某铁矿项目投资分析报告.doc

xxxx 铁矿项目投资分析报告铁矿项目投资分析报告 编编 写：写： 审审 核：核： 校校 对：对： XxXx 矿业有限公司矿业有限公司 二二一三一三年十二月年十二月 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 目录目录 总总 论论I 1 1 项目概述项目概述.- 1 - 1.1XX铁矿标段矿权基本情况.- 1 - 1.2 矿区承包标段地质储量- 1 - 1.3 设计利用资源储量- 1 - 1.4 地质资源综合评价- 1 - 2 2 采矿采矿.- 2 - 2.1 采矿规模- 2 - 2.2 矿石回采率及贫化率- 2 - 2.3 确定开采储量- 2 - 2.4 露天开采境界平均剥采比的确定- 3 - 2.5 矿山开采设备- 3 - 3 3 选矿选矿.- 4 - 3.1 选厂工程范围- 4 - 3.2 选厂方案- 4 - 3.3 建厂条件- 4 - 3.4 选矿工艺流程及产品方案- 5 - 3.5 供电- 7 - 3.6 劳动定员- 8 - 4 4 投资估算及资金筹措投资估算及资金筹措.- 9 - 4.1 投资估算编制依据- 9 - 4.2 建设投资估算概况- 10 - 4.3 投资分析- 10 - 4.4 资金筹措13 4.5 项目总投资13 5 5 成本与费用成本与费用13 5.1 成本估算.13 5.2 成本分析.15 6 6 财务分析财务分析16 6.1 技术经济指标16 6.2 经济评价基础参数及相关说明17 6.3 经济效果分析（损益计算）18 6.4 清偿能力分析.20 6.5 盈亏平衡分析21 6.6 敏感性分析21 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 I 总总 论论 xx 铁矿矿山工程主要为矿山基建、露天开采，设计采矿规模为 470 万 t/a 原矿，采出矿石平均品位 TFe15%；矿山承包年限为 3 年一订。 选矿厂设计年处理铁矿石原矿量为 472 万 t，日处理 15667t，年产粗铁精矿 150 万 t，粗铁精矿平均品位 TFe33%。选矿厂设计采用干式磁选，分为七条独 立且相同的生产线，每条生产线处理原矿石量为 2238t/d，选矿工艺分为破碎、 筛分、磁选等流程，选矿生产流程为：原矿（-500mm）一鄂破（-130mm） 反击破振筛（-20mm）磁选（干式）粗铁精矿。 xx 铁矿采选工程项目估算总投资为 8133.63 万元，其中基建费用 7633.63 万元，流动资金 500 万元，全部资金筹措来源于银行贷款，长期利率为 6.4%， 短期利率为 6%。 xx 铁矿采选工程项目设计年采 472 万 t 铁原矿石，年产 150 万 t 粗铁精矿。 经估算，年综合采选生产成本 23667.71 万元，综合采选单位成本为 50.14 元/ 吨（以原矿计） ；其中年采矿成本:15439.12 万元，采矿单位成本为 32.71 元/ 吨（以原矿计，含剥离成本） ；年选矿成本 4790.8 万元，选矿单位成本为 10.15 元/吨（以原矿计） ，年费用成本为 3437.79 万元，费用单位成本为 7.28 元/吨（以原矿计） 。本项目年产值可达 29700 万元，上缴利税 2844.57 万元/年， 净利润 3187.72 万元/年，具有较可观的经济效益。 本项目税前投资收益率为 52.26%，税后收益率为 39.19%，投资回收期 1.9 年（不包括基建期） ，投资回收期短，如延长承包期，则经济效益较可观。 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 - 1 - 1 1 项目概述项目概述 1.1xx1.1xx 铁矿铁矿标段矿权基本情况标段矿权基本情况 矿权人：xx 矿业公司； 矿山名称：xx 铁矿； 经济类型：有限责任公司； 开采矿种：铁矿； 开采方式：露天开采； 生产规模：472 万 t/a 原矿； 矿区面积：24； 矿体赋存标高：+1270+1000m 1.21.2 矿区承包标段地质储量矿区承包标段地质储量 经地质工作估算，矿区内标段铁矿石储量（333）在 7200 万吨左右，平均 品位 15.79%。 