超市资料之民生家乐综合管理类公文审批规程.doc

民生家乐综合管理类公文审批规程（试行） 1 总则1.1为提高民生家乐办公效率，规范公文审批程序，保障各项工作高效有序运作，特制定本规程。1.2本规程是民生家乐公文审批规程（试行）中的一个子规程。1.3本规程适用于民生家乐各部门。2 行政类2.1编写公司年度工作总结及年度工作计划各部门报年度工作总结及下年度工作计划行政事务中心综合管理部总经理财务总监分管副总裁总裁董事长。2.2公司文件2.2.1 公司竞赛活动类文件各部门撰写行政事务中心分管副总裁或财务总监总裁。2.2.2 区域竞赛活动类文件区域综合管理分部撰写区域总监营运管理部行政事务中心分管副总裁。2.2.3 会议通知类文件各部门撰写行政事务中心财务总监或分管副总裁。2.2.4 公司对外赞助、捐款、馈赠类文件行政事务中心撰写综合管理部总经理计划财务部分管副总裁财务总监总裁副董事长董事长商业控股。2.2.5 以公司董事长、总裁名义对外发送的文件、传真及信函 各部门撰写行政事务中心总裁董事长。2.2.6 需加盖公司法定代表人印章的文件材料或报告各部门撰写行政事务中心法定代表人或授权人。2.3形象宣传2.3.1 公司年度宣传计划行政事务中心综合管理部总经理分管副总裁总裁。2.3.2 公司大型宣传活动行政事务中心综合管理部总经理分管副总裁总裁。2.3.3 各区域及门店宣传类公文门店店长区域综合管理分部区域总监行政事务中心综合管理部总经理分管副总裁。2.3.4 公司综合类宣传管理公文主管部门撰写行政事务中心综合管理部总经理分管副总裁总裁。2.3.5 凡涉及有关商业控股发展战略、境外合作项目、企业重组、财务、证券等敏感问题的新闻采访类公文各部门撰写分管副总裁或财务总监总裁商业控股宣传工作领导小组海航集团宣传工作领导小组。2.3.6 董事长接受各类新闻媒体采访行政事务中心撰写综合管理部总经理总裁副董事长董事长商业控股宣传工作领导小组海航集团新闻宣传工作领导。2.3.7 公司干部员工（企业第一负责人除外）接受新闻媒体有关本企业日常的产品、服务、生产、市场促销、企业内部经营管理的采访各部门撰写分管副总裁总裁商业控股。2.4工作简报 （2.4至2.6条，涉及到财务内容的文件需报财务总监审批）各部门撰写行政事务中心分管副总裁总裁。2.5信息发布（公司内部）各部门撰写行政事务中心分管副总裁总裁（特殊情况）。2.6情况通报各部门撰写行政事务中心分管副总裁。2.7业务通告各部门撰写分管副总裁。2.8档案借（查）阅各部门申请综合管理部总经理。（备注：财务类档案由计划财务部总经理审批）2.9公司印章管理各部门申请综合管理部总经理。2.10季度/年度会议安排行政事务中心综合管理部总经理分管副总裁。2.11公司节假日值班安排行政事务中心综合管理部总经理分管副总裁。2.12公务车调派/维护各部门申请行政事务中心综合管理部总经理。2.13办公室调配各部门申请行政事务中心综合管理部总经理分管副总裁。2.14 接待工作单签批流程各部门申请行政事务中心综合管理部总经理分管副总裁或财务总监。2.15E网账号申请各部门申请综合管理部总经理。2.16会议纪要签发2.16.1 年度、年中工作会议及季度经济形势分析会行政事务中心经理综合管理部总经理分管副总裁总裁董事长，抄报商业控股相关领导。2.16.2 领导班子会行政事务中心经理综合管理部总经理分管副总裁总裁董事长，抄报商业控股相关领导。2.16.3 公司行政例会行政事务中心经理综合管理部总经理分管副总裁总裁，抄报商业控股相关领导。2.16.4 月经营情况分析会营运管理部分管副总裁总裁董事长。2.16.5 专题会视会议内容，由会议召集人指定与会议内容相关的职能部门或专人拟写会议纪要，并呈报审批至会议召集人签发。2.16.6 总部各部门/区域管理中心/门店周工作例会由会议召集人指定专人拟写会议纪要部门总经理/区域总监/店长签发（根据工作需要，必要时报分管副总裁签发）。2.17制作公司印鉴2.17.1 公章各单位呈报行政事务中心综合管理部总经理分管副总裁计划财务部总裁。2.17.2 财务章各单位呈报计划财务部财务总监总裁，分发行政事务中心备档。2.17.3 合同章行政事务中心综合管理部总经理分管副总裁计划财务部总裁。2.17.4 银行预留印鉴各单位撰写计划财务部财务总监总裁，分发行政事务中心备档。3 流程制度管理类 各部门申报的流程制度在审批结束后，须分发标准管理中心存档、备案。3.1涉及人、财、物等重要规章制度编写/修订各部门编写/修订标准管理中心综合管理部总经理分管副总裁（主管业务）分管副总裁（行政）财务总监总裁董事长。3.2除3.1条以外的规章制度编写/修订总部各部门编写/修订标准管理中心综合管理部总经理分管副总裁（主管业务）分管副总裁（行政）。3.3权责核决流程各部门编写/修订标准管理中心综合管理部总经理分管副总裁（主管业务）分管副总裁（行政）财务总监总裁董事长。3.4部门工作手册编写/修订各部门编写/修订标准管理中心综合管理部门总经理分管副总裁（主管业务）分管副总裁（行政）财务总监总裁董事长。