塑料地毯项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 塑料地毯项目立项说明及投资计划塑料地毯项目立项说明及投资计划第一章 基本信息一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx（集团）有限公司（二）公司简介本公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发展观纵观全局，争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。 公司是强调项目开发、设计和经营服务的科技型企业，严格按照高新技术企业规范财务制度。截止2017年底，公司经济状况无不良资产发生，并严格控制企业高速发展带来的高资产负债率。同时，为了创新需要及时的资金作保证，公司对研究开发经费的投入和使用制定了相应制度，每季度审核一次开发经费支出情况，适时平衡各开发项目经费使用，最大限度地保证开发项目的资金落实。上一年度，xxx科技发展公司实现营业收入10327.78万元，同比增长14.31%（1292.53万元）。其中，主营业业务塑料地毯生产及销售收入为8695.05万元，占营业总收入的84.19%。根据初步统计测算，公司实现利润总额2282.25万元，较去年同期相比增长398.96万元，增长率21.18%；实现净利润1711.69万元，较去年同期相比增长272.62万元，增长率18.94%。二、项目概况（一）项目名称塑料地毯项目（二）项目选址xxx产业园区（三）项目用地规模项目总用地面积30668.66平方米（折合约45.98亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数50.66%，建筑容积率1.52，建设区域绿化覆盖率6.62%，固定资产投资强度181.80万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积30668.66平方米，建筑物基底占地面积15536.74平方米，总建筑面积46616.36平方米，其中：规划建设主体工程28589.81平方米，项目规划绿化面积3087.67平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计83台（套），设备购置费3367.65万元。（七）节能分析“塑料地毯项目建设项目”，年用电量657762.74千瓦时，年总用水量15005.79立方米，项目年综合总耗能量（当量值）82.12吨标准煤/年。达产年综合节能量25.93吨标准煤/年，项目总节能率20.77%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx产业园区发展规划，符合xxx产业园区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资10995.56万元，其中：固定资产投资8359.16万元，占项目总投资的76.02%；流动资金2636.40万元，占项目总投资的23.98%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入18145.00万元，总成本费用14370.52万元，税金及附加185.15万元，利润总额3774.48万元，利税总额4480.25万元，税后净利润2830.86万元，达产年纳税总额1649.39万元；达产年投资利润率34.33%，投资利税率40.75%，投资回报率25.75%，全部投资回收期5.38年，提供就业职位286个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。三、报告说明提供包括政策指引、产业分析、市场供需分析与预测、行业现有工艺技术水平、项目产品竞争优势、营销方案、原料资源条件评价、原料保障措施、工艺流程、能耗分析、节能方案、财务测算、风险防范等内容。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx产业园区及xxx产业园区塑料地毯行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业园区塑料地毯产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx科技发展公司为适应国内外市场需求，拟建“塑料地毯项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx产业园区经济发展，为社会提供就业职位286个，达产年纳税总额1649.39万元，可以促进xxx产业园区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率34.33%，投资利税率40.75%，全部投资回报率25.75%，全部投资回收期5.38年，固定资产投资回收期5.38年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、十八大报告中首次单篇论述了“生态文明建设”，2015年中央印发了关于加快推进生态文明建设的意见，首次将“绿色化”作为“新五化”（即“新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化和绿色化”）之一。2016年国务院“十三五”节能减排综合工作方案(国发?z2016?74号)提出，鼓励发展节能环保技术咨询、系统设计、设备制造、工程施工、运营管理、计量检测认证等专业化服务，鼓励社会资本按市场化原则设立节能环保产业投资基金。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米30668.6645.98亩1.1容积率1.521.2建筑系数50.66%1.3投资强度万元/亩181.801.4基底面积平方米15536.741.5总建筑面积平方米46616.361.6绿化面积平方米3087.67绿化率6.62%2总投资万元10995.562.1固定资产投资万元8359.162.1.1土建工程投资万元3589.432.1.1.1土建工程投资占比万元32.64%2.1.2设备投资万元3367.652.1.2.1设备投资占比30.63%2.1.3其它投资万元1402.082.1.3.1其它投资占比12.75%2.1.4固定资产投资占比76.02%2.2流动资金万元2636.402.2.1流动资金占比23.98%3收入万元18145.004总成本万元14370.525利润总额万元3774.486净利润万元2830.867所得税万元1.528增值税万元520.629税金及附加万元185.1510纳税总额万元1649.3911利税总额万元4480.2512投资利润率34.33%13投资利税率40.75%14投资回报率25.75%15回收期年5.3816设备数量台（套）8317年用电量千瓦时657762.7418年用水量立方米15005.7919总能耗吨标准煤82.1220节能率20.77%21节能量吨标准煤25.9322员工数量人286第二章 项目基本情况一、项目建设背景1、党的十八大以来，我国坚定实施创新驱动发展战略，深化体制机制改革，特别是“放管服”改革，优化营商环境，推进大众创业万众创新，不断激发全社会的创新活力。