1.31.3 设计利用资源储量设计利用资源储量 由于地质普查勘察程度不高，推断的内蕴经济储量（333）可信度不高，故 资源储量（333）可信度系数以 0.6 计，则设计利用的铁矿资源储量为：7200 万 t0.64320 万 t。 1.41.4 地质资源综合评价地质资源综合评价 xx 铁矿的地质勘查所获得的铁矿石资源储量为矿山今后的资源开发利用方 案和生产提供了一定的科学依据，但是由于地质勘查程度低，地质工作仅有探槽 工程，估算的铁矿石资源储量可信度低，因此还应该对概况作地质详查工作，采 用钻探工程获取更加详细的矿床地质特征、矿体产状及特征、矿石资源储量和矿 石质量等情况，为矿山的矿石资源利用与开发提供更准确、详实的科学依据。 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 - 2 - 2 2 采矿采矿 2.12.1 采矿规模采矿规模 根据矿山业主要求，并经过采矿生产能力计算验证，设计确定矿山采矿规模 为 472 万 t/a，采出矿石平均品位：Fe15%。 2.22.2 矿石回采率及贫化率矿石回采率及贫化率 根据 xx 铁矿矿体赋存特征及设计所选采矿方法，结合采矿设计手册对 同类矿山矿石回采率及贫化率两指标的取值范围（一般回采率为 9298%，贫化 率为 510%），设计确定矿石回采率为 95%，贫化率为 5%。 2.32.3 确定开采储量确定开采储量 根据确定的设计利用资源储量 4320 万 t，矿石回采率 95%，贫化率为 5%，则 可开采储量为：4320 万 t95%=4104 万 t，可采出矿石量为：4320 万 t95%（1-5%）=4320 万 t。矿区铁矿石地质平均品位 15.79，采矿贫化率 5%， 则采出矿石平均品位为：15.79%（1-5）15。 2.3.12.3.1 按挖掘机工作面布置的设备数量验证生产能力按挖掘机工作面布置的设备数量验证生产能力 Ak= NwkNkQwk =23111.46=668.76 万 t/a 其中：Qwk挖掘机台年生产能力，Qwk=QBnbN =373.0333003.32=111.46 万 t/台.年； Nk可同时进行的台阶数，Nk =2； Nwk一个采矿台阶可能布置的挖掘机数，Nwk =3； nb日工作班数，班/日，nb=3； N年工作日数，N =300d； - 矿石容重，=3.32t/m。 QB挖掘机台班生产能力，QB=3600TEKm/tKs=373.03m3/台.班 T每班作业小时数，T=8h； Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 - 3 - E铲斗容积，E=1.6m3； Km铲斗装满系数，Km=0.85； 挖掘机工作时间利用系数，=0.5； t挖掘机装车的一次循环时间，t=35s； Ks物料在铲斗中的松散系数，Ks=1.5。 由上述可知按挖掘机工作面布置的设备数量验证，设计 472 万 t/a 的年生 产能力是可以达到的。 2.42.4 露天开采境界平均剥采比的确定露天开采境界平均剥采比的确定 2.4.12.4.1 经济合理剥采比经济合理剥采比 根据目前市场情况，结合 xx 铁矿实际情况并参考国内外类似矿山经验，确 定经济合理剥采比为：4m3/m3。 2.4.22.4.2 露天开采境界平均剥采比露天开采境界平均剥采比 根据确定的露天开采境界，经计算，开采矿体形成的露天采场境界内岩土剥 离量约 1296 万 m（每年 426 万 m） ，设计可采出的矿石量为 4320 万 t（合计 1301 万 m，每年 142 万 m，矿石体重 3.32 t/m ） ，矿山露天开采境界平均剥 采比约为 3m/m。 可见，露天开采境界平均剥采比小于经济合理剥采比，确定的露天开采境界 平均剥采比合理。 2.52.5 矿山开采设备矿山开采设备 矿山开采主要设备见下表。矿山开采主要设备配置情况见表 4-1。 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 - 4 - 表表 4 41 1 矿山开采主要设备一览表矿山开采主要设备一览表 序号设备名称规格型号单位数量备注 1 潜孔钻机宣化 DR55 液压潜孔钻机台 3 2 挖掘机 KOTO HD1430 (1.6 m) 台 7 1 台备用 3 挖掘机挖掘机 PC200-8M0 (0.8 m)台 1 4 破碎锤霍尔破碎锤 135(直径 135mm)台 1 5 汽车自卸式(14m)辆 30 6 装载机 Zl-50 辆 2 7 测绘仪器套 1 3 3 选矿选矿 3.13.1 选厂工程范围选厂工程范围 选矿厂工程范围包括该选矿厂拟建的选矿及相关部分的初步设计，主要包括 选矿工艺系统设计、选矿设备总体布置和选矿厂房、尾矿库、办公、生活设施及 其他生产附属设施总体布局，并且完成生产电气、土建等初步设计。 