低活性材料项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 低活性材料项目立项说明及投资计划低活性材料项目立项说明及投资计划第一章 基本情况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx实业发展公司（二）公司简介公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品。公司经过长时间的生产实践，培养和造就了一批管理水平高、综合素质优秀的职工队伍，操作技能经验丰富，积累了先进的生产项目产品的管理经验，并拥有一批过硬的产品研制开发和经营人员，因此，项目承办单位具备较强的新产品开发能力和新技术应用能力，为实施项目提供了有力的技术支撑和技术人才资源保障。上一年度，xxx实业发展公司实现营业收入31751.15万元，同比增长23.93%（6130.85万元）。其中，主营业业务低活性材料生产及销售收入为29187.58万元，占营业总收入的91.93%。根据初步统计测算，公司实现利润总额8696.24万元，较去年同期相比增长2071.02万元，增长率31.26%；实现净利润6522.18万元，较去年同期相比增长1086.39万元，增长率19.99%。二、项目概况（一）项目名称低活性材料项目（二）项目选址xxx经济示范中心（三）项目用地规模项目总用地面积58796.05平方米（折合约88.15亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数72.14%，建筑容积率1.24，建设区域绿化覆盖率6.42%，固定资产投资强度198.37万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积58796.05平方米，建筑物基底占地面积42415.47平方米，总建筑面积72907.10平方米，其中：规划建设主体工程45131.69平方米，项目规划绿化面积4682.73平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计177台（套），设备购置费7807.17万元。（七）节能分析“低活性材料项目建设项目”，年用电量456707.36千瓦时，年总用水量21975.41立方米，项目年综合总耗能量（当量值）58.01吨标准煤/年。达产年综合节能量20.38吨标准煤/年，项目总节能率26.95%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx经济示范中心发展规划，符合xxx经济示范中心产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资24736.87万元，其中：固定资产投资17486.32万元，占项目总投资的70.69%；流动资金7250.55万元，占项目总投资的29.31%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入56405.00万元，总成本费用42417.52万元，税金及附加466.70万元，利润总额13987.48万元，利税总额16383.49万元，税后净利润10490.61万元，达产年纳税总额5892.88万元；达产年投资利润率56.55%，投资利税率66.23%，投资回报率42.41%，全部投资回收期3.86年，提供就业职位767个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。项目承办单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。三、报告说明提供包括政策指引、产业分析、市场供需分析与预测、行业现有工艺技术水平、项目产品竞争优势、营销方案、原料资源条件评价、原料保障措施、工艺流程、能耗分析、节能方案、财务测算、风险防范等内容。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx经济示范中心及xxx经济示范中心低活性材料行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx经济示范中心低活性材料产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx实业发展公司为适应国内外市场需求，拟建“低活性材料项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx经济示范中心经济发展，为社会提供就业职位767个，达产年纳税总额5892.88万元，可以促进xxx经济示范中心区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率56.55%，投资利税率66.23%，全部投资回报率42.41%，全部投资回收期3.86年，固定资产投资回收期3.86年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、从消费看，“海淘”等现象的火热，凸显出我国质量发展中存在的“短板”和“痛点”。民营企业的质量水平和品牌形象直接关系到中国制造的质量品牌形象。总体来看，民营企业规模小，多数处于创业期、成长期。引导民营企业树立以质量品牌赢得市场的理念，是培育百年企业、塑造中国制造良好形象的重要抓手，也是改善供给结构、满足人民群众消费需求的一个战略举措。通过提升质量品牌，着力打造“中国制造”物美价廉的金字招牌，不仅能满足国内消费需求，而且也能得到更多国外消费者的青睐，更深、更广地融入全球供给体系，从而实现更高质量的供需平衡。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米58796.0588.15亩1.1容积率1.241.2建筑系数72.14%1.3投资强度万元/亩198.371.4基底面积平方米42415.471.5总建筑面积平方米72907.101.6绿化面积平方米4682.73绿化率6.42%2总投资万元24736.872.1固定资产投资万元17486.322.1.1土建工程投资万元6507.432.1.1.1土建工程投资占比万元26.31%2.1.2设备投资万元7807.172.1.2.1设备投资占比31.56%2.1.3其它投资万元3171.722.1.3.1其它投资占比12.82%2.1.4固定资产投资占比70.69%2.2流动资金万元7250.552.2.1流动资金占比29.31%3收入万元56405.004总成本万元42417.525利润总额万元13987.486净利润万元10490.617所得税万元1.248增值税万元1929.319税金及附加万元466.7010纳税总额万元5892.8811利税总额万元16383.4912投资利润率56.55%13投资利税率66.23%14投资回报率42.41%15回收期年3.8616设备数量台（套）17717年用电量千瓦时456707.3618年用水量立方米21975.4119总能耗吨标准煤58.0120节能率26.95%21节能量吨标准煤20.3822员工数量人767第二章 项目建设必要性分析一、项目建设背景1、据中国工程院发布的2017中国战略性新兴产业发展报告显示，“十二五”期间，战略性新兴产业相对于其他工业行业呈现出快速发展态势，发展总量明显增加，占全部工业和经济总量的比重逐年上升。