童帽项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 童帽项目立项说明及投资计划童帽项目立项说明及投资计划第一章 项目总论一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx实业发展公司（二）公司简介公司致力于一个符合现代企业制度要求，具有全球化、市场化竞争力的新型一流企业。公司是跨文化的组织，尊重不同文化和信仰，将诚信、平等、公平、和谐理念普及于企业并延伸至价值链；公司致力于制造和采购在技术、质量和按时交货上均能满足客户高标准要求的产品，并使用现代仓储和物流技术为客户提供配送及售后服务。公司主要客户在国内、国外均衡分布，没有集中度过高的风险，并不存在对某个或某几个固定客户的重大依赖，公司采购的主要原材料市场竞争充分，供应商数量众多，在采购方面具有非常大的自主权，项目承办单位通过供应商评价体系与部分供应商建立了长期合作关系，不存在对单一供应商依赖的风险。上一年度，xxx科技公司实现营业收入15151.72万元，同比增长10.03%（1380.62万元）。其中，主营业业务童帽生产及销售收入为12890.02万元，占营业总收入的85.07%。根据初步统计测算，公司实现利润总额3306.19万元，较去年同期相比增长567.98万元，增长率20.74%；实现净利润2479.64万元，较去年同期相比增长374.90万元，增长率17.81%。二、项目概况（一）项目名称童帽项目（二）项目选址xxx产业园（三）项目用地规模项目总用地面积36991.82平方米（折合约55.46亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数55.58%，建筑容积率1.02，建设区域绿化覆盖率6.40%，固定资产投资强度162.17万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积36991.82平方米，建筑物基底占地面积20560.05平方米，总建筑面积37731.66平方米，其中：规划建设主体工程23745.07平方米，项目规划绿化面积2414.53平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计146台（套），设备购置费4821.76万元。（七）节能分析“童帽项目建设项目”，年用电量743441.14千瓦时，年总用水量18650.59立方米，项目年综合总耗能量（当量值）92.96吨标准煤/年。达产年综合节能量29.36吨标准煤/年，项目总节能率25.53%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx产业园发展规划，符合xxx产业园产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资12291.61万元，其中：固定资产投资8993.95万元，占项目总投资的73.17%；流动资金3297.66万元，占项目总投资的26.83%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入27294.00万元，总成本费用21330.03万元，税金及附加246.68万元，利润总额5963.97万元，利税总额7033.27万元，税后净利润4472.98万元，达产年纳税总额2560.29万元；达产年投资利润率48.52%，投资利税率57.22%，投资回报率36.39%，全部投资回收期4.25年，提供就业职位373个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。实行动态计划管理，加强施工进度的统计和分析工作，根据实际施工进度，及时调整施工进度计划，随时掌握关键线路的变化状况。三、报告说明投资项目可行性研究报告为针对行业投资投资项目进行可行性研究咨询服务的专项研究报告，此报告为个性化定制服务报告，我们将根据不同类型及不同行业的项目提出具体要求，修订报告提纲，并在此目录的基础上重新完善行业数据及分析内容，为企业项目立项、批地、企业注册、资金申请以及融资咨询提供全程指导服务。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx产业园及xxx产业园童帽行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业园童帽产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx科技公司为适应国内外市场需求，拟建“童帽项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx产业园经济发展，为社会提供就业职位373个，达产年纳税总额2560.29万元，可以促进xxx产业园区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率48.52%，投资利税率57.22%，全部投资回报率36.39%，全部投资回收期4.25年，固定资产投资回收期4.25年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、完善产业技术服务体系。工业和信息化部产业技术基础公共服务平台面向中国制造2025重点领域，计划在2020年建立60个产业技术基础公共服务平台，其中试验检测类40个，信息服务类20个。