3.23.2 选厂方案选厂方案 年处理矿石量：472 万 t/a，日处理矿石：15667t/d 。 3.33.3 建厂条件建厂条件 矿区有公路直通 xx 镇，交通运输方便。采出的矿石采用干式磁选，生产用 水量少，解决生活用水即可。由于当地降雨较少，地表无径流，生活用水需从外 部水源运水至矿区。 矿区尚未通高压电，生产生活用电以自设柴油发电机组发电供电。 选矿厂选址在露天开采最终境界外以不压矿为宜。 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 - 5 - 3.43.4 选矿工艺流程及产品方案选矿工艺流程及产品方案 3.4.13.4.1 选矿工艺流程选矿工艺流程 根据矿石质量特征和选矿研究试验，选矿工艺分为破碎、磁选等流程，选 矿生产流程为：原矿石破碎磁选（干式） ，磁选工艺流程详见图 5-1。 图 3-1 磁选工艺流程图磁选工艺流程图 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 - 6 - 3.4.23.4.2 选矿指标选矿指标 设计采出原矿石平均品位为 Fe：15%，根据选矿试验研究，确定原矿石选矿 技术经济指标如表 3-1 所示。根据表 3-1，按选厂年处理原矿 472 万 t/a，入选 原矿平均品位 Fe：15%，则选厂每年可产精矿 150 万 t,精矿平均品位 Fe：33%（粒度：20mm）；年产尾矿 322 万 t。 表表 3-13-1 选矿厂设计指标选矿厂设计指标 产品名称产品名称产率（产率（% %）FeFe 品位（品位（% %）回收率（回收率（% %） 原矿 10015 铁精矿 31.823370 尾矿 68.183 3.4.33.4.3 工作制度工作制度 选厂工作制度为年工作 300 天，每天 3 班、每班 8 小时。 3.4.43.4.4 设备选择设备选择 选矿厂均衡生产情况下，设计原矿磁选选矿生产规模为日处理原矿量为 15667t/d（选矿设备按日工作 20 小时计：784t/h） 。 选厂设七条磁选（干式）生产线，每条磁选线均相同。 根据选厂日处理规模和生产线设置情况，确定主要选矿设备选择如下： 粗碎设备：PE-600900 型颚式破碎机（最大进料粒度 500mm，功率 15.5kW） 。 细碎设备：PF-1315 反击式破碎机，最大进料粒度 130mm，最小排料尺寸 15mm，功率 200kW） 。 筛分设备：Z1854 振动筛（功率 5.5 kW） 。 磁选设备：CTL10522 型干式磁选机（9002200,功率 18.5kW） 。 尾矿排放设备：皮带运输机、ZL-35 装载机 、自卸式(m) 选矿厂选矿工艺各流程系统物料输送采用带式输送机输送，采用 TD75 型带 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 - 7 - 式输送机。 3.4.53.4.5 选矿生产设备及设施选矿生产设备及设施 选矿厂生产主要设备及设施见表 3-2。 表表 3-23-2 选矿设备及设施表选矿设备及设施表 序号序号规格名称规格名称单位单位数量数量功率功率(kW)(kW)备注备注 1 PE600900 型颚式破碎机台 715.55 2 PF1315 反击式破碎机台 72005 3 Z1854 振筛台 75.55 4 CTL10522 型干式磁选机台 718.55 5 TD75 型带式输送机（80020m）架 495.537 7 架用于排尾 6 THK-400GF 型柴油发电机组台 8 生产用电，备用一台 7 THK-50GF 型柴油发电机组台 2 生活用电，备用一台 8 电控柜台 124 9 ZL-50 装载机（长臂式）台 3 10 ZL-35 装载机台 9 2 台用于排尾 11 自卸式(14m)辆 8 用于排尾 其他设备及设施 12 办公用车辆 6 矿山、选厂共用 13 拉水车（20m）辆 1 矿山、选厂共用 14 厂房 3000 15 办公住宿 2000 矿山、选厂共用 16 厂房基础 3000 17 供电系统共用 18 供暖系统套 8 选厂 7 套、生活区 1 套 19 其他辅助设施矿山、选厂共用 3.53.5 供电供电 生产用电采用柴油发电机供电。