软木铁轨枕垫项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 软木铁轨枕垫项目立项说明及投资计划软木铁轨枕垫项目立项说明及投资计划第一章 概论一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx有限责任公司（二）公司简介本公司奉行“客户至上，质量保障”的服务宗旨，树立“一切为客户着想” 的经营理念，以高效、优质、优惠的专业精神服务于新老客户。 公司自建成投产以来，每年均快速提升生产规模和经济效益，成为区域经济发展速度较快、综合管理效益较高的企业之一；项目承办单位技术力量相当雄厚，拥有一批知识丰富、经营管理经验精湛的专业化员工队伍，为研制、开发、生产项目产品奠定了良好的基础。上一年度，xxx（集团）有限公司实现营业收入30792.85万元，同比增长13.36%（3630.01万元）。其中，主营业业务软木铁轨枕垫生产及销售收入为25918.75万元，占营业总收入的84.17%。根据初步统计测算，公司实现利润总额6519.93万元，较去年同期相比增长1325.54万元，增长率25.52%；实现净利润4889.95万元，较去年同期相比增长639.00万元，增长率15.03%。二、项目概况（一）项目名称软木铁轨枕垫项目（二）项目选址xxx科技谷（三）项目用地规模项目总用地面积40813.73平方米（折合约61.19亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数60.99%，建筑容积率1.49，建设区域绿化覆盖率7.74%，固定资产投资强度197.97万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积40813.73平方米，建筑物基底占地面积24892.29平方米，总建筑面积60812.46平方米，其中：规划建设主体工程46697.29平方米，项目规划绿化面积4708.47平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计111台（套），设备购置费3523.52万元。（七）节能分析“软木铁轨枕垫项目建设项目”，年用电量1225371.96千瓦时，年总用水量21592.40立方米，项目年综合总耗能量（当量值）152.44吨标准煤/年。达产年综合节能量62.26吨标准煤/年，项目总节能率22.96%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx科技谷发展规划，符合xxx科技谷产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资15557.54万元，其中：固定资产投资12113.78万元，占项目总投资的77.86%；流动资金3443.76万元，占项目总投资的22.14%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入28925.00万元，总成本费用22574.90万元，税金及附加268.36万元，利润总额6350.10万元，利税总额7494.34万元，税后净利润4762.58万元，达产年纳税总额2731.77万元；达产年投资利润率40.82%，投资利税率48.17%，投资回报率30.61%，全部投资回收期4.77年，提供就业职位473个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时研究，项目建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。三、报告说明根据可行性研究报告是对拟建项目进行全面技术经济的分析论证，综合论证项目建设的必要性，财务盈利能力，技术上的先进性和适应性以及建设条件的可能性和可行性，为投资决策提供科学依据。因此，可行性研究在项目建设前具有决定性意义。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx科技谷及xxx科技谷软木铁轨枕垫行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx科技谷软木铁轨枕垫产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx（集团）有限公司为适应国内外市场需求，拟建“软木铁轨枕垫项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx科技谷经济发展，为社会提供就业职位473个，达产年纳税总额2731.77万元，可以促进xxx科技谷区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率40.82%，投资利税率48.17%，全部投资回报率30.61%，全部投资回收期4.77年，固定资产投资回收期4.77年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、深化制造业与互联网融合发展，是抢占全球新一轮产业竞争制高点的战略选择。全球互联网正处于从消费领域向生产环节拓展的关键时期，国际社会提出工业4.0、工业互联网、智能制造等新战略，推进制造业与互联网融合发展，以制造为关键环节、制造业为主战场、制造企业为主力军，抢占新一轮产业革命发展理念、架构标准、核心技术、生态系统的竞争制高点。