画框工艺品项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 画框工艺品项目立项说明及投资计划画框工艺品项目立项说明及投资计划第一章 概论一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx实业发展公司（二）公司简介公司是一家集研发、生产、销售为一体的高新技术企业，专注于产品，致力于产品的设计与开发，各种生产流水线工艺的自动化智能化改造，为客户设计开发各种产品生产线。公司致力于创新求发展，近年来不断加大研发投入，建立企业技术研发中心，并与国内多所大专院校、科研院所长期合作，产学研相结合，不断提高公司产品的技术水平，同时，为客户提供可靠的技术后盾和保障，在新产品开发能力、生产技术水平方面，已处于国内同行业领先水平。上一年度，xxx科技发展公司实现营业收入28491.05万元，同比增长33.41%（7134.32万元）。其中，主营业业务画框工艺品生产及销售收入为24372.76万元，占营业总收入的85.55%。根据初步统计测算，公司实现利润总额7641.25万元，较去年同期相比增长1686.96万元，增长率28.33%；实现净利润5730.94万元，较去年同期相比增长1173.32万元，增长率25.74%。二、项目概况（一）项目名称画框工艺品项目（二）项目选址xxx高新区（三）项目用地规模项目总用地面积35591.12平方米（折合约53.36亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数55.11%，建筑容积率1.25，建设区域绿化覆盖率6.14%，固定资产投资强度198.14万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积35591.12平方米，建筑物基底占地面积19614.27平方米，总建筑面积44488.90平方米，其中：规划建设主体工程32051.69平方米，项目规划绿化面积2731.57平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计114台（套），设备购置费4473.37万元。（七）节能分析“画框工艺品项目建设项目”，年用电量1196405.66千瓦时，年总用水量14369.85立方米，项目年综合总耗能量（当量值）148.27吨标准煤/年。达产年综合节能量39.41吨标准煤/年，项目总节能率27.88%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx高新区发展规划，符合xxx高新区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资13897.28万元，其中：固定资产投资10572.75万元，占项目总投资的76.08%；流动资金3324.53万元，占项目总投资的23.92%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入32411.00万元，总成本费用24555.20万元，税金及附加272.39万元，利润总额7855.80万元，利税总额9211.75万元，税后净利润5891.85万元，达产年纳税总额3319.90万元；达产年投资利润率56.53%，投资利税率66.28%，投资回报率42.40%，全部投资回收期3.86年，提供就业职位545个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。项目承办单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。三、报告说明报告通过对项目的市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等方面的研究调查，在行业专家研究经验的基础上对项目经济效益及社会效益进行科学预测，从而为客户提供全面的、客观的、可靠的项目投资价值评估及项目建设进程等咨询意见。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx高新区及xxx高新区画框工艺品行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx高新区画框工艺品产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx科技发展公司为适应国内外市场需求，拟建“画框工艺品项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx高新区经济发展，为社会提供就业职位545个，达产年纳税总额3319.90万元，可以促进xxx高新区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率56.53%，投资利税率66.28%，全部投资回报率42.40%，全部投资回收期3.86年，固定资产投资回收期3.86年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、近年来，从中央到地方加快了经济体制改革和经济发展方式的转变，相继出台了一系列重大政策鼓励、支持和引导民营经济加快发展。民营经济已成为我省国民经济的重要支撑，财政收入的重要来源，扩大投资的重要主体，吸纳劳动力和安置就业的主渠道，体制创新和机制创新的重要推动力，为我省经济社会又好又快发展作出了积极贡献。