一是全社会的创新投入不断提升。2017年全社会研发投入1.75万亿元，比上年增长11.6%，占国内生产总值的比重达到2.12%。研发费用加计扣除等一系列普惠性税收优惠政策调动企业不断加大创新投入。二是全社会创新意识普遍增强。各级政府深入贯彻创新发展理念，围绕支持创新不断优化管理和服务，有利于新技术新产业新业态新模式蓬勃发展的管理模式逐步形成。企业面向市场和消费升级，大胆推进技术创新和商业模式创新，新的增长点不断涌现。三是有利于新动能培育的改革举措陆续出台。深入开展全面创新改革试验，出台了创新管理、优化服务培育壮大新动能的一系列政策举措。特别是今年上半年以来，党中央、国务院连续出台了优化科研管理提高科研绩效、深化“互联网+政务服务”、加强科研诚信建设、加强知识产权审判领域改革、推进人才评价机制改革等改革文件，进一步破除制约创新创业的制度障碍，释放新动能发展的活力。2、项目承办单位已经形成了广阔的视野和集成外部技术的能力，在此基础上公司成立了技术研发中心，开展集成创新，实现了相对项目产品设计、制造、工艺、检验、调试等服务流程，完成了项目产品产业化制造的各项准备工作。认真落实中央“六稳”部署，消费提质扩容积极推进，新型信息消费创新活跃，绿色建材、高效节能技术装备推广应用加快，新能源汽车销量快速增长，制造业投资回升到较高水平。新修订的中小企业促进法贯彻实施扎实推进。稳妥应对中美经贸摩擦。预计全年，全国规模以上工业增加值增长6.3%左右，软件和信息技术服务业务收入增长15%，单位工业增加值能耗下降3.5%。二、必要性分析1、推动绿色发展取得新突破，需要抓紧形成绿色的生产方式。既要积极调整产业结构，加快对传统制造业绿色改造，构建科技含量高、资源消耗低、环境污染少的产业框架；也要把绿色产业当作新的经济增长点来抓，通过政策引导，加大对环保产业、清洁生产产业、绿色服务业的支持力度。近年来，我们坚决淘汰钢铁、水泥、电解铝等行业的落后产能，取得了很大成绩，有力推动了产业发展向节能环保、环境友好转型。今年的工作还要加大力度、坚持不懈地抓下去。2、在产业层面，延伸产业链条，大力培育竞争新优势。在煤炭、化工、有色等重点产业，以产业链延伸为主线，不断提高精深加工度。引导传统支柱产业领域的重点企业从点式发展方式向链式发展方式转变。在承接产业转移中，明确产业链上的薄弱环节及空白点，找准与传统优势产业对接的切入点，积极引进能够与传统产业进行链式对接的新兴产业“蜂王型”企业或项目，以增量激活存量，带动传统产业更新改造。3、投资项目建成投产后，项目承办单位将成为项目建设地内目前投资规模较大的企业之一，项目的建设无论是对企业自身的发展还是对促进当地经济和社会发展，都将起到明显的推动作用；投资项目的建设是项目承办单位自身发展的需要，随着国内相关行业的高速发展和客户需求面的不断增多，项目产品市场需求量日益扩大，因此，紧紧抓住项目产品市场需求动态，拓展投资项目丰富产品线及扩大生产规模已经显得必要而且紧迫。三、项目建设有利条件近年来，项目承办单位培养了一大批精通各个工艺流程的优秀技术工人；企业的人才培养和建设始终走在当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。第三章 项目选址方案一、项目选址原则对各种设施用地进行统筹安排，提高土地综合利用效率，同时，采用先进的工艺技术和设备，达到“节约能源、节约土地资源”的目的。二、项目选址该项目选址位于xxx产业园区。区内地势平坦，交通便利，建区几年来，区内基础设施完善、配套，形成了高标准的街路网，中心基础设施已完成“七通一平”（上水、下水、电、气、热、通讯、路通、地势平），是业主投资办厂的理想场所。三、建设条件分析近年来，项目承办单位培养了一大批精通各个工艺流程的优秀技术工人；企业的人才培养和建设始终走在当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。四、用地控制指标根据测算，投资项目固定资产投资强度完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业固定资产投资强度1259.00万元/公顷的规定；同时，满足项目建设地确定的“固定资产投资强度4500.00万元/公顷”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数50.66%，建筑容积率1.52，建设区域绿化覆盖率6.62%，固定资产投资强度181.80万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程10984.4810984.4828589.8128589.812421.541.1主要生产车间6590.696590.6917153.8917153.891501.351.2辅助生产车间3515.033515.039148.749148.74774.891.3其他生产车间878.76878.761658.211658.21145.292仓储工程2330.512330.5111717.2611717.26721.782.1成品贮存582.63582.632929.322929.32180.442.2原料仓储1211.871211.876092.986092.98375.332.3辅助材料仓库536.02536.022694.972694.97166.013供配电工程124.29124.29124.29124.298.613.1供配电室124.29124.29124.29124.298.614给排水工程142.94142.94142.94142.947.704.1给排水142.94142.94142.94142.947.705服务性工程1475.991475.991475.991475.9990.925.1办公用房710.77710.77710.77710.7744.795.2生活服务765.22765.22765.22765.2237.506消防及环保工程416.38416.38416.38416.3828.856.1消防环保工程416.38416.38416.38416.3828.857项目总图工程62.1562.1562.1562.15247.127.1场地及道路硬化4300.53847.10847.107.2场区围墙847.104300.534300.537.3安全保卫室62.1562.1562.1562.158绿化工程1797.3962.91合计15536.7446616.3646616.363589.43六、节约用地措施采用大跨度连跨厂房，方便生产设备的布置，提高厂房面积的利用率，有利于节约土地资源；原料及辅助材料仓库采用简易货架，提高了库房的面积和空间利用率，从而有效地节约土地资源。