橡胶鞋套项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 橡胶鞋套项目立项说明及投资计划橡胶鞋套项目立项说明及投资计划第一章 项目基本情况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx科技发展公司（二）公司简介公司是全球领先的产品提供商。我们在续为客户创造价值，坚持围绕客户需求持续创新，加大基础研究投入，厚积薄发，合作共赢。公司致力于创新求发展，近年来不断加大研发投入，建立企业技术研发中心，并与国内多所大专院校、科研院所长期合作，产学研相结合，不断提高公司产品的技术水平，同时，为客户提供可靠的技术后盾和保障，在新产品开发能力、生产技术水平方面，已处于国内同行业领先水平。上一年度，xxx（集团）有限公司实现营业收入6042.77万元，同比增长14.18%（750.43万元）。其中，主营业业务橡胶鞋套生产及销售收入为5460.75万元，占营业总收入的90.37%。根据初步统计测算，公司实现利润总额1232.13万元，较去年同期相比增长303.05万元，增长率32.62%；实现净利润924.10万元，较去年同期相比增长182.14万元，增长率24.55%。二、项目概况（一）项目名称橡胶鞋套项目（二）项目选址xxx临港经济开发区（三）项目用地规模项目总用地面积20070.03平方米（折合约30.09亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数70.07%，建筑容积率1.66，建设区域绿化覆盖率5.40%，固定资产投资强度189.72万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积20070.03平方米，建筑物基底占地面积14063.07平方米，总建筑面积33316.25平方米，其中：规划建设主体工程25358.12平方米，项目规划绿化面积1800.05平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计96台（套），设备购置费1556.69万元。（七）节能分析“橡胶鞋套项目建设项目”，年用电量845474.11千瓦时，年总用水量3333.76立方米，项目年综合总耗能量（当量值）104.19吨标准煤/年。达产年综合节能量36.61吨标准煤/年，项目总节能率22.04%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx临港经济开发区发展规划，符合xxx临港经济开发区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资6556.68万元，其中：固定资产投资5708.67万元，占项目总投资的87.07%；流动资金848.01万元，占项目总投资的12.93%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入7116.00万元，总成本费用5550.69万元，税金及附加106.19万元，利润总额1565.31万元，利税总额1887.40万元，税后净利润1173.98万元，达产年纳税总额713.42万元；达产年投资利润率23.87%，投资利税率28.79%，投资回报率17.91%，全部投资回收期7.09年，提供就业职位104个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时研究，项目建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。三、报告说明项目可行性研究报告从系统总体出发，对技术、经济、财务、商业以至环境保护、法律等多个方面进行分析和论证，通过对的市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等方面的研究调查，在专家研究经验的基础上对项目经济效益及社会效益进行科学预测，从而为客户提供全面的、客观的、可靠的投资价值评估及项目建设进程等咨询意见。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx临港经济开发区及xxx临港经济开发区橡胶鞋套行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx临港经济开发区橡胶鞋套产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx（集团）有限公司为适应国内外市场需求，拟建“橡胶鞋套项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx临港经济开发区经济发展，为社会提供就业职位104个，达产年纳税总额713.42万元，可以促进xxx临港经济开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率23.87%，投资利税率28.79%，全部投资回报率17.91%，全部投资回收期7.09年，固定资产投资回收期7.09年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、打造制造业企业互联网“双创”平台，深化工业云、大数据等技术的集成应用，推动互联网企业构建制造业“双创”服务体系，支持民营制造企业与互联网企业跨界融合，为中小企业提供系统解决方案。（工业和信息化部）五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米20070.0330.09亩1.1容积率1.661.2建筑系数70.07%1.3投资强度万元/亩189.721.4基底面积平方米14063.071.5总建筑面积平方米33316.251.6绿化面积平方米1800.05绿化率5.40%2总投资万元6556.682.1固定资产投资万元5708.672.1.1土建工程投资万元2558.742.1.1.1土建工程投资占比万元39.02%2.1.2设备投资万元1556.692.1.2.1设备投资占比23.74%2.1.3其它投资万元1593.242.1.3.1其它投资占比24.30%2.1.4固定资产投资占比87.07%2.2流动资金万元848.012.2.1流动资金占比12.93%3收入万元7116.004总成本万元5550.695利润总额万元1565.316净利润万元1173.987所得税万元1.668增值税万元215.909税金及附加万元106.1910纳税总额万元713.4211利税总额万元1887.4012投资利润率23.87%13投资利税率28.79%14投资回报率17.91%15回收期年7.0916设备数量台（套）9617年用电量千瓦时845474.1118年用水量立方米3333.7619总能耗吨标准煤104.1920节能率22.04%21节能量吨标准煤36.6122员工数量人104第二章 项目建设背景一、项目建设背景1、2015年上半年战略性新兴产业实现较快发展，战略性新兴产业重点行业收入和利润增速均超过10%。