胶合木投资项目立项申请报告

泓域咨询MACRO/ 胶合木投资项目立项申请报告胶合木投资项目立项申请报告第一章 项目总论一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx科技公司（二）公司简介展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。公司实行董事会领导下的总经理负责制，推行现代企业制度，建立了科学灵活的经营机制，完善了行之有效的管理制度。项目承办单位组织机构健全、管理完善，遵循社会主义市场经济运行机制，严格按照中华人民共和国公司法依法独立核算、自主开展生产经营活动；为了顺应国际化经济发展的趋势，项目承办单位全面建立和实施计算机信息网络系统，建立起从产品开发、设计、生产、销售、核算、库存到售后服务的物流电子网络管理系统，使项目承办单位与全国各销售区域形成信息互通，有效提高工作效率，及时反馈市场信息，为项目承办单位的战略决策提供有利的支撑。上一年度，xxx投资公司实现营业收入35011.60万元，同比增长19.24%（5648.24万元）。其中，主营业业务胶合木生产及销售收入为32853.06万元，占营业总收入的93.83%。根据初步统计测算，公司实现利润总额6666.05万元，较去年同期相比增长1510.26万元，增长率29.29%；实现净利润4999.54万元，较去年同期相比增长1023.34万元，增长率25.74%。二、项目概况（一）项目名称胶合木投资项目（二）项目选址xxx工业园区（三）项目用地规模项目总用地面积35004.16平方米（折合约52.48亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数71.36%，建筑容积率1.36，建设区域绿化覆盖率5.04%，固定资产投资强度198.62万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积35004.16平方米，建筑物基底占地面积24978.97平方米，总建筑面积47605.66平方米，其中：规划建设主体工程32758.12平方米，项目规划绿化面积2398.55平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计98台（套），设备购置费4014.86万元。（七）节能分析“胶合木投资项目建设项目”，年用电量458171.95千瓦时，年总用水量12677.77立方米，项目年综合总耗能量（当量值）57.39吨标准煤/年。达产年综合节能量22.32吨标准煤/年，项目总节能率27.68%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx工业园区发展规划，符合xxx工业园区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资13936.13万元，其中：固定资产投资10423.58万元，占项目总投资的74.80%；流动资金3512.55万元，占项目总投资的25.20%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入33709.00万元，总成本费用26726.12万元，税金及附加255.60万元，利润总额6982.88万元，利税总额8201.64万元，税后净利润5237.16万元，达产年纳税总额2964.48万元；达产年投资利润率50.11%，投资利税率58.85%，投资回报率37.58%，全部投资回收期4.16年，提供就业职位477个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入本项目施工。三、报告说明可行性研究报告是确定建设项目前具有决定性意义的工作，是在投资决策之前，对拟建项目进行全面技术经济分析论证的科学方法，在投资管理中，可行性研究是指对拟建项目有关的自然、社会、经济、技术等进行调研、分析比较以及预测建成后的社会经济效益。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx工业园区及xxx工业园区胶合木行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx工业园区胶合木产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx投资公司为适应国内外市场需求，拟建“胶合木投资项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx工业园区经济发展，为社会提供就业职位477个，达产年纳税总额2964.48万元，可以促进xxx工业园区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率50.11%，投资利税率58.85%，全部投资回报率37.58%，全部投资回收期4.16年，固定资产投资回收期4.16年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、关于促进中小企业发展。工业和信息化部将根据中小企业发展实际，推进培育专业化“小巨人”企业工作。