财务PMS4操作培训P92---锦江之星旅馆.docxVIP

PMS4.1的操作与管理财务篇培训目录：总台当班人员为什么会少钱？问题存在的原因不是关闭而是最小化123操作窗口共用几台电脑同时使用一个人的用户名登录系统密码共用备用金共用1、核对收到现金、支票、信用卡是否正确。2、当发现问题时，应如何查询?选择“前台管理”再选择“个人当班日志”1、当前台收银员接班后，请先输入备用金金额并点击“保存”（便于收银员随时清点现金）。2、核对 “剩余”现金数与实际的现金数是否一致。如发现问题请点击下方明细，逐项与客人帐单进行核对。3、核对实际收到支票、信用卡金额与当班日志中的支票、信用卡合计数是否一致。如发现问题请点击下方明细，逐项与客人帐单进行核对。4、核对无误后请点击“核对完成”注：请不要点击“打印”。此张“个人当班日志”作为前台收银员自行核对帐务之用，无需交财务。115、 “核对完成”后请点击“打印全部”。点击“打印全部”后显示的当班日志与“收银班次明细表”中的数据一致。练习一(1)：单选题此当班人员应交营业款为：5000.00AB-2725.75元-5700元1630.82C 3369.18元D 1630.82元E-3369.18元答案：(E)练习一(2)：单选题下列说法正确的：A 总台人员离开总台时，应关闭自己的操作窗口。B 总台人员离开总台时，应将自己的操作窗口最小化。C 总台人员离开总台时，不必关闭自己的操作窗口D可以共用操作系统答案：(A)培训目录：1、掌握正确的操作方法。2、早市结束后及时清点早餐券数量。练习二(1)：单选题剩余早餐券数量在哪里核对？A 早餐券销售明细表中的总计数。B 早餐券查询中的今日余额。C 试算平衡表中的今日余额。D 分类帐查询中的早餐券金额。答案：(B)练习二(2)：判断题：采用二种不同早餐券退回方法，退回金额都能在“营业日报”中的查询到。答案：(否)第一步：点击“前台辅助”。1、前台人员输入前台早餐券领取数。第三步：在 “早餐券领用”中输入数量。第四步：点击“确认”。第二步：点击“早餐券领取”。2、根据付款形式，采用相应的销售方法。第一种方法：现付销售。选择支付 方式 。第二种方法：挂帐销售。显示客人姓名后可入帐。3、采用正确的退回方法。输入退回的早餐券数量。备注原因后点”确定“。第一种方法：如销售时采用现付形式，直接在“早餐券退回”中操作。注：退早餐券系统不允许做“平帐”处理。第二种方式：如销售时采用挂帐形式，需在前台帐户中进行冲帐处理。4、在“早餐券查询”中核对剩余早餐券数量。点击选择用户姓名，查询个人当班人员的剩余早餐券数量。5、“早餐券销售明细表”中显示当天所有当班人员的销售情况。现金销售与退回金额挂帐销售及冲帐金额今日销售总计6、在试算平衡表中显示的早餐券发生数。早餐券冲帐金额不单独列示，包含在发生数内。单独列示早餐券现金退回金额。7、营业日报与当日总帐表显示的早餐券发生数与试算平衡表中的发生数一致。培训目录：1、哑帐帐户的查询2、哑帐帐户的转入3、哑帐帐户的结帐4、哑帐帐户的管理5、哑帐帐务流转过程6、哑帐帐务会计分录1、哑帐帐户的查询应收未收：离店客人消费款大于预付款。应退未退：离店客人预付款大于消费款。2、哑帐帐户的转入选定结转记录，点击“转哑帐”，自动跳出结转框，再点击“确定”。3、哑帐帐户的结帐在哑帐帐户“应收未收”或“应退未退”中选择需结帐的记录，与寓客帐结帐方式相同。4、哑帐帐户的管理总计与K3系统中的科目“其他应付款-哑帐”余额进行核对，必须每天保证一致。“今日挂帐”中的每笔金额需有转帐单明细单。如转“哑帐-应收未收”的转帐单必须由店经理签字认可。前厅经理应督促前台人员尽快联系客人结清未结款项，并在每月底打印出“客帐余额转哑帐分析表”，跟踪结果并签字确认交财务审核。审核后，如发现帐龄超过30天应收未收款项，应及时上报店经理，并由店经理在帐单上签字确认。