试验检测类平台主要提供试验检测方面的技术基础支撑服务，开展质量可靠性试验验证、标准验证、计量量值溯源与传递、认证认可、综合分析等基础关键技术研究，研究制定试验检测方法和计量技术规范，构建试验检测技术体系，研制试验检测设备和计量标准器具，提供试验检测相关服务。信息服务类平台主要围绕技术成果转化、信息与知识产权服务，按照开放、资源共享原则，以权威性、基础性、公益性、前瞻性为发展目标，建立市场化运作机制，建设成为专业水平高、支撑作用强的技术基础服务平台，为技术创新和产业发展提供优质、高效的服务。质检总局积极发挥产业技术基础服务地方经济发展作用，在上海静安、浙江宁波、江苏苏州、重庆两江等12个区域建设了国家检验检测认证公共服务平台示范区，在运载火箭、卫星导航、海洋装备、精密机械、石油化工、节能家电、煤电、光伏、新能源汽车、商用飞机等19个重要产业筹建了国家产业计量测试中心，提供“全溯源链、全寿命周期、全产业链”并具有前瞻性的计量测试服务。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米36991.8255.46亩1.1容积率1.021.2建筑系数55.58%1.3投资强度万元/亩162.171.4基底面积平方米20560.051.5总建筑面积平方米37731.661.6绿化面积平方米2414.53绿化率6.40%2总投资万元12291.612.1固定资产投资万元8993.952.1.1土建工程投资万元2712.592.1.1.1土建工程投资占比万元22.07%2.1.2设备投资万元4821.762.1.2.1设备投资占比39.23%2.1.3其它投资万元1459.602.1.3.1其它投资占比11.87%2.1.4固定资产投资占比73.17%2.2流动资金万元3297.662.2.1流动资金占比26.83%3收入万元27294.004总成本万元21330.035利润总额万元5963.976净利润万元4472.987所得税万元1.028增值税万元822.629税金及附加万元246.6810纳税总额万元2560.2911利税总额万元7033.2712投资利润率48.52%13投资利税率57.22%14投资回报率36.39%15回收期年4.2516设备数量台（套）14617年用电量千瓦时743441.1418年用水量立方米18650.5919总能耗吨标准煤92.9620节能率25.53%21节能量吨标准煤29.3622员工数量人373第二章 项目建设背景及必要性分析一、项目建设背景1、这五大领域表现出很好的发展态势，选择支持其发展更多是顺势而为。规划结合大量产业新增长点更迭涌现、产业融合态势明显等趋势，将“十二五”战略性新兴产业涵盖的“7大领域24个重点方向”合并增补为5大领域8大产业，明确提出到2020年形成5个产值规模在10万亿元级别的新的支柱产业，将“壮大”作为未来五年战略性新兴产业工作的核心要务。2、投资项目建设符地方经济和社会发展规划，项目建设必将推动地方相关行业的发展，对当地制造业及发展起到积极的示范、推动作用。从市场空间看，我国有13亿多人口的大市场，中等收入群体稳步扩大，迫切需要深化供给侧结构性改革，满足新出现的大量消费升级需求；城乡区域发展不平衡蕴藏可观发展空间，具有巨大的发展韧性、潜力和回旋余地。从发展条件看，经过新中国成立以来特别是改革开放40年的发展，我国积累了雄厚的物质基础，拥有全球最完整的产业体系、不断增强的科技创新能力、丰富的人力资源和土地资源、较高水平的总储蓄率，经济发展具有坚实支撑。二、必要性分析1、推动绿色发展取得新突破，根本上要靠全面深化改革。目前，干部考核激励机制、生态补偿机制等体制机制相对滞后；农村土地制度、财税制度、金融制度等制度性建设还有一些不适应的地方；一些大江大湖的流域性保护和发展中面对很多行政壁垒，许多环保标准尚未建立这些问题，归根结底还是要靠改革来化解，探索多种方式、创新工作方法，用改革之力促绿色发展落地生根，用绿色描绘大美中国的生动底色。2、本轮经济复苏始于2016年，与前几次经济反弹相比，持续时间较长，表现出一定的韧性。其主要原因包括：其一，PPI上行和供给端约束使得工业企业利润在近年快速上行，企业的盈利能力在整体上大幅改善。此外，供给侧收缩提升了相关行业（特别是上游行业）的行业集中度，工业增加值更多地来源于行业中的大中型企业，这部分企业在经济下行周期中的金融资源可得性较强。3、投资项目建成投产后，项目承办单位将成为项目建设地内目前投资规模较大的企业之一，项目的建设无论是对企业自身的发展还是对促进当地经济和社会发展，都将起到明显的推动作用；投资项目的建设是项目承办单位自身发展的需要，随着国内相关行业的高速发展和客户需求面的不断增多，项目产品市场需求量日益扩大，因此，紧紧抓住项目产品市场需求动态，拓展投资项目丰富产品线及扩大生产规模已经显得必要而且紧迫。三、项目建设有利条件项目承办单位现有资产运营优良，财务管理制度健全且完善，企业的资金雄厚，凭借优异的产品质量、严谨科学的管理和灵活通畅的销售网络，连年实现盈利，能够为项目建设提供充足的计划自筹资金。第三章 项目选址可行性分析一、项目选址原则对周围环境不应产生污染或对周围环境污染不超过国家有关法律和现行标准的允许范围，不会引起当地居民的不满，不会造成不良的社会影响。二、项目选址该项目选址位于xxx产业园。当地正朝着一个功能完备、布局合理、产业特色鲜明的工业新城区目标奋进。“十三五”时期，是全面建成小康社会的决胜期，是我市加快新旧动能转换、实现城市转型的攻坚期。