发挥我国互联网应用创新活跃、产业规模领先、人才资本聚集以及制造业门类齐全、独立完整、规模庞大的双优势，有利于形成叠加效应、聚合效应、倍增效应，将会不断增强制造业竞争优势。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米40813.7361.19亩1.1容积率1.491.2建筑系数60.99%1.3投资强度万元/亩197.971.4基底面积平方米24892.291.5总建筑面积平方米60812.461.6绿化面积平方米4708.47绿化率7.74%2总投资万元15557.542.1固定资产投资万元12113.782.1.1土建工程投资万元5346.352.1.1.1土建工程投资占比万元34.37%2.1.2设备投资万元3523.522.1.2.1设备投资占比22.65%2.1.3其它投资万元3243.912.1.3.1其它投资占比20.85%2.1.4固定资产投资占比77.86%2.2流动资金万元3443.762.2.1流动资金占比22.14%3收入万元28925.004总成本万元22574.905利润总额万元6350.106净利润万元4762.587所得税万元1.498增值税万元875.889税金及附加万元268.3610纳税总额万元2731.7711利税总额万元7494.3412投资利润率40.82%13投资利税率48.17%14投资回报率30.61%15回收期年4.7716设备数量台（套）11117年用电量千瓦时1225371.9618年用水量立方米21592.4019总能耗吨标准煤152.4420节能率22.96%21节能量吨标准煤62.2622员工数量人473第二章 项目背景及必要性一、项目建设背景1、在中国当前重点推动战略性新兴产业发展，主要是在劳动力成本等持续上升、追赶型增长方式面临外部约束等背景下的必然政策选择，体现了内生增长的内涵。经典的内生增长理论认为，国家或地区经济可不依赖外力推动而通过自身内在因素实现持续健康增长，内生的技术进步和创新是推动经济持续增长的决定要素，其中技术创新是经济增长的源泉，而劳动分工程度和专业化人力资本的积累水平决定技术创新水平高低。技术进步带来消费需求结构和产业结构分化，由技术研发机制、市场培育机制、制度激励机制共同作用直接推动产业发展。战略性新兴产业内生性增长体现为需求、知识、制度等内生变量的增长。同时，基于中国当前的市场潜力、以及人力资源等方面的雄厚积累，推动战略新兴产业的发展，是有现实条件支持的。另外，适应转型需求的战略新兴产业，往往对整个产业的转型具有一定的先行、引领、引导作用。技术的重大突破导致技术分化，形成不同发展方向的技术，继而依靠技术选择形成市场信赖的技术群和企业群。产业创新技术的先行性、主导性和突破性，使产业具有政策导向作用，预示着未来经济发展重心能够代表未来科技、产业发展的方向，成为产业发展的主流，在未来较长时期内对经济和产业发展具有较强的引领和带动作用。2、项目承办单位已经形成了广阔的视野和集成外部技术的能力，在此基础上公司成立了技术研发中心，开展集成创新，实现了相对项目产品设计、制造、工艺、检验、调试等服务流程，完成了项目产品产业化制造的各项准备工作。工业化战略需要从高速转向高质量，为此，要深化供给侧结构性改革，提高实体经济供给质量；推进新型工业化与信息化、城市化和农业现代化的协同发展；以大力发展绿色制造业为先导推进可持续工业化；在全面深化开放过程中坚定不移推进制造强国建设；通过区域协调发展战略促进工业化进程的包容性。二、必要性分析1、推动绿色发展取得新突破，是立足我国经济社会发展现实作出的重要判断，也是政府工作报告对做好今年工作提出的一项重要要求。各地各部门必须把推动绿色发展放在重要位置，因地制宜，切实发力，坚持在发展中保护、在保护中发展，持续推进生态文明建设，走出一条经济发展与环境改善的双赢之路，建设天蓝、地绿、水清的美丽中国。2、“十三五”期间，技术改造工作将紧密围绕中国制造2025、“互联网+”、技术创新、制造业与互联网融合发展等新要求，以提高质量效益为核心，以企业为主体，以问题为导向，以创新为动力，以智能制造、服务型制造、绿色制造和产品高端化为重点，充分运用先进适用技术、工艺和装备，推动企业普遍实施技术改造，不断延伸产业链、提高附加值，推动传统产业迈向中高端，打造河北制造业升级版，尽早实现建设制造强省的目标。近期将重点开展八大行动：智能制造行动、绿色制造行动、服务化制造行动、工业强基行动、产品高端化行动、创新能力提升行动、“大智移云”培育行动、开展消费品“三品”培育行动。3、目前，项目承办单位建立了企业内部研发中心，可以根据客户的需求，研制、开发适应市场需求的产品，并已在材料和设备及制造工艺上取得新的突破，项目承办单位已取得了丰硕的成果，公司所生产的产品质量指标均已达到国内领先水平，同国际技术水平接轨；通过保持人才、技术、设备、研发能力、市场营销、生产材料供应等方面的优势，产、学、研相结合的经营模式，无论是对项目承办单位自身还是国内相关产业的发展都具有深远的影响。三、项目建设有利条件项目承办单位自成立以来始终坚持“自主创新、自主研发”的理念，始终把提升创新能力作为企业竞争的最重要手段，因此，积累了一定的项目产品技术优势。项目承办单位在项目产品开发、设计、制造、检测等方面形成了一套完整的质量保证和管理体系，通过了ISO9000质量体系认证，赢得了用户的信赖和认可。