根据各选矿设备功率参数，经计算，选矿共 五条磁选生产线,每条生产线用电功耗为 282.6 kW,加上生产辅助设备用电，则每 条生产线用电功耗约为 320 kW,则每条选矿生产设备、辅助设备启动及生产用电 时需 3201.3=416kVA。因此，选矿厂配设 8 台 THK-450GF 柴油发电机组供电， Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 - 8 - 每条生产线一台，备用一台。另外配设 2 台 THK-50GF 柴油发电机组作为生活用 电，一用一备。 3.63.6 劳动定员劳动定员 根据项目部管理层、职能科室、采矿工区、选矿车间及辅助部门来编制劳动 定员，劳动定员 264 人，其中：管理层 5 人，职能科室 32 人，采矿工区、选矿 车间及辅助部门 227 人（其中外包人员 78 人） 。矿山为 122 人（其中外包人员 78 人） ，选厂为 142 人。项目部劳动定员情况见表 6-1。 表表 3 32 2 项项目目部部 人人员员配配置置明明细细表表 职能部门名称职能部门名称人员配备数量人员配备数量备注备注 一、项目部管理层 经理1主管全面工作 技术副经理 1 分管生产技术科、选矿车间及辅助部门 安全副经理 1 分管安环科 财务副经理 1 分管财务科 后勤副经理 1 分矿财务科、项目综合办 小计小计 5 5 二、项目部职能科室 （一）生产技术科 采矿工程师 1 测量工程师 1 选矿工程师 1 机电工程师 1 采矿技术人员 2 选矿技术员 2 （二）安环科 安全工程师 1 安全员 6 （三）财务科 会计 1 出纳 1 （四）综合办 主任 1 办事员 3 （五）后勤科 仓库管理员 1 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 - 9 - 后勤 10 小计小计 3232 三、采矿工区、选矿车间及辅 助部门 （一）采矿工区 爆破员 10 潜孔钻工 6 外包人员 挖掘机司机 12 外包人员 装载机司机 4 （二）运输车队 自卸汽车司机 60 外包人员 （三）选矿车间 破碎工 42 包括皮带工和振筛工 磁选工 28 装载机司机 24 2 人尾矿铲装 汽车司机 16 尾矿运输 尾矿工 2 （四）机修班 机修工 16 包括电工 （五）计量 计量员 3 矿部采矿场 （六）调度室 调度员 4 矿部采矿场及选厂各 2 人 小计小计227227（其中外包人员（其中外包人员 7878 人）人） 合计合计264264（其中外包人员（其中外包人员 7878 人）人） 4 4 投资估算及资金筹措投资估算及资金筹措 4.14.1 投资估算投资估算编制依据编制依据 1、工程量：根据设计有关数据计算。 2、指标的选取：参照国内同行业类似企业、类似工程选取。 3、价格： 、人工工资及福利：按 10.72 万元/人年工资及福利标准； 、材料价格：参考国内市场价格，不足部分估价； Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 - 10 - 、设备价格：采用询价、报价及现行出厂价格。 4.24.2 建设投资建设投资估算概况估算概况 本项目由 xx 矿业有限公司承包矿山、选厂的基建、生产，并负责所有项目 涉及的工程投资。 经估算，本项目采选工程总投资估算为 8133.63 万元，其中基建投资估算为 7633.63 万元，铺底流动资金为 500 万元，详见表 8-1。 