一方面，国际金融危机的深层次影响依然存在，国内结构性改革带来的阵痛仍将持续，各种矛盾愈加凸显，各种挑战前所未有。另一方面，世界新一轮科技革命蓬勃兴起，国家全面深化改革持续发力，我市交通区位优势、生态环境优势、政策叠加优势集中显现，广大干部群众盼发展、谋发展、促发展的热情空前高涨，有利于我们坚定赶超发展的信心和决心，在新起点上创造新的业绩。三、建设条件分析项目承办单位现有资产运营优良，财务管理制度健全且完善，企业的资金雄厚，凭借优异的产品质量、严谨科学的管理和灵活通畅的销售网络，连年实现盈利，能够为项目建设提供充足的计划自筹资金。四、用地控制指标建设项目平面布置符合行业厂房建设和单位面积产能设计规定标准，达到工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）文件规定的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数55.58%，建筑容积率1.02，建设区域绿化覆盖率6.40%，固定资产投资强度162.17万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程14535.9614535.9623745.0723745.071877.781.1主要生产车间8721.588721.5814247.0414247.041164.221.2辅助生产车间4651.514651.517598.427598.42600.891.3其他生产车间1162.881162.881377.211377.21112.672仓储工程3084.013084.019091.289091.28522.872.1成品贮存771.00771.002272.822272.82130.722.2原料仓储1603.691603.694727.474727.47271.892.3辅助材料仓库709.32709.322090.992090.99120.263供配电工程164.48164.48164.48164.4810.643.1供配电室164.48164.48164.48164.4810.644给排水工程189.15189.15189.15189.159.524.1给排水189.15189.15189.15189.159.525服务性工程1953.201953.201953.201953.20112.335.1办公用房1094.911094.911094.911094.9154.445.2生活服务858.29858.29858.29858.2953.096消防及环保工程551.01551.01551.01551.0135.656.1消防环保工程551.01551.01551.01551.0135.657项目总图工程82.2482.2482.2482.2483.417.1场地及道路硬化5180.17988.41988.417.2场区围墙988.415180.175180.177.3安全保卫室82.2482.2482.2482.248绿化工程1725.4460.39合计20560.0537731.6637731.662712.59六、节约用地措施在项目建设过程中，项目承办单位根据项目建设地的总体规划以及项目建设地对投资项目地块的控制性指标，本着“经济适宜、综合利用”的原则进行科学规划、合理布局，最大限度地提高土地综合利用率。七、选址综合评价拟建项目用地位置周围5.00千米以内没有地下矿藏、文物和历史文化遗址，项目建设不影响周围军事设施建设和使用，也不影响河道的防洪和排涝。第四章 项目风险一、政策风险分析1、投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。2、项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。二、社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。三、市场风险分析1、顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。2、要消除市场风险最关键就在于提高产品的竞争力，因此，项目承办单位采取相应的措施保持产品在技术上始终处于同行业的先进水平降低项目产品生产成本，同时，加强项目产品市场开拓创新，包括营销渠道建设、产品推广方式和产品售后服务工作，进一步树立项目承办单位及其品牌形象，稳定产品销售渠道，不断拓宽国内外市场。四、资金风险分析项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。五、技术风险分析技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。六、财务风险分析加强对业务收入、业务支出、日常现金等方面管理，在保持较高流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大投资提供现金流；加大资本运营的力度，构筑和拓宽畅通的融资渠道，为企业的资金供应建立稳固的渠道，为项目承办单位的发展不断输入资金。七、管理风险分析项目承办单位要加强对管理人员组织结构、管理制度等方面的内部培训、外部培训，提高其整体素质和经营管理水平；吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进入公司管理层，制定、完善并认真贯彻落实各项管理制度。