商业银行管理重要知识点.docVIP

1.资产流动性的标准：所谓流动性是指资产的变现能力。衡量资产流动性的标准有两个：一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，则该项资产的流动性就越强；二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，即越容易变现，则该项资产的流动性越强。资产流动性的要求：从保持银行资产流动性要求看，由于库存现金、在中央银行的超额准备金存款和在其他银行的活期存款可以随时用于清偿支付，因此，每家商业银行都必须保持一定比例的这类资产。另外，由于国库券和其他短期债券的期限短，容易变现，尤其是国库券，有政府信用担保，收益率也比较高，在商业银行需要现金时，可随时在公开市场上卖出国库券，取得现金，所以大多数商业银行也都把这类资产当做第二准备金，作为保持银行支付能力的一种常用方法。2.商业银行的体系：按资本所有权划分：私人的、合股的以及国家所有三种；按业务覆盖地域划分：地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行；按能否从事证券业务划分：德国式全能银行、英国式全能银行和美国式职能银行；按组织形式划分：单一制银行、分行制银行和持股公司制银行。PS：在我国的商业银行划分中，还可有专业性（化）和综合性（化）之分。其中综合性银行的最大特点：混业经营。3.商业银行流动性供给增加的要素：直接向中央银行借款；向中央银行再贴现；发行可转让存单；向其他银行借款；利用回购协议4.回购协议：指的是商业银行将其持有的某些资产，如国库券、政府债券等，暂时出售给其他金融机构、政府或企业，并约定在今后某一特定日期，以特定价格再购回其所售出资产的一种协议。（实质是由卖方提供抵押品给买方，就卖方而言，回购协议即一种抵押贷款形式）5.什么样的商业银行产品可以在货币市场出售也可以获得高额利息？国债、大额存单（CDs）、国债回购、同业拆借6.外汇业务外汇期货：外汇期货，又称为货币期货，即买卖双方同意在未来的一个时间，按照一定的价格和条件交收一定金额的金融货币。其作用是为了防止和转移汇率风险，以达到保值的目的，同时也可作为投资的手段。交易对象：银行、公司、财务机构、个人以及投机商。（外汇期货交易只限于交易所的的会员之间，非会员要进行买卖，必须通过会员代理。）7.系统风险和非系统风险：系统风险，是指由于某种全局性的因素引起的投资收益的可能变动，这种因素以同样的方式对所有证券的收益产生影响。由于这些因素来自企业外部，是企业无法控制和回避的，因为又称为不可回避风险。系统风险主要包括：市场风险、利率风险和购买力风险。非系统风险专指某一企业或着行业所持有的风险。其包括：信用风险和经营风险。8.银团贷款是一种什么融资方式：银团贷款又称辛迪加贷款，指由一家或几家银行牵头，多家国际商业银行参加，共同向一国政府、某一企业或某一项目提供高额资金且期限较长的一种国际贷款。是国际中长期信贷的重要形式。9. 资本充足率的管理要求：资本充足率指标在资产负债比例管理指标体系中属于安全性指标，这是根据指标的性质确定的，因为资本是商业银行的净资产，是商业银行房费任何经营风险的基础。按照巴塞尔协议的规定，一家活跃的国际性商业银行的资本充足率应大于或等于8%。这指标又是一项综合性的指标，因为指标的分子和分母涵盖了一家银行的全部业务情况，既反映了银行的财务基础，又反映了银行的风险状况。资本适度的检验标准是金融监管当局根据一家银行资本与资产组合风险的相对比率来确定这家银行是否稳妥的基准。资本比率指标的计算。（发展：a资本/存款比率；b资本/资产比率；c资本/风险资产比率；c超额资本对存款总额、资产总额和风险资产的比率）资本充足度的检验。a纽约资本充足度公式，b沃吉塔的资本充足度检验CAMEL检验。所谓的CAMEL评级制度，即资本、资产、管理、盈利和流动性。80年代美国商业银行资本充足度的新标准。1988年巴塞尔协议对国际商业银行的资本标准做了统一规定。（重点）10.商业银行的传统业务主要是什么：商业银行的传统业务是通过吸收存款等方式获得资金（负债业务），然后再把所获资金用于放款或购买证券（资产业务），并从中获得利差收入，即商业银行的资产、负债业务。资产业务：资产业务是指商业银行把通过负债业务筹集到的资金加以运用并取得收益的业务。商业银行常见的资产业务包括现金资产、贷款、贴现业务。负债业务：负债业务是指商业银行吸收资金的业务。商业银行资金的来源有两个方面，即商业银行的自有资产和吸收的外来资金。我们所讨论的银行负债是指吸收外来资金的部分。