5、哑帐帐务流转过程寓客帐的借方转(815科目)42借方转(815科目)发生数 42注：此步骤系统自动生成 借方转(815科目)结帐数(42)寓客帐的贷方转(816科目)(328)注：此步骤系统自动生成贷方转(816科目)发生数贷方转(816科目)结帐数(328)3281、寓客帐余额转入哑帐帐户金额-42 元。2、系统自动生成（过渡科目）贷方转的发生数-328元。系统自动生成（过渡科目）贷方转的结帐数328元。“借方转今日发生”绝对值=“贷方转今日发生”绝对值1、寓客帐余额转入哑帐帐户金额328 元。2、系统自动生成（过渡科目）借方转的发生数42元。系统自动生成（过渡科目）借方转的结帐数-42元。6、会计分录借：库存现金-人民币-营业款银行存款-人民币-*银行应收帐款-信用卡应收帐款-集团外-快钱公司贷：预收帐款-押金借：银行存款-人民币-*银行应收帐款-信用卡应收帐款-外客帐预收帐款-押金贷：库存现金-人民币-营业款应收帐款-寓客帐其他应付款-哑帐（或借方）借： 库存现金-人民币-营业款应收帐款-寓客帐贷：主营业务收入-餐饮收入借：应收帐款-寓客帐贷：主营业务收入-客房收入主营业务收入-其他收入其他应付款-电话费练习三(1)：会计分录练习答案：借： 库存现金-人民币-营业款应收帐款-信用卡贷：预收帐款-押金36,600.009,574.6546,174.65借：应收帐款-信用卡应收帐款-外客帐预收帐款-押金17,992.73216.7428,277.0024,500+3,77713293.22-8,083.789,242.5637,102.91其他应付款-哑帐61096.69-14452.00-1458.00-8083.78141.001458-1317贷：库存现金-人民币-营业款 -14,452.00应收帐款-寓客帐52005095借： 库存现金-人民币-营业款应收帐款-寓客帐14,452.0010,295.00贷：主营业务收入-餐饮收入借：应收帐款-寓客帐贷：主营业务收入-客房收入主营业务收入-其他收入其他应付款-电话费104303.06-14452.00-1458.00-8083.78-5200-50956+4+6+190+474+50+29624,747.0070,014.2868,708.001,026.00280.28245.41+34.87培训目录：1、外客帐的开户。2、外客帐的结帐。3、外客帐的管理。1、外客帐的开户大客户及与连锁店签有合同或协议的客户，需在“后台帐务管理外客帐开户”中登记开户。由财务人员根据合同内容，填入基本的客户信息。红色表示必须填写的内容。在备注中注明可签单人的姓名、每次消费金额、结帐方式 与结帐日期。必须填入最高信用限额。在“外客帐账户查询” 中查询客户消费与付款情况。2、外客帐结帐二种方式第一种方式：付款结帐。1、点击“入帐”,录入付款金额。2、如付款金额小于原始金额，点击“部分销帐”。3、如付款金额大于原始金额，点击“销帐”,支付多余款点“支付余额转历史”。4、核对无误后，点击“完成”。第二种方式：退款结帐。如客人退款需通过“前台管理”-“哑帐帐户帐户查询”中选择“外客帐借方处理帐户”进行结帐后，再转入相应的外客帐帐户。（注：在夜审后才能在外客帐帐户中显示。）练习四(1)：多选题：外客帐户余额应与哪几张表的余额一致？ABCD试算平衡表中的今日余额。外客帐汇总表中的总计余额。外客帐转帐日志中的合计余额。后台试算平衡表中的今日余额。答案：(B、D)3、外客帐的管理1、 在“外客帐汇总表”中对外客帐的帐户进行分类汇总。如有需要可点击“外客帐户查询”来查询明细。2、核对“外客帐查询”中的合计余额与后台试算平衡表中“今日余额”是否一致。今日发生数包括前台寓客帐转入与餐饮部直接转外客帐的金额。3、前台夜审应点击“帐龄”查询外客帐户的帐龄、消费金额是否符合合同规定，对于超出信用天数的客户，应及时汇报当班主管。财务每月应对“帐龄分析”中的客户余额与财务系统中外客帐的余额进行核对，并对帐龄异常或超信用限额的客户进行汇总后，以书面形式呈报店经理。提示：寓客帐帐务转入外客帐帐户时，其转帐金额当天夜审前在“外客帐帐户查询”中不显示。