其中工业部分收入增长是同期工业总体收入增速的5倍以上，工业部分利润同比增长超过15%，而2015年上半年工业总体利润负增长0.7%。战略性新兴产业已成为填补传统产业下滑“空缺”、实现稳增长的中流砥柱。2、xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要中指出： “十三五”期间将加快发展经济，投资项目建设有利于加快当地经济发展，因此，投资项目的建设符合xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要。对于2018年中国经济，国际组织和市场机构主流的观点是，中国经济增速会回落至6.5%左右甚至更低的水平，判断的一个重要依据是靠信贷高增长驱动的经济增长不可持续。原因有三个方面：第一，中国的高信贷、高杠杆与中国的高储蓄率及金融结构等因素有较大关系，信贷余额较高、增速较快并不必然意味着高风险。事实上，供给侧结构性改革五大任务中，“去杠杆”效果已经显现，最新数据显示，我国总杠杆率上升速度明显放缓，正趋于稳定，尤其是非金融企业杠杆率已经开始下降，潜在债务压力正趋于减轻。第二，中国经济结构持续优化，新旧动能加快转换。高信贷驱动的高投资对经济增长的贡献在逐步下降，消费已经成为经济增长的最主要驱动力。2017年前三季度，消费和投资对经济增长的贡献分别为64.5%、32.8%，前者已接近后者的两倍，预计随着劳动收入、可支配收入占GDP的比重进一步上升，消费对经济增长的贡献会进一步扩大。新经济和新动能高速成长，创新驱动蔚然成风，新旧动能转换在加快，而新经济和新动能对传统信贷融资的依赖明显低很多。第三，中国经济的融资结构在持续优化，2016年直接融资占社会融资总量的比重已超过23%。十九大报告和金融工作会议均提出大力发展直接融资，随着多层次资本市场的不断完善和服务实体经济能力的提升，直接融资占比会进一步扩大。尤其值得注意的是，民间投资占整个投资的比重超过60%，民营企业的投资相当一部分来自于自由资金而非银行信贷。民营上市公司经营性现金流占总资产的比重近年来呈现上升趋势，这意味着如果政府能够有效调动民间投资的积极性，即使社融或信贷增速放缓，民营企业的投资仍然会出现恢复性上升，这将带动整个投资稳中有升。二、必要性分析1、刚刚闭幕的中央经济工作会议，按照稳中求进的工作总基调，对明年的经济工作进行了周密部署，既有现实针对性，又有长期指导性，为我们更好地认识、适应、引领经济发展新常态、促进经济持续健康发展指明了方向。2、推动绿色发展取得新突破，根本上要靠全面深化改革。目前，干部考核激励机制、生态补偿机制等体制机制相对滞后；农村土地制度、财税制度、金融制度等制度性建设还有一些不适应的地方；一些大江大湖的流域性保护和发展中面对很多行政壁垒，许多环保标准尚未建立这些问题，归根结底还是要靠改革来化解，探索多种方式、创新工作方法，用改革之力促绿色发展落地生根，用绿色描绘大美中国的生动底色。3、当今高速增长的中国经济又一次面临世界经济风云变幻的新一轮挑战，为确保中国经济的顺利发展，离不开相关工业的支撑和发展；建设好项目，将有助于发挥项目承办单位集聚效应、资源共享、充分协作、合理竞争，同时，在一定程度上还有助于快速提高当地项目产品制造工业的技术水平和行业市场竞争能力，对于项目产品制造企业为国家实现产业振兴计划、推进产业结构调整和优化升级，都具有十分重要的现实意义。三、项目建设有利条件项目承办单位现有资产运营优良，财务管理制度健全且完善，企业的资金雄厚，凭借优异的产品质量、严谨科学的管理和灵活通畅的销售网络，连年实现盈利，能够为项目建设提供充足的计划自筹资金。第三章 项目选址规划一、项目选址原则场址应靠近交通运输主干道，具备便利的交通条件，有利于原料和产成品的运输，同时，通讯便捷有利于及时反馈产品市场信息。二、项目选址该项目选址位于xxx临港经济开发区。园区深入推进“简政放权、放管结合、优化服务”改革。认真贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府关于投融资改革的工作部署，充分发挥民营企业的投资主体、创新主体作用，制定完善我市深化投融资改革的实施办法，加快形成企业自主决策、要素配置高效、政府服务规范、法治信用体系健全的新型投融资体制。做好国家、省取消、下放行政审批事项的承接和落实，及时修订市级政府核准的企业投资项目目录，最大程度缩小核准范围。在对符合产业政策的项目进行备案时，不得另设任何前置条件，进一步提高备案工作效率。依托浙江政务服务网，加快建成统一框架、规范标准、纵横联动投资项目审批监管平台，横向联通发改、规划、国土资源、环保、市场监管等部门，实现“制度+技术”有效监管，实现“企业、公民90%以上事项办理不出县（市、区）”的目标。三、建设条件分析项目承办单位现有资产运营优良，财务管理制度健全且完善，企业的资金雄厚，凭借优异的产品质量、严谨科学的管理和灵活通畅的销售网络，连年实现盈利，能够为项目建设提供充足的计划自筹资金。四、用地控制指标根据测算，投资项目固定资产投资强度完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业固定资产投资强度1259.00万元/公顷的规定；同时，满足项目建设地确定的“固定资产投资强度4500.00万元/公顷”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数70.07%，建筑容积率1.66，建设区域绿化覆盖率5.40%，固定资产投资强度189.72万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程9942.599942.5925358.1225358.122142.301.1主要生产车间5965.555965.5515214.8715214.871328.231.2辅助生产车间3181.633181.638114.608114.60685.541.3其他生产车间795.41795.411470.771470.77128.542仓储工程2109.462109.465172.785172.78317.822.1成品贮存527.37527.371293.191293.1979.452.2原料仓储1096.921096.922689.852689.85165.272.3辅助材料仓库485.18485.181189.741189.7473.103供配电工程112.50112.50112.50112.507.783.1供配电室112.50112.50112.50112.507.784给排水工程129