4.34.3 投资分析投资分析 1、按专业划分投资分析见表 4-1； 2、其他建设工程费用见表 4-2； 3、总估算见表 4-3； Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 11 表表 4-1 按专业性质划分投资分析表按专业性质划分投资分析表 概算价值 76336271.42 元 价 值 （元）占投资额 序号工程或费用名称 建筑工程设备安装工程工器具费其它费用总价值 % 总估算值 73000005430000047800005000009456271.42476336271.42 I 工程费用 7300000543000004780000500000066,880,000.0 1.1 矿山工程 800000317900000032590000 1.2 选厂工程 6500000225100004780000500000 1.3 附属设施 II 其它工程费用 0000803600 III 不可预见费 00004061016 IV 建设期贷款利息 00004591655.424 占投资% 9.56%71.13%6.26%0.65%12.39% 表表 4-2 其他建设工程费用表其他建设工程费用表 概算价值 803600.00 元 序号项目名称费率或费用标准价值（元）备注 1建设用地准备金00.00 2建设单位管理费2.00%0.00 3建设单位临时设施及措施工程费3%143400.00 4联合试运转费0.60%325800.00 5勘察设计费 6工程建设监理费2.00% 7环保安评评价费 8施工机构迁移费0.50%334400.00 合计803600.00 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 12 表表 4-3 总估算总估算 概算价值 76336271.42 元 价 值 （元）占投资额 序号工程或费用名称 建筑工程设备安装工程工器具费其它费用总价值% 总估算值73000005430000047800005000009456271.42476336271.42 I工程费用7300000543000004780000500000066,880,000.0 1.1矿山工程800000317900000032590000 1.2选厂工程6500000225100004780000500000 1.3附属设施 II其它工程费用0000803600 III不可预见费00004061016 IV建设期贷款利息00004591655.424 占投资%9.56%71.13%6.26%0.65%12.39% Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 13 4.44.4 资金筹措资金筹措 根据投资规模，本项目所筹资金全部来自银行贷款，银行贷款为 8133.63 万元，占项 目总投资的 100%。其中，7633.63 万元用于矿山及选厂建设，500 万元用于补充流动资金。 资金来自银行贷款，按年利率长期 6.4%、短期 6%计算利息。 本项目承包施工暂定为 3 年，因此计划还款年限为 3 年。 资金筹措见表 4-4 表表 4-44-4 资金筹措表（单位：万元）资金筹措表（单位：万元） 基建生产期 序号 年份 项目 12 合计 1总投资7633.63500.008133.63 1.1建设投资7174.467174.46 1.2建设期利息459.17459.17 1.3流动资金500.00500.00 0.00 2资金来源7633.63500.008133.63 2.1自有资金合计0.000.000.00 其中:建设投资0.000.00 流动资金0.000.00 2.2贷款合计7633.63500.008133.63 2.2.1长期贷款7174.467174.46 2.2.2建设期利息459.17459.17 2.2.3流动资金贷款500.00500.00 4.54.5 项目总投资项目总投资 本项目采选工程总投资估算为 8133.63 万元，其中基建投资估算为 7633.63 万元（建 设期利息 459.17 万元） ，铺底流动资金为 500 万元。 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 14 5 5 成本与费用成本与费用 5.15.1 成本估算成本估算 本项目采选规模为年产 472 万 t 原矿石（比重 3.32t/m，计：142 万 m） ，年剥离 废石 1065 万 t（比重 2.5t/m,计：426 万 m实方） 。 矿山工作制度：每年 300 天，每天 2 班，每班 8 小时。 选厂工作制度：每年 300 天，每天 3 班，每班 8 小时。 