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米35591.1253.36亩1.1容积率1.251.2建筑系数55.11%1.3投资强度万元/亩198.141.4基底面积平方米19614.271.5总建筑面积平方米44488.901.6绿化面积平方米2731.57绿化率6.14%2总投资万元13897.282.1固定资产投资万元10572.752.1.1土建工程投资万元3960.582.1.1.1土建工程投资占比万元28.50%2.1.2设备投资万元4473.372.1.2.1设备投资占比32.19%2.1.3其它投资万元2138.802.1.3.1其它投资占比15.39%2.1.4固定资产投资占比76.08%2.2流动资金万元3324.532.2.1流动资金占比23.92%3收入万元32411.004总成本万元24555.205利润总额万元7855.806净利润万元5891.857所得税万元1.258增值税万元1083.569税金及附加万元272.3910纳税总额万元3319.9011利税总额万元9211.7512投资利润率56.53%13投资利税率66.28%14投资回报率42.40%15回收期年3.8616设备数量台（套）11417年用电量千瓦时1196405.6618年用水量立方米14369.8519总能耗吨标准煤148.2720节能率27.88%21节能量吨标准煤39.4122员工数量人545第二章 建设背景分析一、项目建设背景1、2014年以来，战略性新兴产业上市公司进一步增加研发投入，强化创新驱动，提升自主创新能力，增强发展后劲。2014年战略性新兴产业上市公司平均研发投入达到了1.39亿元，较2013年提高了25.2%，平均研发强度（占公司营收的比重）达到了4.24%，明显高于上市公司总体平均1.03%的水平。具体来看，共有342家战略性新兴产业上市公司研发强度超过了5%，这些企业的数量超过战略性新兴产业上市公司总数的40%。2、投资项目建设有利于促进项目承办单位技术水平提升，有利于促进企业自主研发能力提高，坚持重点突破与整体推进有机结合；紧紧围绕战略性新兴产业、高技术产业发展重点，把有限的科技资源集中到事关战略性新兴产业发展的关键技术、领域，集中到事关企业科技创新能力提升的重要环节，为此，投资项目建设有利于发挥导向、牵引、辐射和带动作用，延伸相关产业链，壮大产业集群，增强相关产业的发展水平和竞争能力。2018年前11个月中国工业经济运行总体平稳、稳中向好，同时稳中趋缓、稳中有变、稳中有忧。2018年111月，全国规模以上工业增加值增幅6.3%，611月工业增幅呈下滑趋势，分别为6%、6.1%、5.8%、5.9%和5.4%；2018年11月PMI指数50.0%，跌至荣枯线；利润增长主要集中在采掘业、原材料工业等上游产业，占总增长的八成；价格走势趋于平和，将对上下游行业利润增幅起到均衡作用；固定资产投资增幅持续走低，结构有新变化，民间投资、工业投资均有所回暖；国内消费增势回落，缺乏消费热点带动，消费结构有改善，服务型消费增长较快；进出口平稳增长，利用外资保持增长，对外投资回暖，不确定不稳定因素加大；产业转型升级成效明显，仍需努力；东部工业增加值增幅下降明显应引起警觉。预测2018全年的工业增速在合理区间，但会影响2019年走势。二、必要性分析1、推动绿色发展取得新突破，根本上要靠全面深化改革。目前，干部考核激励机制、生态补偿机制等体制机制相对滞后；农村土地制度、财税制度、金融制度等制度性建设还有一些不适应的地方；一些大江大湖的流域性保护和发展中面对很多行政壁垒，许多环保标准尚未建立这些问题，归根结底还是要靠改革来化解，探索多种方式、创新工作方法，用改革之力促绿色发展落地生根，用绿色描绘大美中国的生动底色。2、“十三五”时期是我市深化改革、实施创新驱动发展战略的关键时期，优势传统工业进一步转型升级，将是我市经济发展模式实现由要素驱动向创新驱动转变、提升产业国内、国际竞争力的关键。根据相关政策文件和我市实际，编制进一步加快优势传统产业转型升级的实施意见，对重塑我市工业优势传统产业新型产业体系，促进优势传统产业走上创新型、效益型、集约型、生态型发展道路，加快做大做强做优，促进我市产业结构转型升级，具有十分重要的意义。3、目前，项目承办单位建立了企业内部研发中心，可以根据客户的需求，研制、开发适应市场需求的产品，并已在材料和设备及制造工艺上取得新的突破，项目承办单位已取得了丰硕的成果，公司所生产的产品质量指标均已达到国内领先水平，同国际技术水平接轨；通过保持人才、技术、设备、研发能力、市场营销、生产材料供应等方面的优势，产、学、研相结合的经营模式，无论是对项目承办单位自身还是国内相关产业的发展都具有深远的影响。三、项目建设有利条件近年来，项目承办单位培养了一大批精通各个工艺流程的优秀技术工人；企业的人才培养和建设始终走在当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。第三章 选址可行性分析一、项目选址原则对周围环境不应产生污染或对周围环境污染不超过国家有关法律和现行标准的允许范围，不会引起当地居民的不满，不会造成不良的社会影响。二、项目选址该项目选址位于xxx高新区。促进产业园区开放发展。加大招商引资力度，注重引强引大，大力引进世界500强、中国500强、民营500强企业在产业园区设立区域总部、营运中心、采购中心、研发中心和结算中心，利用其技术溢出和带动效应，培育发展战略性新兴产业。