第三章 项目建设地方案一、项目选址原则场址选择应提供足够的场地用以满足项目产品生产工艺流程及辅助生产设施的建设需要；场址应具备良好的生产基础条件而且生产要素供应充裕，确保能源供应有可靠的保障。二、项目选址该项目选址位于xxx科技谷。“十二五”期间，园区不断围绕科学发展主题和加快转变经济发展方式主线，持续不断集聚创新资源与要素，科技企业快速成长，创新成果大量涌现，高新技术产业蓬勃发展，经济社会和谐共进，在实施创新驱动发展战略中发挥了标志性引领作用，成为走中国特色自主创新道路的一面旗帜，成为我国高新技术产业发展最为主要的战略力量。国家自主创新示范区（以下简称“国家自创区”）坚持全面深化改革，强化先行先试，为中国经济转型升级、创新发展进行了可复制、可推广的有效探索，已经成为我国实施创新驱动发展战略的核心载体和重要抓手。三、建设条件分析项目承办单位自成立以来始终坚持“自主创新、自主研发”的理念，始终把提升创新能力作为企业竞争的最重要手段，因此，积累了一定的项目产品技术优势。项目承办单位在项目产品开发、设计、制造、检测等方面形成了一套完整的质量保证和管理体系，通过了ISO9000质量体系认证，赢得了用户的信赖和认可。四、用地控制指标投资项目土地综合利用率100.00%，完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业土地综合利用率90.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“土地综合利用率95.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数60.99%，建筑容积率1.49，建设区域绿化覆盖率7.74%，固定资产投资强度197.97万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程17598.8517598.8546697.2946697.294515.951.1主要生产车间10559.3110559.3128018.3728018.372799.891.2辅助生产车间5631.635631.6314943.1314943.131445.101.3其他生产车间1407.911407.912708.442708.44270.962仓储工程3733.843733.849174.869174.86645.292.1成品贮存933.46933.462293.722293.72161.322.2原料仓储1941.601941.604770.934770.93335.552.3辅助材料仓库858.78858.782110.222110.22148.423供配电工程199.14199.14199.14199.1415.763.1供配电室199.14199.14199.14199.1415.764给排水工程229.01229.01229.01229.0114.094.1给排水229.01229.01229.01229.0114.095服务性工程2364.772364.772364.772364.77166.325.1办公用房1092.681092.681092.681092.6899.235.2生活服务1272.091272.091272.091272.0993.776消防及环保工程667.11667.11667.11667.1152.786.1消防环保工程667.11667.11667.11667.1152.787项目总图工程99.5799.5799.5799.57-137.847.1场地及道路硬化6489.251258.081258.087.2场区围墙1258.086489.256489.257.3安全保卫室99.5799.5799.5799.578绿化工程2114.4174.00合计24892.2960812.4660812.465346.35六、节约用地措施投资项目建设认真贯彻执行专业化生产的原则，除了主要生产过程和关键工序由项目承办单位实施外，其他附属商品采取外协（外购）的方式，从而减少重复建设，节约了资金、能源和土地资源。七、选址综合评价项目承办单位计划在项目建设地建设该项目，具有得天独厚的地理条件，与区域内同行业其他企业相比，拥有“立地条件好、经营成本低、投资效益高、比较竞争力强”的优势，因此，发展项目行业产品制造产业前景广阔。第四章 风险性分析一、政策风险分析1、投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。2、项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。二、社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。三、市场风险分析1、产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。2、以科技优势和持续开发优势参与市场竞争；进一步加强企业管理，提高项目承办单位的整体素质，加大成本费用的控制力度，完善薄弱环节，走“以质量求效益、以效益求发展”的集约化经营道路，不断提升公司在市场中的竞争实力。四、资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。