引导和支持中小企业针对专门的客户群体或市场，拥有专项技术或生产工艺，使其产品和服务在产业链某个环节中处于优势地位；引导和支持中小企业利用自身特色和专业优势，为大企业、大项目和产业链提供优质零部件、元器件、配套产品和配套服务，促进大企业与中小企业通过专业分工、服务外包、订单生产等多种方式，建立协同创新、合作共赢的协作关系；总结推广一批“小巨人”企业专业化发展的成功经验和模式，引领和带动更多中小企业走上“专精特新”发展道路。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米35004.1652.48亩1.1容积率1.361.2建筑系数71.36%1.3投资强度万元/亩198.621.4基底面积平方米24978.971.5总建筑面积平方米47605.661.6绿化面积平方米2398.55绿化率5.04%2总投资万元13936.132.1固定资产投资万元10423.582.1.1土建工程投资万元3528.932.1.1.1土建工程投资占比万元25.32%2.1.2设备投资万元4014.862.1.2.1设备投资占比28.81%2.1.3其它投资万元2879.792.1.3.1其它投资占比20.66%2.1.4固定资产投资占比74.80%2.2流动资金万元3512.552.2.1流动资金占比25.20%3收入万元33709.004总成本万元26726.125利润总额万元6982.886净利润万元5237.167所得税万元1.368增值税万元963.169税金及附加万元255.6010纳税总额万元2964.4811利税总额万元8201.6412投资利润率50.11%13投资利税率58.85%14投资回报率37.58%15回收期年4.1616设备数量台（套）9817年用电量千瓦时458171.9518年用水量立方米12677.7719总能耗吨标准煤57.3920节能率27.68%21节能量吨标准煤22.3222员工数量人477第二章 项目基本情况一、项目建设背景1、在动荡的国际经济金融环境下,无论是发达经济体,还是新兴经济体,都程度不同地面临着共同的问题。那就是:传统的增长动力在逐步减弱,需要在新常态下培育新的增长动力。因此，发展创新型的战略性新兴产业,已经成为主要经济体产业结构升级和抢占全球经济发展制高点的关键。当前,中国推动战略性新兴产业发展的一系列政策举措,正在逐步产生效果,并增强中国经济蓄势前行的新发展动力。2、xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要指出：加快工业聚集区建设，坚持走信息化与工业化融合发展的新型工业化道路，引导优势特色产业膨胀升级，扶持龙头企业做大做强，逐步培育形成引领当地经济发展的工业主导产业；投资项目的建设符合xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要。今年以来，面对错综复杂的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，我国经济高质量发展的步伐更加坚定，用转型发展的确定性来有效对冲外部不确定性的影响。前三季度，我国经济同比增长6.7%，保持在合理区间，发展大势保持稳定；1至11月份，高技术制造业、装备制造业增加值增速分别快于规模以上工业5.5个和2个百分点；服务业和消费对经济增长的贡献分别升至60.8%和78%，新登记注册企业日均超过1.8万户；投资结构持续改善，制造业投资增速连续6个月加快，民间投资增速保持在8%以上的较快水平。实物商品网上零售额增长27.7%，持续保持较快增长。所有这些都在说明，中国经济结构调整和转型升级正在深化，经济高质量发展的特征更加明显。二、必要性分析1、资源环境的硬约束是当前经济社会发展的一个重大瓶颈。一方面，资源环境承载力已接近极限，高投入、高消耗、高污染的传统发展方式已经不可持续，走绿色、低碳的发展道路势在必行。另一方面，广大人民群众对生态环境的质量要求不断提升，“求生态”“盼环保”的意识深入人心，生态环境的质量直接决定着群众生活质量，甚至影响人民对改革发展成果的获得感。走绿色发展道路，不仅是改善生态环境、保护绿水青山的民生需求，更是调整经济结构、转变发展方式、实现可持续发展的必然选择，关乎经济社会发展全局。2、互联网+、创新创业等新一轮国家战略实施，为制造业发展指明新的方向。国家相继出台了“互联网+”“宽带中国”、创新驱动等战略举措。互联网在制造业领域的应用越来越深入，生产制造过程正朝数字化、网络化、智能化方向发展，工业信息系统、工业云平台、工业大数据应用起到明显的生产决策支撑作用，智能制造将成为新型生产方式。未来制造业要借助“互联网+”、创新创业等国家战略的推动作用，利用亿万群众的智慧和创造力，重点发展智能制造技术与生产模式，努力实现稳增长、扩就业的目的，促进社会纵向流动。3、考虑到项目建设地的投资环境、劳动力条件和政策优势，项目承办单位决定在项目建设地实施投资项目建设，投资项目的生产规模和工艺技术装备将达到国际先进水平，有利于进一步提升产品质量，丰富产品品种并可以配合其他相关产品形成突出优势，使市场占有率以及竞争力得到进一步巩固和增强。三、项目建设有利条件项目承办单位已经培养和集聚了一大批具有丰富经验的项目产品生产专业技术和管理人才，通过引进和内部培养，搭建了一支研究方向多元、完整的专业研发团队，形成了核心技术专家、关键技术骨干、一般技术人员的完整梯队。当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。第三章 项目选址可行性分析一、项目选址原则项目选址应符合城乡建设总体规划和项目占地使用规划的要求，同时具备便捷的陆路交通和方便的施工场址，并且与大气污染防治、水资源和自然生态资源保护相一致。