截至“十二五”末，战略性新兴产业增加值占国内生产总值的比重达到8%左右，较2010年接近翻番，实现规划目标。上述数据可以看出，目前战略性新兴产业已经成为引领经济发展的重要力量，预计在“十三五”期间，战略性新兴产业将成为我国经济发展过程中，比较重要的一个经济增长点。同时，其发展对于推动我国经济转型升级以及提高综合国际竞争力都将发挥举足轻重的作用。2、投资项目在国家发展和改革委员会发布的产业结构调整指导目录（2011年本）（2013年修正）将项目产品制造列为鼓励类项目。投资项目符合中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要的要求，因此，符合国家产业发展政策和行业发展规划。从市场空间看，我国有13亿多人口的大市场，中等收入群体稳步扩大，迫切需要深化供给侧结构性改革，满足新出现的大量消费升级需求；城乡区域发展不平衡蕴藏可观发展空间，具有巨大的发展韧性、潜力和回旋余地。从发展条件看，经过新中国成立以来特别是改革开放40年的发展，我国积累了雄厚的物质基础，拥有全球最完整的产业体系、不断增强的科技创新能力、丰富的人力资源和土地资源、较高水平的总储蓄率，经济发展具有坚实支撑。二、必要性分析1、在今年中央经济工作会议上，习近平总书记以辩证唯物主义方法，对我国经济发展进入新常态的重要思想进行了系统阐述，对统一全党对我国经济发展进入新阶段的认识，指导各项经济工作，具有重大意义。新常态的提出是符合经济规律、尊重经济规律的直接体现。以工业化为标志，启动现代经济增长的国家，总体可分为两类，一类是先行国家，一类是后发国家。在后发国家追赶先行国家的过程中，由于后发优势的存在，在经济起飞后，通常会在一段时期内出现高速增长，经济发展和人民生活的水平与先行国家的差距迅速缩小。但随着后发优势的逐步消减，经历一个高增长阶段后，这些国家的经济增速会明显回落，而且回落的时点往往发生在人均GDP达到1万至1.2万美元（购买力平价）的阶段。德国、日本、韩国以及中国台湾地区等经济体的发展，无一例外地经历了这一过程。中国作为一个快速工业化、城镇化的社会主义国家，虽然有自身发展的特殊性，但发展轨迹总体符合经济发展的这一规律。按照购买力平价计算，中国目前人均GDP已经接近1万美元，经济增长换挡减速特征十分明显，这正是由工业化特征下后发经济发展规律的主导所致。在这个时期，中央提出新常态判断，强调保持战略定力，不对经济阶段性下滑采取强刺激，正是按经济规律办事的直接体现。2、2015年是全面完成“十二五”规划的收官之年，也是全面深化改革的关键之年和全面推进依法治国的开局之年，更需要继续坚持稳中求进工作总基调，保持稳增长和调结构平衡，坚持宏观政策要稳、微观政策要活、社会政策要托底的总体思路，主动适应经济发展新常态，为深化改革开放和经济结构调整创造稳定的宏观环境，为经济社会发展创造良好预期和新的动力。3、投资项目建成投产后，项目承办单位将成为项目建设地内目前投资规模较大的企业之一，项目的建设无论是对企业自身的发展还是对促进当地经济和社会发展，都将起到明显的推动作用；投资项目的建设是项目承办单位自身发展的需要，随着国内相关行业的高速发展和客户需求面的不断增多，项目产品市场需求量日益扩大，因此，紧紧抓住项目产品市场需求动态，拓展投资项目丰富产品线及扩大生产规模已经显得必要而且紧迫。三、项目建设有利条件项目承办单位现有资产运营优良，财务管理制度健全且完善，企业的资金雄厚，凭借优异的产品质量、严谨科学的管理和灵活通畅的销售网络，连年实现盈利，能够为项目建设提供充足的计划自筹资金。第三章 项目选址评价一、项目选址原则项目建设区域以城市总体规划为依据，布局相对独立，便于集中开展科研、生产经营和管理活动，并且统筹考虑用地与城市发展的关系，与项目建设地的建成区有较方便的联系。二、项目选址该项目选址位于xxx经济示范中心。2017年园区实现工业产值20亿元，利税2万元，分别比上年增长45%和63%。园区作为区域经济的龙头和现代化的新城区，正上着新的目标奋进。三、建设条件分析项目承办单位现有资产运营优良，财务管理制度健全且完善，企业的资金雄厚，凭借优异的产品质量、严谨科学的管理和灵活通畅的销售网络，连年实现盈利，能够为项目建设提供充足的计划自筹资金。四、用地控制指标根据测算，投资项目建筑系数符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业建筑系数30.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“建筑系数40.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数72.14%，建筑容积率1.24，建设区域绿化覆盖率6.42%，固定资产投资强度198.37万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程29987.7429987.7445131.6945131.694431.121.1主要生产车间17992.6417992.6427079.0127079.012747.291.2辅助生产车间9596.089596.0814442.1414442.141417.961.3其他生产车间2399.022399.022617.642617.64265.872仓储工程6362.326362.3218054.0218054.021289.152.1成品贮存1590.581590.584513.514513.51322.292.2原料仓储3308.413308.419388.099388.09670.362.3辅助材料仓库1463.331463.334152.424152.42296.503供配电工程339.32339.32339.32339.3227.263.1供配电室339.32339.32339.32339.3227.264给排水工程390.22390.22390.22390.2224.384.1给排水390.22390.22390.22390.2224.385服务性工程4029.474029