五、技术风险分析技术方面的风险主要是项目采用的技术的先进性、可靠性、适用性和经济性与原方案发生重大变化，导致项目不能按期进入正常生产状态或生产能力利用率低，达不到设计要求或生产成本提高，产品质量达不到预期要求；项目承办单位通过引进先进的生产装备，采用先进的生产工艺技术进行高质量项目产品的生产，该技术生产效率高，产品质量好，而且生产过程基本无污染；但是，由于该生产技术要求较高，产品质量的控制需要在生产过程中不断加以调节和控制，因此，该技术对工艺过程中的控制、调整能力要求较高。六、财务风险分析结合项目承办单位总体战略目标以及短期发展目标，制定详细的利弊规划，结合项目产品市场需求前景有选择地引进投资商，并在不影响运营效果的情况下，为投资商提供优惠政策。七、管理风险分析形成企业文化进行员工同化，保障创业前期的稳定过渡；进行员工培训努力提高员工自身技能与整体素质；根据市场调整职工工资并加强公司人事管理制度，实现3年内人员的基本稳定；推行目标成本全面管理，加强成本控制；倡导组织创新和思想创新，以适应不断变化的外部经营环境。八、其它风险分析原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。2、投资项目实施过程中，耗用能源量不大，均在项目建设地现有条件能接受的范围之内，不会给公用基础设施带来压力，相反还会有助于当地基础设施、社会服务容量的扩大；与此同时通过优选方案，扩充了社会服务的容量，提高了工作效率和生活质量，推进城市化的进程。（二）社会影响效果投资项目的建设有利于强化地区景观建设，提升当地品位，提高地区知名度，对改善项目建设地的投资环境，建设和谐社会具有重要的推动作用。（三）项目适应性分析投资项目的建设是将先进的施工技术、高效率的施工组织和新型的材料引进到本地段，这将促使建设区域的建筑业更快地走向现代化、高效率、高质量和高标准，这将更利于项目建设地经济的发展；同时，投资项目所处地段城市面貌有待改善，项目的建设有利于该地区城市面貌的提升，以配合项目建设地的建设发展。（四）社会风险对策分析1、进行强噪声作业时，应严格控制作业时间；施工现场环境气体、噪声的跟踪监测，实行专人监测、专人管理。2、为了增强自主创新能力，国家采取了加大资金投入、提高科技资金等优惠政策，但仅靠提高科技创新资金营造一个积极向上的创新环境还不够，仍需要全社会全方位的共同努力、多措并举。3、对环境保护隐患带来的社会风险；投资项目在建设施工过程中，有一定量的“三废”产生，若不及时采取有效措施及时处理妥当，会一定程度影响环境卫生，引发周边企业与居民的不满；运营过程中情况相对要好，但也必须按环境保护要求治理。（五）社会风险评价经社会风险评价，项目承办单位承办的建设项目面临的社会风险很小，不会对国家和当地社会产生不良影响。第五章 实施计划一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资14521.47万元，占计划投资的93.34%。其中：完成固定资产投资9840.28万元，占总投资的67.76%；完成流动资金投资4681.19，占总投资的32.24%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元14521.471.1完成比例93.34%2完成固定资产投资万元9840.282.1完成比例67.76%3完成流动资金投资万元4681.193.1完成比例32.24%三、进度安排注意事项工程建设是百年大计，必须坚持质量第一的根本原则；投资项目要积极推行企业法人责任制、招标投标制、工程监理制；项目由项目承办单位总经理亲自挂帅，选派专业会计和专业技术人员参与，抽调专业人员组成项目建设办公室，全面负责项目建设工作；主要完成项目实施准备、配套资金筹集、勘察设计、施工准备直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段；各项投资活动和各个工作环节可以相互交叉进行；将项目实施各个工作阶段的各个环节进行统一规划，以便对项目实施进度做出合理而又切实可行的安排，保证按时按质完成任务并顺利投入使用。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员473人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3221.2人均年工资万元5.741.3年工资额万元1567.812工程技术人员工资2.1平均人数人712.2人均年工资万元5.462.3年工资额万元386.183企业管理人员工资3.1平均人数人193.2人均年工资万元7.073.3年工资额万元119.894品质管理人员工资4.1平均人数人384.2人均年工资万元5.664.3年工资额万元213.325其他人员工资5.1平均人数人235.2人均年工资万元4.955.3年工资额万元162.936职工工资总额万元17921.36五、员工培训加强人员培训，努力提高全体员工的风险意识和技术水平，由项目承办单位办公室负责组织员工进行上岗培训，统一进行生产理论知识、案例知识、组织纪律性、文明礼貌知识、团队精神及爱厂如家意识的学习培训；然后采用“师徒教学”方式并邀请本公司经验丰富的专业技术人员进行操作技能、岗位责任及作业安全等方面的实践型培训。六、项目实施保障将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。