八、其它风险分析原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目社会影响评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。2、其他利益相关者：项目的其他利益相关群体是设计单位、咨询单位、施工单位等，投资项目符合国家和地方发展的要求，对带动地方经济的发展起着积极的作用，故政府对项目是积极支持的；建设施工单位是直接受益者，对项目的态度无疑是支持的；设计单位、咨询单位、施工单位是为项目建设服务的，他们会因承担相应服务而获得一定报酬，对项目建设的态度肯定会是积极的。（二）社会影响效果实施投资项目符合国家产业发展政策，符合项目建设地经济发展方向，符合市场经济要求；项目技术上可靠，经济上可行，可以带动一批相关企业的发展；实施投资项目社会意义巨大，可以提供一定的就业岗位，并开拓新的税源，提高项目产品档次，增加市场竞争力，同时也提升了地区产业整体技术水平，带动相关行业的发展，促进地方经济的发展，为改变项目建设地原有相对落后的经济结构创造条件；从以上对项目技术、拟建规模和内容、原料供应、技术方案、项目建设方案、土建工程、项目投资估算、资金筹措、社会效益等主要问题进行的分析后得知，投资项目的建设具有良好的经济效益和社会效益。（三）项目适应性分析项目适应性分析主要是分析和预测项目能否为当地的社会环境、人文条件所接纳，以及当地政府、居民支持项目存在与发展的程度，考察项目与当地社会环境的相互适应关系；项目建设区域附近居民及各级政府等人群是项目的直接受益者，项目区域的环境条件将得到改善，有利于社会与经济的发展，有利于提高相关人群收入，改善人民的生活环境，因此，得到各级政府的积极支持，当地的居民积极参与项目的实施，项目所在地的社会环境、人文条件适应项目的建设与可持续发展；项目承办单位在征地过程中，就未来的可以预见到的因素与当地政府和被征地居民充分协商一致，得到政府支持，使居民从经济上得到了合理的补偿和照顾，投资项目可以顺利实施，因此，社会风险性很小。（四）社会风险对策分析1、施工区域和现场，设置文明施工、环境保护的宣传教育标牌、标语及宣传栏（橱窗）；在车辆、行人通行的地方施工、上下层交叉立体施工时，设置沟井坎穴覆盖物和施工标志；不在夜间22:00至早上6:00、中午12:00至下午14:00进行产生噪音的建筑施工作业，以免影响周围单位人员的休息；若由于施工不能中断的技术原因和其他特殊情况，确需在该时段连续施工作业的，施工前要先取得周围的单位的同意，并到政府有关部门办理相应施工许可手续。2、城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程中，必须充分考虑到这一点；目前，项目建设区域地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施，在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。3、对环境保护隐患带来的社会风险；投资项目在建设施工过程中，有一定量的“三废”产生，若不及时采取有效措施及时处理妥当，会一定程度影响环境卫生，引发周边企业与居民的不满；运营过程中情况相对要好，但也必须按环境保护要求治理。（五）社会风险评价投资项目建成投产后，为项目建设地人民政府提供了较高的财政收入。第五章 实施安排一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资6194.54万元，占计划投资的50.40%。其中：完成固定资产投资4501.95万元，占总投资的72.68%；完成流动资金投资1692.59，占总投资的27.32%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元6194.541.1完成比例50.40%2完成固定资产投资万元4501.952.1完成比例72.68%3完成流动资金投资万元1692.593.1完成比例27.32%三、进度安排注意事项涉及比较重大问题，由工程部经理提交总经理审核批准；工程师、预算员、报建员或文员原则上无单独发文权，工程师、预算员、报建员或文员收到的相关单位文件，必须及时登记、处理并报工程部经理；处理不了的，提交工程部经理研究解决；特别重大问题要开会研究讨论，同时向总经理汇报。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员373人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人2541.2人均年工资万元4.001.3年工资额万元1390.242工程技术人员工资2.1平均人数人562.2人均年工资万元6.252.3年工资额万元329.683企业管理人员工资3.1平均人数人153.2人均年工资万元7.343.3年工资额万元109.274品质管理人员工资4.1平均人数人304.2人均年工资万元5.384.3年工资额万元168.295其他人员工资5.1平均人数人185.2人均年工资万元4.625.3年工资额万元113.396职工工资总额万元17991.72五、员工培训项目承办单位将定期对全体员工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有标准、培训制度化，不断提高员工的业务素质，为企业的发展奠定良好的人力资源基础。