二、项目选址该项目选址位于xxx工业园区。园区是市政府于1996年批准成立的市级经济园区，当时批准的建设用地为6平方公里。围绕做大做强优势产业，改造提升传统产业，加快发展战略性新兴产业和生产性服务业，突出扶大引强，实施龙头带动，引导产业合理布局、错位发展，推进产业链整合与集群式发展。依托当地城市圈发展，推进东进东接，力争到2020年，全市工业规模进一步壮大，产业结构进一步优化，创新能力进一步增强，发展水平进一步提升。“十三五”期间，全市规模总产值年均增速在11.3%以上，到2020年，规模工业总产值达3500亿元，力争达到4000亿元。全市规模工业增加值年均增速在11%以上，到2020年，规模工业增加值力争达到1000亿元。三、建设条件分析项目承办单位已经培养和集聚了一大批具有丰富经验的项目产品生产专业技术和管理人才，通过引进和内部培养，搭建了一支研究方向多元、完整的专业研发团队，形成了核心技术专家、关键技术骨干、一般技术人员的完整梯队。当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。四、用地控制指标建设项目平面布置符合行业厂房建设和单位面积产能设计规定标准，达到工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）文件规定的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数71.36%，建筑容积率1.36，建设区域绿化覆盖率5.04%，固定资产投资强度198.62万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程17660.1317660.1332758.1232758.122671.141.1主要生产车间10596.0810596.0819654.8719654.871656.111.2辅助生产车间5651.245651.2410482.6010482.60854.761.3其他生产车间1412.811412.811899.971899.97160.272仓储工程3746.853746.859650.909650.90572.322.1成品贮存936.71936.712412.722412.72143.082.2原料仓储1948.361948.365018.475018.47297.612.3辅助材料仓库861.78861.782219.712219.71131.633供配电工程199.83199.83199.83199.8313.333.1供配电室199.83199.83199.83199.8313.334给排水工程229.81229.81229.81229.8111.924.1给排水229.81229.81229.81229.8111.925服务性工程2373.002373.002373.002373.00140.735.1办公用房1210.271210.271210.271210.2769.715.2生活服务1162.731162.731162.731162.7380.856消防及环保工程669.44669.44669.44669.4444.666.1消防环保工程669.44669.44669.44669.4444.667项目总图工程99.9299.9299.9299.92-17.867.1场地及道路硬化6856.911049.441049.447.2场区围墙1049.446856.916856.917.3安全保卫室99.9299.9299.9299.928绿化工程2648.2192.69合计24978.9747605.6647605.663528.93六、节约用地措施在项目建设过程中，项目承办单位根据项目建设地的总体规划以及项目建设地对投资项目地块的控制性指标，本着“经济适宜、综合利用”的原则进行科学规划、合理布局，最大限度地提高土地综合利用率。七、选址综合评价项目建设地拥有多支具备相应资质的勘测队伍、设计队伍和专业化建设工程队伍，拥有一大批高素质的产业工人，确保投资项目的实施能力，同时，项目建设地商贸流通行业发达，与国内260多个大中城市开设了货运直达业务。第四章 投资风险分析一、政策风险分析1、从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。2、项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。二、社会风险分析建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生，避免工人扰民；积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇；建立健全科学合理的分配制度，同时，保障职工合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。三、市场风险分析1、市场竞争环境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共有34个省级行政区，333个地级行政区划单位，国内基本建成交通互助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性、全国调度系统纷纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。