.474029.474029.47287.725.1办公用房2009.252009.252009.252009.25164.605.2生活服务2020.222020.222020.222020.22118.206消防及环保工程1136.731136.731136.731136.7391.316.1消防环保工程1136.731136.731136.731136.7391.317项目总图工程169.66169.66169.66169.66235.917.1场地及道路硬化11594.961741.791741.797.2场区围墙1741.7911594.9611594.967.3安全保卫室169.66169.66169.66169.668绿化工程3445.05120.58合计42415.4772907.1072907.106507.43六、节约用地措施投资项目建设认真贯彻执行专业化生产的原则，除了主要生产过程和关键工序由项目承办单位实施外，其他附属商品采取外协（外购）的方式，从而减少重复建设，节约了资金、能源和土地资源。七、选址综合评价投资项目用地位于项目建设地，用地周边交通便利，由于规划科学合理，项目与相邻大型建筑物有一定安全距离，与周围建筑物群体及城市规划要求协调一致，项目施工过程中及建成运营后不会对附近居民的生活、工作和学习构成任何影响，是投资项目最为理想、最为合适的建设场所。第四章 项目风险说明一、政策风险分析1、投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。2、项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。二、社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。三、市场风险分析1、市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。2、采取“高品质赢得客户，创品牌拓展市场”的产品策略，积极采用先进设备和工艺技术，严格按照ISO9000标准规范组织生产和经营活动，确保项目承办单位产品质量和服务质量，加强新产品的研制和开发工作，不断按市场需要提高项目产品档次，满足客户多样化需求，扩大产品在国内和国际市场上的影响和美誉度。四、资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。五、技术风险分析技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。六、财务风险分析项目运营初期如何吸引投资商投资，以及引进何种投资商成为了企业经营的外部不可控因素；其次企业资本实际营运中，投资时机、份额、方式的选择，配套资金是否跟得上，新增流动资金是否充分；公司提供服务过程中的不确定性则构成了企业经营的内部不可控因素；以上都将成为项目承办单位应该考虑的财务风险问题。七、管理风险分析项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。八、其它风险分析投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。2、项目实施后，可以增加国家和当地的财政收入，提高区域经济实力；根据谨慎财务测算，为当地政府和国家的可持续发展做出一定贡献。（二）社会影响效果实施投资项目符合国家产业发展政策，符合项目建设地经济发展方向，符合市场经济要求；项目技术上可靠，经济上可行，可以带动一批相关企业的发展；实施投资项目社会意义巨大，可以提供一定的就业岗位，并开拓新的税源，提高项目产品档次，增加市场竞争力，同时也提升了地区产业整体技术水平，带动相关行业的发展，促进地方经济的发展，为改变项目建设地原有相对落后的经济结构创造条件；从以上对项目技术、拟建规模和内容、原料供应、技术方案、项目建设方案、土建工程、项目投资估算、资金筹措、社会效益等主要问题进行的分析后得知，投资项目的建设具有良好的经济效益和社会效益。（三）项目适应性分析投资项目建设对生态环境环境影响较小，投资项目所在地和影响区内的基础设施、生态环境的承载力等方面能满足项目建设的要求；投资项目将严格遵守安全生产和环境保护的“三同时”原则，在生产项目实施过程中，安全环境保护工程做到“同时设计、同时施工、同时竣工投产”，确保在项目投产后不会对企业内部和周围环境产生新的污染。（四）社会风险对策分析1、遵守当地的乡规民约，尊重当地群众的风俗习惯，与项目建设地政府和人民群众建立良好的关系，以保证工程施工按合同要求顺利进行。2、投资项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国家先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此项目具有很好的技术保障。3、目前，还没有有效消除自然灾害隐患的科学办法，作为项目承办单位具体做到的就是为防患自然灾害提供必要的建设设施，例如，建设高质量的防震、防台风、防洪水冲击和防浸泡的厂房，再就是加快防洪设施的建设，多建设滞留洪水的设施，减少洪水集中式冲击带来的危害。总之，项目承办单位应该提高风险意识实施风险控制，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度。（五）社会风险评价投资项目的实施，将全面显现项目承办单位在项目产品技术方面的自主创新能力，从而带动全国相关行业在项目产品研究向前发展，扩大和增强xx省在全国相关业的影响力和在项目产品研发及产业化方面的领先地位，加快实现项目产品产业化的总目标，项目的建设适应我国经济建设和社会发展的要求。第五章 项目实施安排一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资13981.19万元，占计划投资的56.52%。其中：完成固定资产投资9280.17万元，占总投资的66.38%；完成流动资金投资4701.02，占总投资的33.62%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元13981.191.1完成比例56.52%2完成固定资产投资万元9280.172.1完成比例66.38%3完成流动资金投资万元4701.023.1完成比例33.62%三、进度安排注意事项投资项目承办单位是项目承办单位，作为项目业主在项目批准立项后应成立项目建设办公室；办公室主任即项目经理，具体负责项目建设的实施工作；项目建设办公室负责建立并完善财务管理系统和工程质量管理系统，分别负责编报工程计划和工程决算书；开展物资设备的招标采购工作，检查工程进度、资金使用、运行状况、监督工程质量。