全面预算体系建立与实施训练.doc

全面预算体系建立与实施训练一、 以公司整体经营目标为基础的预算管理 1. 经营目标分解与预算要求2. 什么类型的预算最适合本公司？ 3. 将预算当作项目管理如何管理 4. 各部门人员角色定位责任划分 5. 各部门之间及部门内部的沟通与协调 6. 编制过程中的常见问题分析案例：预算管理体系文件a) 组织架构b) 岗位定义c) 职责权限d) 流程e) 方法f) 操作表、单g) 制度h) 工具二、如何编制预算与建模1. 预算编制的流程和逻辑2. 预算编制准备3. 关键预算的编制方法：a) 经济周期的波动对预算目标的影响预测b) 经济危机时，企业如何制定下一年的预算目标？c) 收入预测方法及销售费用预算d) 预算实施案例练习与建模1) 生产预算的编制要领-建模练习2) 采购预算的编制要领-建模练习3) 管理预算的编制要领-建模练习4) 资金预算的编制要领-建模练习4. 从需求分析开始的预算编制方法：零基预算三、预算的跟进与考核1. 预算总结会议2. 对预算执行的分析与调查：a) 差异分析的重点和方法b) 如何及时跟踪预算执行情况c) 如何建立有效的预算跟踪体系d) 收入、成本费用预算的跟踪输出跟踪表格3. 预算的考核：预算管理、目标管理、薪酬体系相结合a) 目标分解b) 公司的薪酬体系调整要求c) 目标的时间分解（月或季度目标分解）d) 预算完成情况分析e) 预算调整四、总结与案例赏析七、非财务人员的财务管理【课程收益】u 快速见成效，以最快的速度和时间掌握现代财务管理的核心体系、原理；u 最有价值的收获：学到现代财务管理的根本思维，自己成为专家，甚至高于专业财务；u 最大收获：已经引您入门并初步培养了财务兴趣，启动了您的自学之门；u 学会优秀的与财务沟通、交流、配合的技巧u 万事不求人，自己可以看懂财务报表、进行单据处理、自己编制报表、财务分析u 学会如何使财务与生产物料人力资源设备整个企业管理协调配合的知识技能，全面提高企业经济效益、整体管理水平与素质u 最大收获之一：学会理财方法技巧，提高个人经济效益 【课程大纲设计】第一章 我们处于一个财务社会1、企业及个人的目标u 什么是企业？u 企业的根本目标是什么？u 企业管理的最高境界是什么？u 现代企业系统u 现代企业系统与财务的关系2、什么是财务？3、声明一个观点：财务不等于会计、出纳4、我们处于一个财务时代u 企业管理的财务分析u 个人生活财务分析u 社会、国家财务分析5、中国的财务、会计体系u 财会的理论体系u 财会的实务体系6、请您先取消对财会的偏见和误解7、财务的目标我们用财务来干怎么？第二章 财务的基本原理与概念1、财务的4大假设、12大原则2、财务的对象财务、会计要素u 资产u 负债u 所有者权益u 收入u 费用、成本u 利润3、财务的法规体系4、经济业务发生的4种类型及会计恒等式5、会计及核算流程第三章 财务报表及解读1、财务报表的分类2、4张主要财务报表分析及解读3、内部报表及设计4、学会自己编制分析财务报表第四章 现代财务管理的完整体系1、现代企业管理系统2、企业系统与财务的关系分析3、企业系统的分析：财务系统、财务相关系统、财务无关系统4、现代财务管理的完整体系5、为什么要理解现代财务的完整体系？第五章、您工作中直接触及到的财务1、签到与考勤2、岗位与绩效3、薪资福利4、收入5、费用与报销6、资产与责任7、成本8、预算9、单据的填制、签字、审核、责任10、报表、分析报表、报告11、谈判与合同12、如何与财务良好沟通协同？13、不得不说的几个敏感话题u 多套账u 合理避税u 左右利润、上市包装u 财务技术问题u 水太清则无鱼清晰与模糊的二维统一u 财务机密、商业秘密第六章、财务信息化与ERP 1、21世纪的大趋势 2、财务信息化的内容、要求 3、ERP企业资源计划系统、房地产行业ERP 4、中国企业ERP成败的3大主流原因5、ERP与财务、成本、预算管理的成败6、关于成功应用ERP对中国企业的建议与忠告第七章、集团财务管理1、集团的目标是什么？2、集团企业管理存在的最大问题3、集团财务的特点4、集团财务的11大业务5、如何成功实现集团财务管理6、集团财务软件及信息化第八章、应用财务在各部门财务的应用分析？1、 营销部门/业务2、 技术工程部门/业务3、 生产管理部门/业务4、 车间基本车间、辅助车间5、 采购部门/业务6、 仓储部门/业务7、 质量部门/业务8、 售后服务部门9、 HR人力资源部门/业务10、 行政后勤部门/业务11、 其他管理部门/业务12、 总经理办公室第九章 高级应用请重新审核您单位的财务管理1、中国企业财务存在的主要问题、根源2、一个优秀的现代财务应达到哪些标准？3、简单分析4、求人不如求己自己成为财务专家5、与财务的良好沟通与配合第十章、高级应用财务到底要教给我们什么思想？1、划算（合算、划算）、盘算2、节约型经营的思想3、数字化思想4、严谨、求真、务实思想5、与BPR目标一致：最少的投入，最大的产出！6、与企业目标一致：谋求最大利润！7、经济思想8、商品社会的标杆价值取向思想9、助您在市场经济时代成功！10、个人理财小贴示让我们喜欢财务，积累财务，构建快乐