浅析如何提高财险公司的盈利水平(chen).docVIP

华南分校毕业论文论文题目 浅析如何提高财险公司的盈利水平 姓 名 马玉芳 班 级 09级东莞保险班 学 号 指导老师 完成时间 2011年5 月 6 日 保险职业学院华南分校论文开题报告论文标题浅析如何提高财险公司的盈利水平校内指导教师 校外指导教师 学生姓名马玉芳 学号 班级09级东莞保险班 论文选题目的意义通过此篇论文，了解了我国产险公司由于诸多原因，面临经营利润空间变窄的挑战。产险业应加快业务发展速度，争取好的规模效益；加大产品开发力度，不断扩大保险服务领域；实行精细管理，加强风险控制；发扬艰苦奋斗的精神，合理降低成本费用；扩大资金运用总量，尽力提高曰报率；不断增强分支机构和全体员工的效益观念，将分配和效益有机地结合起来，才能不断提高盈利水平。论文内容一、当前我国财产保险公司面临经营利润空间变窄的挑战二、保险公司盈利模式分析三、交强险给财险公司盈利投下阴影四、现阶段如何提高盈利水平的思考论文预期目标本次实践活动重在分析提高财险公司的盈利水平，保险业必须正确处理保费增长的数量和质量、速度和效益的关系，没有保费数量的增长，谈不上发展，但保费增长并不简单地等同于发展，如果单纯扩大数量，单纯追求速度，而不重视质量与效益，就会步人贫困化增长的歧途，使保险业的经营处于困难的境地，最终制约业务的发展。业务上规模，必须建立在有效益的基础上，在利润率低的情况下，业务规模上去了，还是可以争取到好的经营成果的。论文工作进度安排1、拟定论文提纲2、收集资料整理资料3、写论文初稿并提交老师修改 4、论文正稿初审 5、将正稿完整版交给老师论文主要特点特 点：从实际中发现问题，再理论与实际相结合，提出建议。创新点：查阅最新的显示数据，用数据来表达起真实性，用案例来分析。指导教师意见指导老师签名： 年 月 日班级意见班主任签名： 年 月 日学校系审核意见系主任签名： 系盖章： 年 月 日毕业论文成绩评定表指导老师评语指导老师签名： 年 月 日评定等级 指导老师签名： 年 月 日班级意见班主任签名： （盖章） 年 月 日学校意见教务处长签名： （盖章） 年 月 日优秀毕业论文答辩记录推荐参加优秀论文答辩指导老师签名： 年 月 日答辩小组评语答辩小组长签名： 年 月 日论文评定等级答辩小组长签名： 年 月 日答辩委员会审核意见答辩委员会主任签名： 年 月 日备注目 录一、当前我国财产保险公司面临经营利润空间变窄的挑战1二、保险公司盈利模式分析2（一）以现金流为主的盈利模式2（二）靠专业化经营来降低销售成本和生产成本的盈利模式3（三）以增加机构扩大保费规模为主的盈利模式3（四）优化产品结构，通过价值链管理的盈利模式3三、交强险给财险公司盈利投下阴影4四、现阶段如何提高盈利水平的思考5参考文献6浅析如何提高财险公司的盈利水平摘 要：追求经济效益最大化是保险公司的最终目的。当前，我国产险公司由于诸多原因，面临经营利润空间变窄的挑战。产险业应加快业务发展速度，争取好的规模效益；加大产品开发力度，不断扩大保险服务领域；实行精细管理，加强风险控制；发扬艰苦奋斗的精神，合理降低成本费用；扩大资金运用总量，尽力提高曰报率；不断增强分支机构和全体员工的效益观念，将分配和效益有机地结合起来，才能不断提高盈利水平。关键词：提高；财险公司；盈利水平一、当前我国财产保险公司面临经营利润空间变窄的挑战在我国加入WTO之前，保险条款和费率基本是由保险监管机构统一制定的，并有严格的监管措施，加之当时保险市场的竞争主体不多，竞争不甚激烈，各家公司正常经营一般都有较丰厚的利润。我国加入WTO之后，根据市场经济发展的客观要求，保险监管机构逐步取消了统一制定条款和费率的做法，改由各家公司根据市场需求和自身经营能力，自主地制定各种条款和拟定费率，实行费率市场化，这一改革的必然性和正确性是不容置疑的。费率市场化后，由于价值规律开始发生作用，以及目前各公司间的竞争主要仍在价格方面，长期形成的单纯追求速度和规模，忽视质量和效益的惯性影响，目前，中国大陆保险市场上的各险种费率普遍快速走低，很多险种的费率已远低于国际市场水平。随着竞争主体的增多，竞争日趋激烈，为了提高服务水平，赢得市场，各家公司都相继扩展了保险服务领域，加大了服务的投入；由于竞争，从中介组织取得业务的价格不断攀升，居高不下；在竞争中，一些基层公司为了完成保费任务，暗箱操作，违规退费，乱支、多支手续费等等。从以上情况可以看出，一方面保险费率走低；另一方面承保费用提高，加大了经营风险，降低了经营利润率，使获利空间变窄了。