外来资金包括吸收的存款，以及借款（同业拆借、向中央银行的借款、发行债券筹集资金等）。11.商业银行资产负债表（会计报表）是不是一个动态的会计报表：商业银行的资产负债表是反映商业银行在某一特定日期财务状况的报表，是静态财务报表。12.抵押利率低说明了什么：抵押利率是指抵押贷款本金利息之和与抵押物估价现额的比率。抵押率过高，不能抵补抵押物品的处理风险，从而可能使银行信贷资产蒙受损失；抵押率过低，又不利于借款人筹措所需资金。13.商业银行流动性需求主要来自什么：银行的流动性包括两方面的含义：一是资产的流动性，二是负债的流动性。资产的流动性是指银行资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力；负债的流动性是指银行以较低的成本适时获得所需资金的能力。当银行的流动性面临不确定性时，便产生了流动性风险。流动性需求主要来自：客户提取存款；客户的信贷需求，其表现形式为新贷款要求、重续到期贷款协议或者是对剩余贷款额度的提取等；偿还过去的借款，比如从其他金融机构或者中央银行（如美联储）得到的贷款；定期支付所得税或者定期向股东支付股利也需要立即可用现金。14.金融电子化条件下，金融监管的难度是提高了还是降低了？我国金融电子化在经历了后台电子化、前台电子化之后,目前已进入了以网络开发为标志的技术集成化应用阶段。随着商业银行综合业务处理、资金汇兑、银行卡等电子应用系统的建立,金融业的面貌为之一新。但是,人们在享受了金融电子化带来的金融效率的同时,又面临了一个全新的金融监管课题,即如何处理新的金融活动方式与陈旧的金融监管模式的摩擦与冲突。在这一背景下,我国金融监管面临的问题与挑战,促使中央银行必须采取相应对策。一、金融电子化给金融监管带来的新问题金融网络化带来的监管问题。随着计算机及通讯技术的迅速发展，我国各金融机构开始基于因特网或其他电子通讯网络来提供各种金融服务。这种全新的为客户服务的方式借助了因特网遍布全球的地理优势及其无间断运行、信息传递快捷方便的时间优势，因而突破了传统的局限性，建立了全新的运营模式，极大地降低了成本和提高了效率。对于金融电子化的立法滞后导致依法监管困难。依法监管是金融监管的一个普遍原则，金融电子化的发展使金融创新的速度和种类不断增多，一项创新业务或创新渠道往往突破现有法律法规的限制，造成法律无法约束的真空。我国金融立法滞后的问题十分突出，金融监管失去依据，易于造成金融市场的混乱和竞争无序，扩大了金融体系的潜在风险。二、金融电子化给金融监管带来的新方法：电子化监管。实施金融电子化监管对于提高金融监管效率，降低金融监管成本，扩大金融监管范围，提高金融监管质量，实现金融监管的规范化、系统化和科学化具有重要作用。15.商业银行特殊的呆账准备金提取依据是什么呆账准备金的提取=当年呆账准备金累计提取额=年末贷款余额1%-呆账准备金上年末余额。核销的贷款呆账应保留追索权。收回已核销贷款呆账增加呆账准备金，由此使年末呆账准备金余额超过年初贷款余额1%的部分，当年不必冲回超额部分。银行提取呆账准备金要符合两项原则：一是及时性原则；二是充足性原则。前者是指银行呆账准备金的提取应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应在损失实际实现或需要冲销贷款时进行；后者是指银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金。由于损失的不可避免性，银行及时、足额提取呆账准备金就成为帮助银行保持经营稳健的有效工具。16.商业银行的组织体系有什么构成：绝大多数商业银行都是按公司法组织起来的股份银行，因为，他们的组织体系大致相仿。不管各商业银行的规模有何不同，其内部组织体系一般可分为决策系统，执行系统，监督系统和管理系统。这四个系统之间具有内在联系，构成一个整体。决策系统。商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会，包括董事会以下设置的各种委员会所构成。（股东大会是商业银行的最高权力机构）执行系统。商业银行的执行系统由总经理即行长和副总经理即副行长及各业务、职能部门组成。监督系统。由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成。管理系统。五方面组成：全面管理由董事长、总经理（行长）负责；财务管理由副总经理（副行长）负责；人事管理由人事部门负责；经营管理由总经理（行长）负责；市场营销管理由总经理（行长）、副总经理（副行长）及有关业务、职能部门负责人共同参与。17.商业银行的贷款政策（含义，内容）：贷款政策是指商业银行为实现各自的经营目标而制定的指导贷款业务的各项方针和措施的总称。