按生产工艺消耗及配备的采选设备、员工工资、福利、材料价格等计算本项目生产 成本。成本及费用估算见表 5-1 至表 5-4。 表表 5-1 露天采矿成本计算表露天采矿成本计算表 序号项 目单 位年成本（万元）备注 1 采矿30 元m 4260 外包价 472 万 t/a 2 剥离25 元m 10650 外包价 3m/m 剥采比 426 万 m/a 7 办公用车18 万元a 18 8 办公40 万元a 40 9 员工工资10 万元/台人 440 10 员工福利600 元/月人 31.68 矿山 44 人计工资及 福利，不含 78 名外 包人员。 14 采矿总成本 15439.68 15 采矿成本32.71 元/t全部折算成原矿 表表 5-2 选矿成本计算表选矿成本计算表 序号序号项项 目目单单 位位年成本（万元）年成本（万元）备注备注 1 生产生活发电 费用 2030.4 以折算成电耗费用计 耗电量1692 万千瓦时a 功率因数 0.8，每天生产用电按 20 小 时计，生活用电按 8 小时计。 单位费用1.2 元/度折算成电耗费用 2 装载机35 万元/台年 420 12 台 3 排尾5 元/m 484.1 尾矿 4 拉水车15 万元/台年 15 采选均摊，选厂拉水费用。 5 设备设施维护72.95 万元a 117.2 按设备设施价款（2344 万元）的 5%计 6 配件72.95 万元a 117.2 按设备设施价款（2344 万元）的 5%计 7 供暖340 元/套天 24.48 8 套，一年供暖时间：90 天 8 办公用车18 万元a 18 采选均摊，选厂用车费用。 9 办公40 万元a 40 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 15 10 员工工资10 万元/年人 1420 11 员工福利600 元/月人 102.24 选厂配备 142 人 12 处理规模472 万 t/a原矿 13 产量150 万 t/a粗精矿 14 选矿总成本 4788.63 15 选矿单位成本10.15 元/t以原矿计 表表 5-3 综合单位成本表综合单位成本表 单位成本总成本CVCF 序号成本项目（元/吨） （万元/年） （元/吨） （万元/年） 1采剥成本（原矿）32.71 15439.12 32.13 271.69 2选矿成本（原矿）10.15 4790.80 9.97 84.31 3管理费用6.60 3117.12 3117.12 4财务费用0.68 320.67 320.67 5销售费用0.00 0.00 0.00 合计50.14 23667.71 42.11 3793.79 其中：摊销费 270.00 表表 5-4 管理费用表管理费用表 序项 目单 位年费用备注 1 人工费万元 1993.92 2 摊销费万元 270.00 3 维修费万元 123.20 4 劳动保护费万元 20.00 5 企业管理费万元 594.00 6 办公费万元 80.00 7 差旅费万元 36.00 8 合 计万元 3117.12 5.25.2 成本分析成本分析 表表 5-5 矿石处理总成本分析表矿石处理总成本分析表 序号成本及费用123合计 0负荷111 1外购原材料费0 2外购燃料及动力19873.9219873.9219873.9259621.76 3工资及福利1993.921993.921993.925981.76 4修理费123.20123.20123.20369.60 5折旧费1086.001086.001086.004344 6无形资产0.00 7摊销费270.00270.00270.00810.00 8资源补偿费 9其它费用 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 16 10利息518.55266.434.02789.00 其中:流动资金利息30.0030.0030.0090.00 固定资产投资利息488.55236.43-25.98699.00 11总成本费用23865.5923613.4723351.0670830.12 其中:固定成本3991.673739.553477.1411208.36 可变成本19873.9219873.9219873.9259621.76 12经营成本21991.0421991.0421991.0465973.12 6 6 财务分析财务分析 6.16.1 技术经济指标技术经济指标 综合技术经济指标见表 6-1。 