保险公司获利的另一渠道是资金运用收益。国际保险业在资金运用方面曾取得了非常好的业绩。近几年，由于受世界经济不景气的影响，其收益率较之以往有所下降。由于我国信用体系尚在构筑中，投资风险大，以及保险业资金运用的专业人材缺乏等原因，政府对保险业资金运用范围的扩大一直持谨慎态度。目前，保险投资渠道依然偏少，受股市低迷的影响，2003年以来，投资回报率也有所降低。在机动车险改革之初，曾有人撰文称“保险业的暴利时代将结束”，对是否曾有暴利另当别论，但可以说财产险较高的利润率已是昨日黄花，不论经营者多么的不情愿，现今，产险已处于经营利润空间变窄的时期。如果说过去粗放经营管理尚有利可赚的话，现在，非精细的经营管理则可能无利润或亏损。二、保险公司盈利模式分析近年来，许多财险公司过分追求保费规模和市场份额，不仅没有实现盈利，而且偿付能力下降。原因在于公司发展模式粗放，产品结构不合理，公司盈利能力不强甚至长期亏损，主要依赖股东增资或发行次级债维持偿付能力，这种粗放式的经营模式已无法适应竞争越来越激烈的保险市场。 盈利模式是企业在市场竞争中逐步形成的企业特有的赖以盈利的商务结构及其对应的业务结构。盈利模式分为自发的盈利模式和自觉的盈利模式两种。目前在中资保险公司中，大多数保险公司的盈利模式是自发的，盈利模式不明确，财险公司在现在及对将来的盈利的规划中都没有形成自觉的盈利模式。在这种情况下，选择合适清晰的盈利模式，无论是对财险公司的经营还是公司的长远发展来看都是十分必要的。盈利模式是由财险公司的经营模式、发展战略、市场策略等方面综合决定的，财险公司的利润源主要有两个：承保利润与投资收益，盈利归结到根本上就是实现承保利润和投资收益。目前存在于各财险公司的盈利模式主要有以下几种：（一）以现金流为主的盈利模式其实质是将在承保业务上获取的现金流，作为保险投资资金，主要投入到股票、证券等市场上获取投资利润。如果承保业务盈利，则公司的利润是承保利润加投资利润，如承保业务是亏损的，则用投资利润来弥补，多余的利润就是公司的经营利润。该种盈利模式目前广泛存在于财险公司中，以大中小财险公司抢夺车险为例，即使车险市场综合成本率已达到100 %以上，属亏损业务，各保险公司依然投入大量的人力和财力收取保险费，其主要原因就是能够获得大量的现金流。从理论上说，根据资金的时间价值要求，保险公司利用沉淀的资金获取投资收益是合理的、必须的，但是，认可公司的承保利润亏损，而完全依赖于投资收益，则显然具有很大的风险。2008年保险投资亏损引发的总业绩亏损就是一个沉重的教训，因为期望用较高的投资收益来弥补承保亏损实现盈利并不一定能实现。就财险公司而言，由于保险资金的规模和沉淀期限及未来流入与寿险公司有很大的不同，尤其在高综合成本率的压力下，财险公司的资金受到很大的限制，采用上述理念经营财险就具有更大的风险。（二）靠专业化经营来降低销售成本和生产成本的盈利模式。该盈利模式是中小保险公司主要选择的盈利模式。专业化经营是指集中公司主要资源和能力用于所擅长的核心业务，以此带动公司的成长。这种盈利方式更有助于增强公司的核心竞争力，建立稳固的竞争优势，并且减少因为由于规模铺陈大而导致的销售成本和机构成本的增加，从而有效地降低成本，实现承保利润，因而它所带来的增长与盈利也会更加健康、更加稳定、更加长久。上世纪60年代，还是一家中型保险公司的AIG将在美国的财险业务重心由个人财险(车险)转向企业工伤和责任保险，成为其崛起的一个战略转折，而所采用的策略就是利基市场战略（指企业通过专业化经营来占领利基市场，并通过建立各种壁垒来获取更高利润）。（三）以增加机构扩大保费规模为主的盈利模式。从中国财险公司的成长过程可以看出，多数保险公司在开业之初即通过增设机构来扩大市场规模和保费规模，短时间内将公司规模扩展到全国各地，以期通过保费规模的扩大来扩大市场份额，长期下来也能够实现规模效益。该种盈利模式的特点是在公司经营的前几年实现盈利比较困难，基本处于亏损状态，但在公司规模达到一定程度后，进入盈利期，再通过保险公司加强经营管理等措施，就可以实现保险公司的长远盈利。该种盈利模式也是目前中资保险公司主要选择的盈利方式之一，但这对许多中小公司而言效果并不明显，过分增设分支机构耗尽资本金而相应的保费规模却没有达到，后期管理也没有跟上，反而导致了公司的经营困难，这也是目前中国的保险市场上保险公司粗放式经营的主要体现。（四）优化产品结构，通过价值链管理的盈利模式。