鼓励产业园区大力引进出口导向型生产企业，重点引进辐射带动作用明显的行业出口龙头企业。支持产业园区培育外贸综合服务型企业，为区内中小微企业进出口提供物流、通关、融资、退税、收汇、信保等全程综合外贸服务，降低企业进出口成本，促进贸易便利化。鼓励有条件的产业园区主动参与一带一路建设，走出去参与境外经贸合作区建设，拓展发展空间。三、建设条件分析近年来，项目承办单位培养了一大批精通各个工艺流程的优秀技术工人；企业的人才培养和建设始终走在当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。四、用地控制指标该项目均按照项目建设地建设用地规划许可证及建设用地规划设计要求进行设计，同时，严格按照项目建设地建设规划部门与国土资源管理部门提供的界址点坐标及用地方案图布置场区总平面图。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数55.11%，建筑容积率1.25，建设区域绿化覆盖率6.14%，固定资产投资强度198.14万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程13867.2913867.2932051.6932051.693138.711.1主要生产车间8320.378320.3719231.0119231.011946.001.2辅助生产车间4437.534437.5310256.5410256.541004.391.3其他生产车间1109.381109.381859.001859.00188.322仓储工程2942.142942.148084.198084.19575.752.1成品贮存735.53735.532021.052021.05143.942.2原料仓储1529.911529.914203.784203.78299.392.3辅助材料仓库676.69676.691859.361859.36132.423供配电工程156.91156.91156.91156.9112.573.1供配电室156.91156.91156.91156.9112.574给排水工程180.45180.45180.45180.4511.254.1给排水180.45180.45180.45180.4511.255服务性工程1863.361863.361863.361863.36132.715.1办公用房822.98822.98822.98822.9854.065.2生活服务1040.381040.381040.381040.3874.866消防及环保工程525.66525.66525.66525.6642.126.1消防环保工程525.66525.66525.66525.6642.127项目总图工程78.4678.4678.4678.46-27.067.1场地及道路硬化5265.671165.431165.437.2场区围墙1165.435265.675265.677.3安全保卫室78.4678.4678.4678.468绿化工程2129.3474.53合计19614.2744488.9044488.903960.58六、节约用地措施投资项目依托项目建设地已有生活设施、公共设施、交通运输设施，建设区域少建非生产性设施，因此，有利于节约土地资源和节省建设投资。七、选址综合评价项目选址所处位置交通便利、地理位置优越，有利于项目生产所需原料、辅助材料和成品的运输；通讯便捷、水资源丰富、能源供应充裕，适合于生产经营活动；为此，该区域是发展产品制造行业的理想场所。第四章 风险评价分析一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。二、社会风险分析在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。三、市场风险分析1、市场竞争环境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共有34个省级行政区，333个地级行政区划单位，国内基本建成交通互助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性、全国调度系统纷纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。2、项目承办单位在主营核心业务基础上，横向、纵向拓展业务；加强管理并建立及时有效的信息反馈渠道；加强和客户之间的沟通与联系，充分发挥CRM客户管理系统的信息统计、整理和沟通功能，及时了解客户需求的变动，并根据客户需求及时调整产品结构、产品设计和市场推广策略。四、资金风险分析项目承办单位应该选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持相关行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例，从根本上降低偿债压力和债务风险。五、技术风险分析技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。六、财务风险分析项目承办单位应该提高对投产初期财务风险的认识，采取有效措施予以防范和抵御风险；在项目建设过程中做到精打细算，并采用招投标方式控制和降低投资，规避或减少投产初期的财务风险。七、管理风险分析项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和运营过程中，公司内部管理中存在诸如成本控制、人员变动、资金运营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。