表表 6-1 综合技术经济指标表综合技术经济指标表 序号项目单位数量备注 一、资源 矿量万吨12000 品位 Fe0.1579 金属量 Fe万 t1894.8 二、设计利用资源 矿量万吨7200 品位 Fe0.1579 金属量 Fe万 t1894.8 三、采矿 1规摸t/d15667 2万吨/年472 3开采方式凹陷露天开采 4开拓方法公路开拓 5采矿方法中深孔爆破 6损失率0.05 7贫化率0.05 8采出矿石品位 Fe0.15 9采出废石万 m/a426 10基建期a 11矿山服务年限a3承包期 四、选矿 1处理矿石量t/d15667 2万吨/年472 3产品方案粗铁精矿 0.33 4选矿工艺流程干式磁选 5回收率 Fe0.7 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 17 6年产粗精矿 F万 t150 7年产金属 Fe万 t49.5 五、定员及工资 1定员人186 2人均工资及福利万元/年10.72 3年工资及福利总额万元1993.92 4全员劳动生产率 以矿石量计吨/人.日84.59 以产值计万元/人.年159.68 六、资金 1基建投资7633.63 其中:贷款万元 7633.63 自筹万元0.00 2定额流动资金500.00 其中：贷款万元500.00 自筹万元 3建设总投资万元8133.63 4利用原有固定资产万元0.00 七、成本 1单位矿石成本元/吨50.14 2总成本万元/年23667.71 -1 采矿成本（原矿）万元/年15439.12采剥 -2 选矿成本（原矿）万元/年4790.80 3 费用 3437.79 -1 销售费用万元/年0.00 -2 管理费用万元/年3117.12 -3财务费用万元/年320.67还贷期平均 八、经济效果 1粗精矿价格元/吨198 2年营业收入万元29700.00 3年营业税金及附加万元1782.00 4年营业利润万元4250.29 5年交纳所得税万元1062.5725% 6年净利润万元3187.72 7税后投资收益率%39.19 8税前投资收益率%52.26 9投资偿还期年1.90不含基建期 10净现值（i=10%）万元3621.03 11内部收益率%56.15 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 18 6.26.2 经济评价基础参数及相关说明经济评价基础参数及相关说明 6.2.16.2.1 财务评价数据与参数的选取财务评价数据与参数的选取 1、产品价格：精矿（平均品位 Fe:33%）:198 元t 2、营业税及附加：6%。 3、所得税：25%。 4、电费：1.2 元/度。 5、工资及福利：平均 10.72 万元/人 a。 6、安全费、环保费按当地标准执行，进入企业管理费中。 7、计算期：3a。 8、财务基准收益率按冶金矿山标准 10%计算。 6.2.26.2.2 年平均营业收入（产值）年平均营业收入（产值） 1、精矿产量：150 万 ta 。 2、年收入：29700 万元。 6.36.3 经济效果分析（损益计算）经济效果分析（损益计算） 6.3.16.3.1 年财务指标计算（静态）年财务指标计算（静态） 1、 营业收入： 29700 万元。 成本及税费： 25449.71 万元。 2、 利润总额： 4250.29 万元。 3、 所得税： 1062.57 万元。 4、 税后利润： 3187.72 万元。 5、 税后投资利润率： 39.19%。 6、 税前投资利润率： 52.26%。 6.3.26.3.2 项目财务评价计算项目财务评价计算 项目损益计算见表 6-2。 投资现金流量计算见表 6-3。 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 19 1、盈利能力 项目年平均获得税后利润 3187.72 万元。 2、净现值，按基准收益 10%计算，项目财务净现值为 3621.03 万元。净现金流量 6416.28 万元。 3、内部收益率为 56.15%。 4、投资贷款偿还期 1.9a，不含基建期。 