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员767人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人5221.2人均年工资万元4.881.3年工资额万元2409.022工程技术人员工资2.1平均人数人1152.2人均年工资万元6.982.3年工资额万元620.293企业管理人员工资3.1平均人数人313.2人均年工资万元7.683.3年工资额万元198.664品质管理人员工资4.1平均人数人614.2人均年工资万元5.204.3年工资额万元340.115其他人员工资5.1平均人数人385.2人均年工资万元6.935.3年工资额万元204.066职工工资总额万元36221.77五、员工培训人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑在国内相似工厂进行。六、项目实施保障对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时研究，项目建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。第六章 项目投资方案分析一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资17486.32(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元6507.437807.17198.3717486.321.1工程费用万元6507.437807.1743472.321.1.1建筑工程费用万元6507.436507.4326.31%1.1.2设备购置及安装费万元7807.177807.1731.56%1.2工程建设其他费用万元3171.723171.7212.82%1.2.1无形资产万元1606.931606.931.3预备费万元1564.791564.791.3.1基本预备费万元724.87724.871.3.2涨价预备费万元839.92839.922建设期利息万元3固定资产投资现值万元17486.3217486.32（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金7250.55万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元43472.3218704.8331209.0943472.3243472.3243472.321.1应收账款万元13041.705868.769781.2713041.7013041.7013041.701.2存货万元19562.548803.1414671.9119562.5419562.5419562.541.2.1原辅材料万元5868.762640.944401.575868.765868.765868.761.2.2燃料动力万元293.44132.05220.08293.44293.44293.441.2.3在产品万元8998.774049.456749.088998.778998.778998.771.2.4产成品万元4401.571980.713301.184401.574401.574401.571.3现金万元10868.084890.648151.0610868.0810868.0810868.082流动负债万元36221.7716299.8027166.3336221.7736221.7736221.772.1应付账款万元36221.7716299.8027166.3336221.7736221.7736221.773流动资金万元7250.553262.755437.917250.557250.557250.554铺底流动资金万元2416.831087.581812.642416.832416.832416.83（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资24736.87万元，其中：固定资产投资17486.32万元，占项目总投资的70.69%；流动资金7250.55万元，占项目总投资的29.31%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6507.43万元，占项目总投资的26.31%；设备购置费7807.17万元，占项目总投资的31.56%；其它投资3171.72万元，占项目总投资的12.82%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=17486.32+7250.55=24736.87（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元17486.3270.69%1.1项目建设投资万元17486.3270.69%1.2建设期利息万元-2流动资金万元7250.5529.31%3总投资万元万元24736.87二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经济效益可行性一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入25382.25万元，总成本18782.07万元，利润总额6600.18万元，净利润339.37万元，增值税868.19万元，税金及附加4950.14万元，所得税1650.05万元；第二年收入42303.75万元，总成本27559.82万元，利润总额14743.93万元，净利润11057.95万元，增值税1446.98万元，税金及附加408.82万元，所得税3685.98万元；第三年生产负荷100%，收入56405.00万元，总成本42417.52万元，利润总额13987.48万元，净利润10490.61万元，增值税1929.31万元，税金及附加466.70万元，所得税3496.87万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入56405.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1929.31万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元25382.2542303.7556405.0056405.0056405.001.1低活性材料万元25382.2542303.7556405.0056405.0056405.002现价增加值万元8122.3213537.2018049.6018049.6018049.603增值税万元868