八、其它风险分析项目承办单位聘请熟悉相关行业的专家就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行判断，采用专家评估法识别风险因素和估计风险程度，针对项目各类风险因素的风险程度进行了评定，并对结果进行整理分析表明：投资项目的建设与实施，既不存在严重风险，更没有灾难性风险，较大风险主要是市场竞争能力风险、资金风险和管理风险；因此，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保最终目标的实现。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目涉及的利益群体，从单位角度讲，主要是建设期内的相关行业制造企业和运营期内的上、下游企业；在项目建设过程中部分相关行业企业的产品得到投资项目的使用，可以直接获利；在项目的运营期内，由于项目承办单位可以和上、下游企业组成完整的产业链，从而推动行业向更高的层次发展，合作双方实现共赢，因此，上、下游企业也是投资项目的受益群体。2、文教卫生是提高人口素质的摇篮，是保护人类健康的基石；投资项目的技术含量、管理水平要求较高，需要引进培养一部分文化、技术素质高的人才和有熟练技能、身体健康的一大批从业人员，也就是说要强化文化教育、卫生事业是工业经济发展基础的意识，促进当地政府在发展公共社会事业方面做出部署，如进一步加强幼儿教育、义务教育、职业技术教育等；同时项目获益后又以缴纳税金来回报社会，从而为进一步发展当地的文化、教育、卫生事业打下坚实的经济基础。（二）社会影响效果项目施工活动对自然环境会造成污染性破坏，必然对生态环境产生一定的影响，项目建设因大量的开挖取土破坏土体的原有自然结构，土壤水循环被破坏，相应的生物链随之改变，改变了动植物的生存环境，影响其生长活动规律，对生态系统的漫延造成障碍。（三）项目适应性分析项目建设有利于促进当地基础设施建设，促进产业结构的调整，带动周边工业和贸易的发展，增加当地财政税收，能够为当地居民提供就业机会；项目建设符合国家产业发展政策与当地总体规划及环境功能区划，当地政府积极支持项目建设，并为项目的建设提供必要的政策保障和大力支持。（四）社会风险对策分析1、建筑及生活垃圾按定点设立临时垃圾堆放处（箱），定时清扫运至指定地点掩埋或焚烧处理；食堂污水设净化器，施工现场合理布置厕所并设化粪池，地下施工工作面设活动厕所，生产废油设废油收集沟、筒等。2、项目承办单位生产规模的扩大、技术的不断创新和发展，都需要高水平科技人才的参与；企业的财务核算及收益有时也会受制于技术人员、管理人员、生产人员及业务人员的业绩和素质，在人才流动愈加频繁的今天，能否吸引高素质的各项专门人才已经成为项目承办单位发展的一大要素；投资项目技术依托公司科研机构，培养了多名技术骨干，技术储备力量雄厚，具有良好的技术发展可持续性，为投资项目产品后续研发提供了技术保障。3、目前，还没有有效消除自然灾害隐患的科学办法，作为项目承办单位具体做到的就是为防患自然灾害提供必要的建设设施，例如，建设高质量的防震、防台风、防洪水冲击和防浸泡的厂房，再就是加快防洪设施的建设，多建设滞留洪水的设施，减少洪水集中式冲击带来的危害。总之，项目承办单位应该提高风险意识实施风险控制，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度。（五）社会风险评价投资项目建成投产后，为项目建设地人民政府提供了较高的财政收入。第五章 项目实施进度一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资12288.85万元，占计划投资的88.43%。其中：完成固定资产投资9055.52万元，占总投资的73.69%；完成流动资金投资3233.33，占总投资的26.31%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元12288.851.1完成比例88.43%2完成固定资产投资万元9055.522.1完成比例73.69%3完成流动资金投资万元3233.333.1完成比例26.31%三、进度安排注意事项项目承办单位在可行性研究阶段编制投资计划，并在考虑各种可行性资金筹措渠道的前提下，提出适宜的资金筹措规划方案；在正式确定建设项目和明确总投资费用及其分年度使用计划之后，即可立即着手筹集建设资金。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员545人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3711.2人均年工资万元5.501.3年工资额万元1864.922工程技术人员工资2.1平均人数人822.2人均年工资万元6.162.3年工资额万元499.063企业管理人员工资3.1平均人数人223.2人均年工资万元7.263.3年工资额万元147.414品质管理人员工资4.1平均人数人444.2人均年工资万元5.954.3年工资额万元243.805其他人员工资5.1平均人数人265.2人均年工资万元6.485.3年工资额万元115.846职工工资总额万元21544.52五、员工培训项目承办单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。