.38129.38129.38129.386.964.1给排水129.38129.38129.38129.386.965服务性工程1335.991335.991335.991335.9982.085.1办公用房720.70720.70720.70720.7037.745.2生活服务615.29615.29615.29615.2941.336消防及环保工程376.89376.89376.89376.8926.056.1消防环保工程376.89376.89376.89376.8926.057项目总图工程56.2556.2556.2556.25-73.517.1场地及道路硬化3902.90841.30841.307.2场区围墙841.303902.903902.907.3安全保卫室56.2556.2556.2556.258绿化工程1407.3349.26合计14063.0733316.2533316.252558.74六、节约用地措施投资项目建设认真贯彻执行专业化生产的原则，除了主要生产过程和关键工序由项目承办单位实施外，其他附属商品采取外协（外购）的方式，从而减少重复建设，节约了资金、能源和土地资源。七、选址综合评价建设项目平面布置符合产品制造行业、重点产品的厂房建设和单位面积产能设计规定标准，达到工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）文件规定的具体要求。第四章 项目风险情况一、政策风险分析1、从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。2、项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。二、社会风险分析根据项目实施地的工程地质条件、项目特点及环境影响报告，投资项目的实施不存在移民安置问题；项目建设区域民风淳朴，各民族世代友好相处，加之项目建设区域为项目建设地，不与农户争夺生产用地，因此，诱发民族矛盾及宗教问题的可能性极小，投资项目社会风险可能会有：一是对项目周围的自然环境的影响；二是对项目周边的人文环境的影响。三、市场风险分析1、从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。2、产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的价格下降风险。四、资金风险分析项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。五、技术风险分析不断完善项目产品生产技术、工艺，努力提高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目标。六、财务风险分析财务风险是指项目承办单位由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定性影响；财务风险来源于企业资金利润率和借入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与计划自筹资金的比例的大小；借入资金比例越大，风险程度越大，反之则越小；投资项目的财务风险主要体现在项目实施之前，项目实施后则财务风险较小。七、管理风险分析经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。八、其它风险分析项目承办单位聘请熟悉相关行业的专家就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行判断，采用专家评估法识别风险因素和估计风险程度，针对项目各类风险因素的风险程度进行了评定，并对结果进行整理分析表明：投资项目的建设与实施，既不存在严重风险，更没有灾难性风险，较大风险主要是市场竞争能力风险、资金风险和管理风险；因此，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保最终目标的实现。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目社会影响评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。2、项目建成后，根据交通量、人口分布等具体情况，在道路适当位置设置宣传栏和绿化带，除美化环境外，还可以减轻汽车噪音和尾气对公路两侧造成的环境污染，对当地卫生无不利影响，能够有效促进当地城市建设的发展。（二）社会影响效果投资项目的实施对项目建设地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到积极的推动作用，包括新修道路、新增排水、供电、服务网点等。（三）项目适应性分析项目施工期间会给周边群体的出行带来暂时不便；为了确保不同群体的切身利益，在具体执行过程中，工作人员一定要坚持原则，严格执行政府部门的有关政策，要密切与地方政府部门配合，认真听取各方面意见，做好有关人员的思想工作，使受补偿者从中得到实惠，使他们的生活水平得到提高，设置安全防范措施，确保施工期周边群众的出行安全。（四）社会风险对策分析1、建筑及生活垃圾按定点设立临时垃圾堆放处（箱），定时清扫运至指定地点掩埋或焚烧处理；食堂污水设净化器，施工现场合理布置厕所并设化粪池，地下施工工作面设活动厕所，生产废油设废油收集沟、筒等。2、城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程中，必须充分考虑到这一点；目前，项目建设区域地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施，在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。3、项目承办单位建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生避免工人扰民。（五）社会风险评价通过社会风险分析评价，投资项目不存在灾难性或严重风险，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保项目最终目标的实现。第五章 实施安排一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资4691.89万元，占计划投资的71.56%。其中：完成固定资产投资2932.81万元，占总投资的62.51%；完成流动资金投资1759.08，占总投资的37.49%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元4691.891.1完成比例71.56%2完成固定资产投资万元2932.812.1完成比例62.51%3完成流动资金投资万元1759.083.1完成比例37.49%三、进度安排注意事项项目基建部门将承担着项目承办单位的规划、报建、勘察设计、招标、监理、土建施工、工程施工管理、工程预决算、“投资、质量、进度”控制、合同管理和工程资料归档等重要任务。