2、市场供需方面的风险对策；项目承办单位将通过加快项目的实施进度，争取早日实现达产满足生产能力，并加大市场营销力度扩大市场占有率，同时，积极准备尝试开拓国际市场，寻找新的利润增长空间；在确保投资回报的同时最大限度地规避市场方面所带来的风险。四、资金风险分析投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。五、技术风险分析项目承办单位应用的工艺技术方案选用国内先进水平的技术装备，产品成品率高质量好，设备已经形成成套能力，项目产品生产技术的先进性、可靠性、适用性和经济性已得到企业和市场的检验，因此，投资项目工艺技术风险较低。六、财务风险分析为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。七、管理风险分析形成企业文化进行员工同化，保障创业前期的稳定过渡；进行员工培训努力提高员工自身技能与整体素质；根据市场调整职工工资并加强公司人事管理制度，实现3年内人员的基本稳定；推行目标成本全面管理，加强成本控制；倡导组织创新和思想创新，以适应不断变化的外部经营环境。八、其它风险分析投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建成投入运营后，将带动和增加项目区域与周边城镇的商业来往，促进区域内旅游业、休闲观光业、商业、房地产等相关产业的发展，满足人民日益增长的物质、文化和社会需求；因此，对当地居民就业和收入有正面影响；综上所述，投资项目对周边地区居民就业和收入的提高具有很好的正面影响。2、项目实施后，可以增加国家和当地的财政收入，提高区域经济实力；根据谨慎财务测算，为当地政府和国家的可持续发展做出一定贡献。（二）社会影响效果施工期间对空气的主要影响是粉尘污染，粉尘污染主要产生于施工中灰土拌合和运输过程材料及土石方的撒落、刮吹起尘等；人群的集中还会对电力设施的布局、市政设施的容量、交通容量都会造成一定的影响。（三）项目适应性分析项目建设有利于促进当地基础设施建设，促进产业结构的调整，带动周边工业和贸易的发展，增加当地财政税收，能够为当地居民提供就业机会；项目建设符合国家产业发展政策与当地总体规划及环境功能区划，当地政府积极支持项目建设，并为项目的建设提供必要的政策保障和大力支持；项目的建设可优化当地城市产业结构，有利于加强项目建设地的工业实力，促进区域经济发展，从而提升区域综合经济竞争力，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。（四）社会风险对策分析1、建筑及生活垃圾按定点设立临时垃圾堆放处（箱），定时清扫运至指定地点掩埋或焚烧处理；食堂污水设净化器，施工现场合理布置厕所并设化粪池，地下施工工作面设活动厕所，生产废油设废油收集沟、筒等。2、项目承办单位拥有丰富的经营、管理和适应市场经验，但并不排除会有一些弊病；因此，应加强企业管理，按照现代化的企业制度、财务管理制度去建设和经营企业，减小管理风险，是新项目进行中应予以关注的。3、对安全生产隐患带来的社会风险；投资项目在建设与运营过程中要注重“安全第预防为主”，加强安全管理与培训，制定各项安全措施并落实到位，提高企业的本质安全度。（五）社会风险评价投资项目属于国家鼓励发展的相关产业，是我国近期重点发展项目，符合国家产业导向；项目承办单位在项目产品制造上已经创造了一定的有利条件，且项目具有良好的投资效益、社会效益和抗风险能力。第五章 项目进度方案一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资12094.37万元，占计划投资的86.78%。其中：完成固定资产投资9583.02万元，占总投资的79.24%；完成流动资金投资2511.35，占总投资的20.76%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元12094.371.1完成比例86.78%2完成固定资产投资万元9583.022.1完成比例79.24%3完成流动资金投资万元2511.353.1完成比例20.76%三、进度安排注意事项工程师、预算员或报建员在对外行文中，要先草拟文本交文员打印，签名后（同时签署日期）交工程部经理审核批准转交文员发放，文员负责统一编号登记；涉及到工程变更、经济签证等影响工程造价的文件，必须由工程师、预算员同时签字后，交工程部经理审核批准方可施行。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员477人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3241.2人均年工资万元4.801.3年工资额万元1621.252工程技术人员工资2.1平均人数人722.2人均年工资万元6.002.3年工资额万元400.143企业管理人员工资3.1平均人数人193.2人均年工资万元7.823.3年工资额万元139.674品质管理人员工资4.1平均人数人384.2人均年工资万元5.254.3年工资额万元200.535其他人员工资5.1平均人数人245.2人均年工资万元4.545.3年工资额万元102.736职工工资总额万元17560.11五、员工培训为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环节，因此，项目承办单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。