它直接体现商业银行的经营目的和经营战略，有利于信贷管理部门遵守各项法规，确保贷款质量，防范信贷风险。基本内容：经营方针及经营目标；贷款操作程序及权限界定；贷款结构和规模；贷款业务区域的界定；贷款的抵押与担保；贷款定价。18.商业银行的业务风险问题：信用风险。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。对大多数商业银来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中。信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同。信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式。信用风险具有明显的非系统性风险特征。与市场风险相反，信用风险的观察数据少，且不易获取。市场风险。市场风险被定义为由于市场价格（包括金融资产价格和商品价格）波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。主要包括利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险，其中利率风险尤为重要。市场风险具有数据优势和易于计量的特点，并且可供选择的金融产品种类丰富。由于市场风险来源于所属的经济体系，具有明显的系统性分险特征，难以通过分散化投资完全消除。操作风险。操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。根据巴塞尔委员会的规定，操作风险包括人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。操作风险具有普遍性，与市场风险主要存在于交易类业务和信用分险主要存在于授信业务不同，操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面。操作风险具有非营利性，它并不能为银行带来盈利，但是操作风险可能引发市场风险和信用风险。对它的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低。流动性风险。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。19.外汇交易合同中主要的业务方式：即期交易，又称现汇交易，是指交易双方以当天外汇市场上的价格成交，并在当天或最迟第二个营业日以内进行交割的交易。即期交易的方式可分为汇出汇款。汇入汇款、出口收汇和进口付汇四种类型。远期交易，又称期汇交易，是指外汇买卖成交后，当时并不交割，而是根据合同的规定，在约定的日期按约定的汇率办理收付交割。做远期交易主要是为了规避外汇风险。掉期交易，又称调期交易，是指一种将方向相反的远期和即期交易结合起来进行的交易，即在买进或卖出即期外汇的同时，卖出或买进远期外汇，也就是将即期和远期交易同时进行。掉期交易一般有三种类型：即期对远期、明日对次日、远期对远期。套汇交易，是利用两个或者两个以上外汇市场中某些货币在汇率上的差异进行外汇买卖，从中套取汇差利润的活动。套汇有直接套汇和间接套汇两种做法。套利交易，又称利息套汇或时间套汇，是指两个不同国家的金融市场短期利率高低不同时，投资者把资金从利率较低的国家调往利率较高的国家，以获取利差收益的外汇交易。为了防止投资期间汇率变动的风险，这种套利交易常与掉期交易结合进行。20.商业银行资产负债比率（构成、要求）：资产负债比例管理指标体系是根据资产负债管理思想的要求，为实现银行资产的流动性、安全性、盈利性的合理协调而设置的一系列数量指标。现行的指标体系分四类：第一类，流动性指标；第二类，业务发展指标；第三类，安全性指标；第四类，盈利性指标。A 流动性指标资产流动性比例指标。标准值是要求1个月内的流动性资产与1个月内的流动性负债之比应该大于或等于25%备付金率指标。商业银行在中央银行账户的准备金存款必须等于或大于自有各款项存款的5%7%存贷款比例指标。各项人民币贷款与各项存款余额的比例大于或等于75%，各项外币贷款与各项外币存款余额的比例大于或等于85%拆借资金比例指标。拆入资金与各项存款的比例应小于或等于4%。拆出资金与各项存款的比例应小于或等于8%中长期贷款比例指标。1年以上的中长期贷款与1年以上的存款的比例应大于或等于120%B业务发展指标 盈利资产增长率指标；存款增长率指标C安全性指标 资本充足率指标。一家活跃的国际性商业银行的资本充足率应大于