六、项目实施保障项目承办单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其他配套工程等。第六章 项目投资计划方案一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资10572.75(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3960.584473.37198.1410572.751.1工程费用万元3960.584473.3724869.051.1.1建筑工程费用万元3960.583960.5828.50%1.1.2设备购置及安装费万元4473.374473.3732.19%1.2工程建设其他费用万元2138.802138.8015.39%1.2.1无形资产万元1156.191156.191.3预备费万元982.61982.611.3.1基本预备费万元433.18433.181.3.2涨价预备费万元549.43549.432建设期利息万元3固定资产投资现值万元10572.7510572.75（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金3324.53万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元24869.0516810.9917748.4624869.0524869.0524869.051.1应收账款万元7460.714849.465222.507460.717460.717460.711.2存货万元11191.077274.207833.7511191.0711191.0711191.071.2.1原辅材料万元3357.322182.262350.123357.323357.323357.321.2.2燃料动力万元167.87109.11117.51167.87167.87167.871.2.3在产品万元5147.893346.133603.525147.895147.895147.891.2.4产成品万元2517.991636.691762.592517.992517.992517.991.3现金万元6217.264041.224352.086217.266217.266217.262流动负债万元21544.5214003.9415081.1621544.5221544.5221544.522.1应付账款万元21544.5214003.9415081.1621544.5221544.5221544.523流动资金万元3324.532160.942327.173324.533324.533324.534铺底流动资金万元1108.17720.31775.721108.171108.171108.17（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资13897.28万元，其中：固定资产投资10572.75万元，占项目总投资的76.08%；流动资金3324.53万元，占项目总投资的23.92%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3960.58万元，占项目总投资的28.50%；设备购置费4473.37万元，占项目总投资的32.19%；其它投资2138.80万元，占项目总投资的15.39%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=10572.75+3324.53=13897.28（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元10572.7576.08%1.1项目建设投资万元10572.7576.08%1.2建设期利息万元-2流动资金万元3324.5323.92%3总投资万元万元13897.28二、资金筹措全部自筹。第七章 盈利能力分析一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入21067.15万元，总成本4989.93万元，利润总额16077.22万元，净利润226.88万元，增值税704.31万元，税金及附加12057.91万元，所得税4019.30万元；第二年收入22687.70万元，总成本5302.65万元，利润总额17385.05万元，净利润13038.79万元，增值税758.49万元，税金及附加233.38万元，所得税4346.26万元；第三年生产负荷100%，收入32411.00万元，总成本24555.20万元，利润总额7855.80万元，净利润5891.85万元，增值税1083.56万元，税金及附加272.39万元，所得税1963.95万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入32411.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1083.56万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元21067.1522687.7032411.0032411.0032411.001.1画框工艺品万元21067.1522687.7032411.0032411.0032411.002现价增加值万元6741.497260.0610371.521