第六章 投资分析一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资12113.78(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元5346.353523.52197.9712113.781.1工程费用万元5346.353523.5221365.121.1.1建筑工程费用万元5346.355346.3534.37%1.1.2设备购置及安装费万元3523.523523.5222.65%1.2工程建设其他费用万元3243.913243.9120.85%1.2.1无形资产万元1935.081935.081.3预备费万元1308.831308.831.3.1基本预备费万元679.98679.981.3.2涨价预备费万元628.85628.852建设期利息万元3固定资产投资现值万元12113.7812113.78（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金3443.76万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元21365.1211081.6915625.0921365.1221365.1221365.121.1应收账款万元6409.543845.724486.686409.546409.546409.541.2存货万元9614.305768.586730.019614.309614.309614.301.2.1原辅材料万元2884.291730.572019.002884.292884.292884.291.2.2燃料动力万元144.2186.53100.95144.21144.21144.211.2.3在产品万元4422.582653.553095.804422.584422.584422.581.2.4产成品万元2163.221297.931514.252163.222163.222163.221.3现金万元5341.283204.773738.905341.285341.285341.282流动负债万元17921.3610752.8212544.9517921.3617921.3617921.362.1应付账款万元17921.3610752.8212544.9517921.3617921.3617921.363流动资金万元3443.762066.262410.633443.763443.763443.764铺底流动资金万元1147.91688.75803.541147.911147.911147.91（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资15557.54万元，其中：固定资产投资12113.78万元，占项目总投资的77.86%；流动资金3443.76万元，占项目总投资的22.14%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5346.35万元，占项目总投资的34.37%；设备购置费3523.52万元，占项目总投资的22.65%；其它投资3243.91万元，占项目总投资的20.85%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12113.78+3443.76=15557.54（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元12113.7877.86%1.1项目建设投资万元12113.7877.86%1.2建设期利息万元-2流动资金万元3443.7622.14%3总投资万元万元15557.54二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经营效益一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入17355.00万元，总成本18673.56万元，利润总额-1318.56万元，净利润226.32万元，增值税525.53万元，税金及附加-988.92万元，所得税-329.64万元；第二年收入20247.50万元，总成本21116.92万元，利润总额-869.42万元，净利润-652.07万元，增值税613.12万元，税金及附加236.83万元，所得税-217.35万元；第三年生产负荷100%，收入28925.00万元，总成本22574.90万元，利润总额6350.10万元，净利润4762.58万元，增值税875.88万元，税金及附加268.36万元，所得税1587.53万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入28925.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=875.88万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元17355.0020247.5028925.0028925.0028925.001.1软木铁轨枕垫万元17355.0020247.5028925.0028925.0028925.002现价增加值万元5553.606479.20925