需在“分类帐查询”中查询其转帐记录。练习四(2)：多选题：转外客帐必须同时符合哪些条件？ABCDE此客户是与本连锁店签有协议合同的客户。客人帐单上签名与合同规定的可签单人姓名一致。外客帐余额必须小于合同规定的最高限额。转帐单上有客人、经办人员及当班主管的签字。转帐单上有店经理签字。答案：(A 、 B、C、D)培训目录：1、报表修正的条件。2、报表修正的查询。1、报表修正的条件：报表修正单上必须详细注明要修正的日期、金额及原因。报表修正单上必须有店经理签字认可。负数表示手工房金与现金同时减少。2、报表修正查询查看修正的金额、备注的原因是否与修正单上所注明内容的一致？录入操作员姓名必须为驻店会计（无核算中心的连锁店为财务经理）。练习五(1)：判断题：前台寓客帐与后台外客帐是否都可以做报表修正？答案：是培训目录：了解报表间的构稽关系。学会在报表中发现问题。练习六(1)：判断题：在店客帐明细表中发生差额后，是否需要进行报表修正？答案：(否)原因：试算平衡表统计数据的截止时间为当天24：00，在店客帐明细表统计数据的截止时间为当天夜审前。由于两张报表统计数据的截止时间不同，造成报表数据有差异。1、最基本的报表构稽关系。试算平衡表“今日余额”=（在店客帐明细表余额 -差额合计）+哑帐汇总表“今日余额”-预付金平衡表中本店预订预付金“今日余额”今日结帐离店是否为“零”？试算平衡表“今日余额”=（在店客帐明细表余额-差额合计）+哑帐汇总表“今日余额”-预付金平衡表中本店预订预付金“今日余额”2、能反映当日进出房间情况的报表查看“加收房费”是否为零。加收房费是否非标。查看“加收房金”是否为零。加收房费是否非标。当”加收房费”为零或非标时，应重点查看。“当天延时结帐客人明细表”中无加收半天房费时，可在“分类帐查询”中查询客人详细结帐情况。日用房审核要点：是否为合同约定时间内退房的协议客户？客人帐单上是否注明无加收半天房费的原因？客人帐单上是否有相关的权限人签字？练习六(2)：判断题：上述528房为持会员卡客人，享受会员卡的优惠政策。因此14：20分退房无加收半天房属正常，无需前厅经理签字。答案：(否)原因：会员退房时间如超过下午两点，仍需要有权限人签字。练习六(3)：多选题：上门散客在中午12：35分退房时无加收半天房费，帐单上应有签字人的姓名。A当班收银员B当班主管C前厅经理D店经理答案：(A、C)3、非标准房价一览表。查看打折房是否符合打折条件。3、非标准房价一览表。查看打折房是否符合打折条件。签订协议需要总经理签字确认，并由财务人员将信息输入PMS中。协议公司用房都需根据预订传真件享受协议房价。没有预订传真件的协议公司用房，前厅经理根据协议条款审核后在房价变更单上签字。非合理房价打折需总经理在房价变更单上签字认可。会员卡在正常折扣范围内无需房价变更单。4、冲帐、平帐的审核。是否详细注明冲帐原因？是否有店经理签字？1. 输入错误，比如金额或入帐项目错误。2. 早到房费、晚退房费。3. 要求前厅经理现场确认处理。培训目录：1、报表基本构稽关系审核试算平衡表在店客帐明细表预付金平衡表哑帐汇总表2、当天加收房费的报表审核当日提前进店客人明细表当日延时结帐客人明细表当日进出客人明细表3、打折房价审核非标准房价客人一览表4、差错修正的报表审核平帐明细表冲帐明细表报表修正单此修正单需由前厅人员填写，交店经理签字确认后由财务进行修正处理。5、商场销售情况商场日报手工商场报表6、其他报表审核部分结帐明细表审核预付金单独结出时是否有前厅经理签字？前台需上交财务的报表及单据：试算平衡表个人的当班日志收银员班次汇总表营业日报当日提前进店客人明细表（需店经理签字）当日延时结帐客人明细表（需店经理签字）当日进出客人明细表（需店经理签字）非标准房价客人一览表（需店经理签字）商场日报平帐明细表（需店经理签字）冲帐明细表（需店经理签字）客帐余额转哑帐分析表部分结帐明细表重新结帐明细表网上预定预付金报表平帐单（需店经理签