七、选址综合评价该项目拟选址在项目建设地，所选区域土地资源充裕，而且地理位置优越、地形平坦、土地平整、交通运输条件便利、配套设施齐全，符合项目选址要求。第四章 建设风险评估分析一、政策风险分析1、投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。2、项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。二、社会风险分析投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。三、市场风险分析1、产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。2、要消除市场风险最关键就在于提高产品的竞争力，因此，项目承办单位采取相应的措施保持产品在技术上始终处于同行业的先进水平降低项目产品生产成本，同时，加强项目产品市场开拓创新，包括营销渠道建设、产品推广方式和产品售后服务工作，进一步树立项目承办单位及其品牌形象，稳定产品销售渠道，不断拓宽国内外市场。四、资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。五、技术风险分析工艺控制方面的风险对策；对于技术工艺控制方面有可能造成的风险，项目承办单位主要通过加大技术人员的培训力度和健全生产过程中的管理制度来加以控制和消除。六、财务风险分析项目运营初期如何吸引投资商投资，以及引进何种投资商成为了企业经营的外部不可控因素；其次企业资本实际营运中，投资时机、份额、方式的选择，配套资金是否跟得上，新增流动资金是否充分；公司提供服务过程中的不确定性则构成了企业经营的内部不可控因素；以上都将成为项目承办单位应该考虑的财务风险问题。七、管理风险分析项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和运营过程中，公司内部管理中存在诸如成本控制、人员变动、资金运营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。八、其它风险分析项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目社会影响评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。2、当地居民：通过劳动就业获得劳动收入，增加收入渠道；通过提供销售、餐饮等各种服务，获得服务收入从而在项目建设中获益。（二）社会影响效果项目建成投产后，生产废水不外排，生活污水处理后达到GB8978污水综合排放标准执行级标准；项目建设对区域地表水和地下水不会产生不利影响；项目作业产生的扬尘TSP计算地面小时浓度均不会超过环境空气质量标准级标准日均浓度限值，对空气环境质量不会产生不利影响；投产后产生的固体废弃物均可全部回收利用，不用对环境产生污染。（三）项目适应性分析与投资项目直接相关的群体主要是项目区域内的当地居民、从业人员以及行业内的上、下游企业；对投资项目的实施，他们中的绝大多数人持支持态度，并期待项目早日建成运营，以便获得更优越的工作与生活环境，增加收入，上、下游企业能优势互补、更好更快发展；因而，这些群体会各显其能积极配合；在项目运营中他们是最直接的获益者；项目所在地少数居民担心投资项目的建设会对所在区域局部环境产生污染，对此存有疑虑；因而，需要进行必要宣传，使他们也认识到：投资项目工艺技术先进，节约能源消费，从而间接减少排放，不会对环境产生不利影响；以便提高他们的认同度。（四）社会风险对策分析1、社会风险的种类可以分为两大类：一是人为的风险，二是自然风险；社会风险主要指的是人为因素而对经济活动产生的风险，如：战争、施工安全、意外事故、政治、项目所在地周围的其他人为事故等，社会风险有可能导致社会冲突，危及社会稳定和社会秩序；在市场经济取向的发展过程中，社会中的每一个群体和个人以及国家政府都面临着多重风险，并且大部分风险都是人为因素造成的，并且泛滥的市场经济行为破坏了大自然的和谐，致使人类承受更多的自然灾害风险；当今社会追求的是共同富裕、和谐社会，有了风险的存在就意味着不和谐，而是在严重破坏和谐；因此，我们需要做到的就是，找出引起风险的根源，利用合理有效的办法来消除风险，将社会风险消灭于无形之中。2、为了增强自主创新能力，国家采取了加大资金投入、提高科技资金等优惠政策，但仅靠提高科技创新资金营造一个积极向上的创新环境还不够，仍需要全社会全方位的共同努力、多措并举。3、项目承办单位建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生避免工人扰民。（五）社会风险评价投资项目的实施对当地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到推动作用，包括新修道路、新增排水、供电、服务网点等。第五章 实施计划一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资6044.08万元，占计划投资的54.97%。其中：完成固定资产投资4302.72万元，占总投资的71.19%；完成流动资金投资1741.36，占总投资的28.81%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元6044.081.1完成比例54.97%2完成固定资产投资万元4302.722.1完成比例71.19%3完成流动资金投资万元1741.363.1完成比例28.81%三、进度安排注意事项项目建设期是项目实施时期的主要阶段；项目初步设计总概算一旦批准之后，即可着手进行施工准备，施工准备包括的主要工作内容有：通过招标确定施工单位并签订施工合同；此外，还需组织设备和材料订货；完成施工用水、用电和道路等工程；进行临时设施建设和代替临时工程的住宅建设以及报批开工报告等。