表表 6-26-2 损益表损益表 生产期 序号项目单位 123合计 1生产负荷%111 2矿石量万吨4724724721416 4年产粗精矿量万 t150.00150.00150.00450.00 产品价格元/吨198.00198.00198.00594.00 5年产废石万 m0.00 产品价格元/m0.00 8销售损失率%0.00 9生产收入万元29700.0029700.0029700.0089100.00 10成本及费用万元23865.5923613.4723351.0670830.12 (1)成本万元20229.9220229.9220229.9260689.76 (2)费用万元3635.673383.553121.1410140.36 短期30.0030.0030.0090.00 其中 财务费用长期 488.55236.43(25.98)699.00 销售费用万元0.000.000.000.00 管理费用万元3117.123117.123117.129351.36 12销售税金及附加万元1782.001782.001782.005346.00 13利润总额万元4052.414304.534566.9412923.88 14所得税万元1013.101076.131141.733230.97 15净利润万元3039.313228.403425.209692.91 (1)盈余公积金万元455.90484.26513.781453.94 (2)应付利润万元0.000.000.00 (3)未分配利润万元2583.412744.142911.428238.97 16偿还能力*万元3939.414100.144267.4212306.97 (1)可还款利润万元2583.412744.142911.428238.97 (2)折旧费万元1086.001086.001086.003258.00 (3)摊销费万元270.00270.00270.00810.00 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 20 表表 6-36-3 现金流量表现金流量表 基建期生产期 序号项目 1123 合计 一、现金流入 1生产收入029700.0029700.0029700.0089100.00 2回收固定资产余值0.00 3回收流动资金0.00 流入小计029700.0029700.0029700.0089100.00 二、现金流出0.00 1固定资产投资7633.637633.63 2流动资金投入500.00500.00 3经营成本21991.0421991.0421991.0465973.12 5销售税金及附加1782.001782.001782.005346.00 6所得税1013.101076.131141.733230.97 流出小计7633.6325286.1424849.1724914.7782683.72 三、净现金流量-7633.634413.864850.834785.236416.28 四、累计现金流量-7633.63-3219.771631.066416.28-2806.05 五、净现值0.00 (1)贴现率(I=10%)0.10.10.10.10.40 (2)贴现年限123410.00 (3)净现值-6939.6610393647.8165573644.4984783268.3732443621.03 六、内部收益率0.00 (1)现值-4888.6260011810.2147541274.0411804.8702345-9.99E+02 (2)内部收益率0.56150770.56150770.56150770.5615077 6.46.4 清偿能力分析清偿能力分析 贷款偿还计算见表 10-4. 表表 6-46-4 贷款偿还计算表贷款偿还计算表 基建期生产期生产期生产期 序号 年份 项目 合计 1233 1 年初贷款 7633.63 7633.63 2 当年利息 699.00 488.55 236.43 -25.98 3 付息 699.00 488.55 236.43 -25.98 4 偿还本金 7633.63 3939.41 4100.14 -405.92 5 年末贷款 6 还贷期（ a ） 1.90 1.00 1.00 -0.10 Xx 矿业有限公司 xx 铁矿投资分析 21 6.56.5 盈亏平衡分析