保险公司价值链包括展业营销承保理赔人力资源、直到价值实现等一系列价值增值活动和相应的流程。价值链管理的意义就是优化核心业务流程，降低保险公司组织和经营成本，提升保险公司的市场竞争力，归结到根本上就是实现承保利润，这是针对当前中国财险市场上普遍存在的承保亏损的较好的解决办法。这种模式虽然要求较高，但却能保证公司持续健康发展，而且在价值链管理的过程中，能够发现并形成公司的核心竞争力。该种盈利模式通过价值链的管理能够找到公司经营的利润点，进而形成利润源，即实现承保利润，从根本上扭转目前各财险公司承保亏损的现状，因此，伴随着保险市场竞争的日益加剧以及保险经营理念和监管的不断完善，该种盈利模式将会成为越来越多保险公司的选择。以上几种盈利模式是目前存在于我国保险市场上的主要盈利方式，多数盈利模式是以一种混合的方式贯穿于各保险公司的经营管理过程中。各财险公司应因地制宜，找出公司的利润源并形成清晰明确的盈利模式，才能保持公司的长久盈利。三、交强险给财险公司盈利投下阴影保监会上周末公布交强险责任限额和费率的调整方案，这个自出生之日起便开始颇受争议的险种，再次被推至舆论的风口浪尖。多数目光聚焦在交强险“变脸”后惠及车主的意义，却鲜少有人留意到它的调整会给财险商投下了一道怎样的阴影。 “交强险有责的责任限额由之前的6万元，提高到12.2万元，比2007年12月14日举行的听证会提案的12万元限额上调了2千元；无责的责任限额由之前的1.2万元，提高到1.21万元。总之，这次调整主要集中在有责部分的死亡伤残限额，上调幅度达到120%，保险费却平均下调约10%。”沪上一家财险部相关负责人具体分析道。 他告诉记者，对财险公司来说，这次交强险调整产生的最大影响就是，综合成本率又被拔高了。而综合成本率包括赔付率和费用率，是被业界认为直接衡量财险业盈利强弱的主要标准。 安信证券保险分析师杨建海在接受记者采访时也表示，该次调整对财险公司首当其冲的影响便是：交强险的赔付成本将会提高。根据测算，这次交强险调整将使赔付成本上升15%至20%，所以，交强险的行业赔付率或将由现在的61.4%上升9%至12%，达到70%至73%。 “当然，这只是静态的测算，随着交强险体系的完善有可能会降低事故率，从而降低赔付率，但短期的影响肯定是负面的。”杨建海认为。 其次是对费用率的影响。这次调整后，交强险费率下调约10%，将会使保费收入的增长受到影响。杨建海进一步分析认为，由于交强险首年开展，其费用率要远高于公司的总体水平，例如N太保财险的交强险的费用率为57.8%，比其总费用率要高17%，后续年份的费用率会回调至正常水平。这使得后续年度交强险的综合成本率可能还会维持现在比较高的116%左右的水平，而如果没有这次调整的话，交强险的综合成本率很快会降至100%以下。 这次交强险调整除了影响交强险之外，还会对其他商业车险，尤其是商业第三者责任保险构成负面影响。杨建海说，“因为随着交强险的责任限额从6万元调整至12.2万元，交强险对商业第三者责任保险构成比较明显的替代效应，部分消费者可能不会再投保商业第三者责任保险。” 这在一些车主对交强险“变脸”的反馈中，已经有所体现。一位女性车主向本报记者表示，对于平时开车较稳的她来说，交强险12.2万元的责任限额已经足够了，商业三者险购买的意义似乎并不大。 有市场消息表明，商业三者险或将跟随交强险“变脸”的步伐而做出相应的下调改革。“虽然下调举措能在一定程度上提升购买吸引力，不过，对于财险公司来说，其综合成本率有可能也会进一步提升。”对交强险颇有研究的首都经济贸易大学朱俊生博士表示了担忧。 对于交强险改革，朱俊生的建议是，费率调整不能“一刀切”。“比如，在没有调整之前，营运车辆(主要为特种车和长途客运)的交强险保费收入整体已处亏损水平，调整之后等于雪上加霜。” 值得一提的是，在交强险方案调整之前，不少券商报告还认为财险公司2007年能交出一份不错的“终考成绩单”，对财险行业的判断也是承保业务处于上升周期，因为保监会在2007年初加强了未决赔款准备金的提取以及偿付能力管理方面的约束，使得财险公司的非理性价格战得到了一定程度的遏制。而这次交强险方案的调整，却给行业盈利能力的方向带来了不确定性。影响程度究竟有多大，恐怕要到财险公司今年一季度报表出炉才能见分晓。 四、现阶段如何提高盈利水平的思考在承保利润率降低的情况下，与以往相比，要取得相同量的利润，必须要有相适应的、更多的保费收人支持。要争取多盈利，唯有加快业务发展步伐，不断地扩大业务规模。当前，中国大陆经济持续