六、项目实施保障认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。第六章 投资可行性分析一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资10423.58(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3528.934014.86198.6210423.581.1工程费用万元3528.934014.8621072.661.1.1建筑工程费用万元3528.933528.9325.32%1.1.2设备购置及安装费万元4014.864014.8628.81%1.2工程建设其他费用万元2879.792879.7920.66%1.2.1无形资产万元1719.561719.561.3预备费万元1160.231160.231.3.1基本预备费万元677.41677.411.3.2涨价预备费万元482.82482.822建设期利息万元3固定资产投资现值万元10423.5810423.58（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金3512.55万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元21072.6610042.4919585.0821072.6621072.6621072.661.1应收账款万元6321.802844.814741.356321.806321.806321.801.2存货万元9482.704267.217112.029482.709482.709482.701.2.1原辅材料万元2844.811280.162133.612844.812844.812844.811.2.2燃料动力万元142.2464.01106.68142.24142.24142.241.2.3在产品万元4362.041962.923271.534362.044362.044362.041.2.4产成品万元2133.61960.121600.212133.612133.612133.611.3现金万元5268.162370.673951.125268.165268.165268.162流动负债万元17560.117902.0513170.0817560.1117560.1117560.112.1应付账款万元17560.117902.0513170.0817560.1117560.1117560.113流动资金万元3512.551580.652634.413512.553512.553512.554铺底流动资金万元1170.84526.88878.141170.841170.841170.84（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资13936.13万元，其中：固定资产投资10423.58万元，占项目总投资的74.80%；流动资金3512.55万元，占项目总投资的25.20%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3528.93万元，占项目总投资的25.32%；设备购置费4014.86万元，占项目总投资的28.81%；其它投资2879.79万元，占项目总投资的20.66%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=10423.58+3512.55=13936.13（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元10423.5874.80%1.1项目建设投资万元10423.5874.80%1.2建设期利息万元-2流动资金万元3512.5525.20%3总投资万元万元13936.13二、资金筹措全部自筹。第七章 经济收益分析一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入15169.05万元，总成本6382.46万元，利润总额8786.59万元，净利润192.03万元，增值税433.42万元，税金及附加6589.94万元，所得税2196.65万元；第二年收入25281.75万元，总成本9411.64万元，利润总额15870.11万元，净利润11902.58万元，增值税722.37万元，税金及附加226.70万元，所得税3967.53万元；第三年生产负荷100%，收入33709.00万元，总成本26726.12万元，利润总额6982.88万元，净利润5237.16万元，增值税963.16万元，税金及附加255.60万元，所得税1745.72万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入33709.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=963.16万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元15169.0525281.7533709.0033709.0033709.001.1胶合木万元15169.0525281.7533709.0033709.0033709.002现价增加值万元4854.108090.1610