关于开展财务管理违规问题专项治理的实施方案

1 / 6 关于开展财务管理违规问题专项治理的实施方案 关于开展财务管理违规问题专项治理的实施方案 一、工作目标 通过开展专项治理，严肃各项财经纪律，全面规范财务管理，促进各单位履行好财务管理主体责任和监管责任，从源头上防范违规违纪行为的发生，切实把 “ 钱袋子 ” 管住管好，斩断滋生腐败和不正之风的通道。 二、治理范围 全市各级党的机关、人大机关、行政机关、审判机关、检察机关，各民主党派、群团组织，参照公务员法管理的事业单位，全额拨款、差额拨款和自收自支的事业单位。 三、治理内容 各地各部门要重点检查发现 2016 年 7 月 1 日 6月 30 日期间财务管理违规违纪问题；省委巡视组对市、县（区）巡视中发现违反财经纪律方面主要问题的整改落实情况；检查省财政厅关于印发关于进一步加强行政事业单位财务管理的意见的通知（鄂财行一发 2016 18 号）和关于印发湖北省行政事业单位财务支出票据管理办法（试行）的通知（鄂财综发 2016 6 号）贯彻执行情况。对重点问题将延伸检查有关单位，并追溯到以前年度。具体2 / 6 检查下列方面存在的问题： 括将各项收入和支出全部纳入部门预算管理情况；严格人员编制政策，严禁超编制安排人员经费情况。 括公务卡结算制度实行情况；银行账户开设和存款管理情况；津贴补贴发放情况；会议费、培训费、接待费管理使用情况；政府采购制度执行情况； “ 小金库 ” 和 “ 账外账 ” 治理情况；工会经费和职工福利费计提及其他管理情况。 括资产配置、使用和处置管理情况；对外出租、出借资产的管理情况。 括建立健全内部控制制度情况；单位依法设置财务机构、配备合格的财务人员情况；会计、出纳分设，银 行账户预留印鉴管理情况。 四、方法步骤 （一）自查自纠阶段（ 4 月初至 6 月中旬）。 牵头单位通过新闻媒体公开具体实施方案，公布监督举报电话、邮箱和网站，受理群众信访投诉和举报。各级各单位制定本地区、本单位自查工作方案，落实工作措施，认真开展自查，主动纠正存在的问题，做到不走过场、全面覆盖，自查面必须达到 100%。各单位负责人对自查自纠情况负总3 / 6 责。对自查出来的违规违纪问题，必须如实填报，不得隐匿不报或少报、漏报。一级预算单位在做好本单位自查工作的同时，还要组织所属单位进行自查自纠。各县市区和市直一级预算单位要逐 级汇总所属单位的自查自纠情况，于 2017年 5 月 25 日前向市专项整治工作专班上报自查自纠报告和 2017 年作风建设突出问题专项治理自查（重点检查）情况统计表财务管理违规问题专项治理自查（重点检查）情况统计表（附表 1、 7）。报送纸质及电子文档各一份，包括本级及所属单位。 （二）重点检查阶段（ 6 月下旬至 9 月中旬）。 在自查自纠基础上，由各级财政、公安、审计、国税、地税部门组织力量对部分单位开展重点检查。市专项治理专班抽调人员，由局级领导带队，按照 30%的比例，对部分单位开展抽查，重点检查党政机关、行政事业单 位、执法职能部门；会计基础薄弱、财务管理混乱，群众多次举报的部门和单位；检查次数少的非常设机构和偏远小单位；自查自纠措施不得力、工作走过场以及问题 “ 零报告 ” 的部门和单位。各地各单位层层组织开展重点检查，检查中发现的违规违纪问题线索，连同信访举报情况及时移交同级纪检监察机关挂牌督办、调查处理。各县市区要逐级汇总所属和检查单位的重点检查情况，于 2017 年 8 月 25 日前向市专项治理工作专班上报重点检查情况报告、 5典型案例和相关统计4 / 6 表（附表 1、 7），报送纸质及电子文档各一份，包括本级及所属单位。 （三）整改提高 阶段（ 9 月下旬至 10 月底）。 各地各单位针对检查工作中发现的问题，研究制定整改措施并抓好落实，做到财务管理违规问题整改到位、违纪责任人员处理到位；要深入剖析问题原因，健全完善制度，强化源头治理，建立和完善规范财务管理的长效机制。各级纪检监察机关会同有关部门对在专项治理过程中不收敛、顶风违纪的 ,从严查处问责，对典型案例点名道姓通报曝光。专项治理工作结束后，各地各单位要将专项治理情况报告及有关表格（附表 1、 7、 8）于 2017 年 10 月 20 日前报市专项治理工作专班。 此次专项治理工作由市财政局、市审计局、市国税局、市地税局、市公安局经侦支队共同完成。为强化落实，成立市专项治理工作领导小组，组成人员如下： 组长：徐炜市政协副主席、市财政局长 副组长：王磊市财政局副局长 张宜平市审计局总审计师 牟秉范市国税局纪检组长 幸庆市地税局副局长 杜昌宏市公安局经侦支队副支队长 领导小组下设办公室（工作专班），办公室设在市财政5 / 6 局监督检查局，负责指导和协调工作，研究制定相关政策和措施，协调解决工作中的重要问题。办公室主任由市财政局监督检查局局长田以洲担任，成员由市财政局和参与部门有关人员组成。 各相关部门职责： 财政部门牵头主抓，负 责与财政部组织的会计监督检查、 2017 年全省 “ 小金库 ” 专项治理重点检查相结合，组织开展重点检查，汇总自查和重点检查情况，拟定专项治理检查工作报告，依法依规处理本部门专项治理中发现的问题。 审计部门除抽调人员参加本级专班工作外，在实施年度审计中要把此次专项治理内容有机结合起来，并依法依规处理本次专项治理中发现的问题。 国税、地税部门除抽调人员参加本级专班工作外，还要把日常检查与这次专项治理内容有机结合起来，保证发票查询系统的正常畅通，协助做好发票真伪的鉴定工作，对虚假发票积极协助查清来源，并依法予以处理。 公 安部门负责对治理过程中发现的假伪发票线索的侦办工作，并依法处理。 各地要相应成立本级专项治理工作专班，搞