六、项目实施保障对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时研究，项目建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。第六章 项目投资估算一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资8993.95(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2712.594821.76162.178993.951.1工程费用万元2712.594821.7621289.381.1.1建筑工程费用万元2712.592712.5922.07%1.1.2设备购置及安装费万元4821.764821.7639.23%1.2工程建设其他费用万元1459.601459.6011.87%1.2.1无形资产万元697.46697.461.3预备费万元762.14762.141.3.1基本预备费万元373.85373.851.3.2涨价预备费万元388.29388.292建设期利息万元3固定资产投资现值万元8993.958993.95（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金3297.66万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元21289.388446.0211990.1121289.3821289.3821289.381.1应收账款万元6386.812554.734470.776386.816386.816386.811.2存货万元9580.223832.096706.159580.229580.229580.221.2.1原辅材料万元2874.071149.632011.852874.072874.072874.071.2.2燃料动力万元143.7057.48100.59143.70143.70143.701.2.3在产品万元4406.901762.763084.834406.904406.904406.901.2.4产成品万元2155.55862.221508.882155.552155.552155.551.3现金万元5322.352128.943725.645322.355322.355322.352流动负债万元17991.727196.6912594.2017991.7217991.7217991.722.1应付账款万元17991.727196.6912594.2017991.7217991.7217991.723流动资金万元3297.661319.062308.363297.663297.663297.664铺底流动资金万元1099.21439.69769.451099.211099.211099.21（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资12291.61万元，其中：固定资产投资8993.95万元，占项目总投资的73.17%；流动资金3297.66万元，占项目总投资的26.83%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2712.59万元，占项目总投资的22.07%；设备购置费4821.76万元，占项目总投资的39.23%；其它投资1459.60万元，占项目总投资的11.87%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=8993.95+3297.66=12291.61（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元8993.9573.17%1.1项目建设投资万元8993.9573.17%1.2建设期利息万元-2流动资金万元3297.6626.83%3总投资万元万元12291.61二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经济评价一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入10917.60万元，总成本5373.11万元，利润总额5544.49万元，净利润187.45万元，增值税329.05万元，税金及附加4158.37万元，所得税1386.12万元；第二年收入19105.80万元，总成本8336.99万元，利润总额10768.81万元，净利润8076.61万元，增值税575.83万元，税金及附加217.07万元，所得税2692.20万元；第三年生产负荷100%，收入27294.00万元，总成本21330.03万元，利润总额5963.97万元，净利润4472.98万元，增值税822.62万元，税金及附加246.68万元，所得税1490.99万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入27294.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=822.62万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元10917.6019105.8027294.0027294.0027294.001.1童帽万元10917.6019105.8027294.0027294.0027294.002现价增加值万元3493.636113.868734.