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员104人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人711.2人均年工资万元4.401.3年工资额万元349.302工程技术人员工资2.1平均人数人162.2人均年工资万元5.632.3年工资额万元108.783企业管理人员工资3.1平均人数人43.2人均年工资万元7.593.3年工资额万元24.924品质管理人员工资4.1平均人数人84.2人均年工资万元5.854.3年工资额万元44.695其他人员工资5.1平均人数人55.2人均年工资万元4.895.3年工资额万元25.286职工工资总额万元4223.42五、员工培训新增员工在上岗前，由项目承办单位培训部门按岗位职责范围，统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强公司经营理念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法。六、项目实施保障对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时研究，项目建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。第六章 投资可行性分析一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资5708.67(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2558.741556.69189.725708.671.1工程费用万元2558.741556.695071.431.1.1建筑工程费用万元2558.742558.7439.02%1.1.2设备购置及安装费万元1556.691556.6923.74%1.2工程建设其他费用万元1593.241593.2424.30%1.2.1无形资产万元747.50747.501.3预备费万元845.74845.741.3.1基本预备费万元397.06397.061.3.2涨价预备费万元448.68448.682建设期利息万元3固定资产投资现值万元5708.675708.67（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金848.01万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元5071.433287.174085.395071.435071.435071.431.1应收账款万元1521.43988.931141.071521.431521.431521.431.2存货万元2282.141483.391711.612282.142282.142282.141.2.1原辅材料万元684.64445.02513.48684.64684.64684.641.2.2燃料动力万元34.2322.2525.6734.2334.2334.231.2.3在产品万元1049.78682.36787.341049.781049.781049.781.2.4产成品万元513.48333.76385.11513.48513.48513.481.3现金万元1267.86824.11950.891267.861267.861267.862流动负债万元4223.422745.223167.574223.424223.424223.422.1应付账款万元4223.422745.223167.574223.424223.424223.423流动资金万元848.01551.21636.01848.01848.01848.014铺底流动资金万元282.67183.74212.00282.67282.67282.67（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资6556.68万元，其中：固定资产投资5708.67万元，占项目总投资的87.07%；流动资金848.01万元，占项目总投资的12.93%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2558.74万元，占项目总投资的39.02%；设备购置费1556.69万元，占项目总投资的23.74%；其它投资1593.24万元，占项目总投资的24.30%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=5708.67+848.01=6556.68（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元5708.6787.07%1.1项目建设投资万元5708.6787.07%1.2建设期利息万元-2流动资金万元848.0112.93%3总投资万元万元6556.68二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经济效益一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入4625.40万元，总成本8440.04万元，利润总额-3814.64万元，净利润97.12万元，增值税140.34万元，税金及附加-2860.98万元，所得税-953.66万元；第二年收入5337.00万元，总成本9451.87万元，利润总额-4114.87万元，净利润-3086.15万元，增值税161.93万元，税金及附加99.71万元，所得税-1028.72万元；第三年生产负荷100%，收入7116.00万元，总成本5550.69万元，利润总额1565.31万元，净利润1173.98万元，增值税215.90万元，税金及附加106.19万元，所得税391.33万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入7116.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=215.90万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元4625.405337.007116.007116.007116.001.1橡胶鞋套万元4625.405337.007116.007116.007116.00