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员286人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1941.2人均年工资万元5.771.3年工资额万元1121.592工程技术人员工资2.1平均人数人432.2人均年工资万元5.862.3年工资额万元231.833企业管理人员工资3.1平均人数人113.2人均年工资万元6.283.3年工资额万元78.984品质管理人员工资4.1平均人数人234.2人均年工资万元5.314.3年工资额万元120.505其他人员工资5.1平均人数人155.2人均年工资万元5.115.3年工资额万元71.326职工工资总额万元8251.29五、员工培训在设备安装和调试阶段，由设备供应商对生产操作人员进行现场操作技能的培训；为保证项目建成后顺利投入生产运营，应重点培训关键岗位的操作运行人员和管理人员；对设备操作人员，应在设备安装调试前完成培训工作，以便这些人员参加设备安装、调试过程，有利于他们熟悉设备的性能，掌握装备操作技能，保证项目建设顺利投产运营。六、项目实施保障认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。第六章 投资估算一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资8359.16(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3589.433367.65181.808359.161.1工程费用万元3589.433367.6510887.691.1.1建筑工程费用万元3589.433589.4332.64%1.1.2设备购置及安装费万元3367.653367.6530.63%1.2工程建设其他费用万元1402.081402.0812.75%1.2.1无形资产万元566.03566.031.3预备费万元836.05836.051.3.1基本预备费万元491.38491.381.3.2涨价预备费万元344.67344.672建设期利息万元3固定资产投资现值万元8359.168359.16（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2636.40万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元10887.697282.4311549.4610887.6910887.6910887.691.1应收账款万元3266.311796.472613.053266.313266.313266.311.2存货万元4899.462694.703919.574899.464899.464899.461.2.1原辅材料万元1469.84808.411175.871469.841469.841469.841.2.2燃料动力万元73.4940.4258.7973.4973.4973.491.2.3在产品万元2253.751239.561803.002253.752253.752253.751.2.4产成品万元1102.38606.31881.901102.381102.381102.381.3现金万元2721.921497.062177.542721.922721.922721.922流动负债万元8251.294538.216601.038251.298251.298251.292.1应付账款万元8251.294538.216601.038251.298251.298251.293流动资金万元2636.401450.022109.122636.402636.402636.404铺底流动资金万元878.79483.34703.04878.79878.79878.79（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资10995.56万元，其中：固定资产投资8359.16万元，占项目总投资的76.02%；流动资金2636.40万元，占项目总投资的23.98%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3589.43万元，占项目总投资的32.64%；设备购置费3367.65万元，占项目总投资的30.63%；其它投资1402.08万元，占项目总投资的12.75%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=8359.16+2636.40=10995.56（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元8359.1676.02%1.1项目建设投资万元8359.1676.02%1.2建设期利息万元-2流动资金万元2636.4023.98%3总投资万元万元10995.56二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经济评价一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入9979.75万元，总成本9808.29万元，利润总额171.46万元，净利润157.04万元，增值税286.34万元，税金及附加128.59万元，所得税42.87万元；第二年收入14516.00万元，总成本13452.14万元，利润总额1063.86万元，净利润797.90万元，增值税416.50万元，税金及附加172.65万元，所得税265.96万元；第三年生产负荷100%，收入18145.00万元，总成本14370.52万元，利润总额3774.48万元，净利润2830.86万元，增值税520.62万元，税金及附加185.15万元，所得税943.62万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入18145.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=520.62万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元9979.7514516.0018145.0018145.0018145.001.1塑料地毯万元9979.7514516.0018145.0018145.0018145.002现价增加值万元3193.524645