3.5部门工作手册借（查）阅各部门申请标准管理中心综合管理部总经理（内部借阅）分管副总裁（外借）。4 人力资源管理类4.1机构编制类公文4.1.1以下（4.1.1.1-4.1.1.4）机构编制类公文审批程序：人力资源中心综合管理部分管副总裁总裁董事长商业控股(综合管理部分管领导总裁董事长)海航集团审批。4.1.1.1公司机构整体性调整，部门级机构(总部各部门区域管理中心门店)的新设、撤销、合并。4.1.1.2 跨商业控股的筹备组、项目组等临时机构的设立和撤销。4.1.1.3 公司经营团队职务和级别设置标准。4.1.1.4 公司经营团队工作分工。4.1.2除上述情况外的其他机构编制类公文，按以下程序审批，结束后分发商业控股备案。4.1.2.1 总部各二级中心的新设、撤销、合并及人员编制的调整各部门人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁（主管业务）或财务总监分管副总裁（行政）总裁审批。4.1.2.2 各区域管理中心分部/室的新设、撤销、合并及人员编制的调整区域管理中心总部主管部门人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁（主管业务）或财务总监分管副总裁（行政）总裁审批。4.1.2.3 各门店处、课的新设、撤销、合并及人员编制的调整门店-区域管理中心营运管理部人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁（主管业务）或财务总监分管副总裁（行政）总裁审批。4.1.3 总部各部门、区域、门店在总编制不变的情况下进行的人员编制调整门店-区域管理中心营运管理部人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁（主管业务）或财务总监分管副总裁（行政）审批。4.1.4 上述涉及财务、信息（资讯）、基建部门机构编制类文件在区域中心审批节点后，增加总部主管部门审批节点。4.2 干部任免管理类4.2.1公司董事长、副董事长、经营班子成员的任免类公文，由海航集团人力资源部下发推荐函，由公司董事会任命。4.2.2公司董事、监事的任免类公文，由海航集团人力资源部下发推荐函，由公司股东会任命。4.2.3公司监事会召集人的任免类公文，由海航集团人力资源部下发推荐函，由公司监事会任命。4.2.4 总部各部门正副总经理、区域正副总监、门店正副店长任免类公文人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁（主管业务）分管副总裁（行政）总裁董事长商业控股（综合管理部分管领导总裁董事长）审批。4.2.5 总部中心经理、区域分部经理/室经理、门店处长任免类公文人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁（主管业务）分管副总裁（行政）总裁审批。4.2.6 公司财务室经理（含）以上人员任免类公文人力资源中心综合管理部总经理计划财务部总经理分管副总裁财务总监总裁董事长商业控股（财务与投资管理部财务总监总裁）审批。4.2.7 管理干部的晋（降）级、调动、奖惩、离职等事宜，按以上干部任免程序审批。4.3人力资源规划类文件4.3.1 人员需求、引进计划类公文4.3.1.1公司年度人员需求、引进计划及调整类公文的审批程序人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁总裁商业控股（综合管理部分管领导总裁董事长）海航集团审批（如涉及费用预算的还需报公司计划财务部、商业控股财务与投资管理部审核）。4.3.1.2总部各部门年度人员需求、引进计划及调整类公文各部门人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁或财务总监审批。4.3.1.3区域、门店年度人员需求、引进计划及调整类公文各门店区域管理中心营运管理部（或相关部门）人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁或财务总监。4.3.1.4 新开店人员需求、引进计划新店（项目筹备组）区域管理中心人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁总裁商业控股审批。4.3.1.5 管理干部的引进，按以上干部任免程序审批。4.3.2 人员试用/转正、定级、定岗、晋（降）职、晋（降）薪、调动、离职类公文4.3.2.1 干部及员工管理制度人力资源中心标准管理中心综合管理部总经理分管副总裁总裁审批，审批结束后分发商业控股备案。4.3.2.2 公司经营班子成员、董事长由海航集团及商业控股具体负责。4.3.2.3 总部各部门正副总经理、区域正副总监、门店正副店长人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁总裁董事长商业控股审批。4.3.2.4 总部中心经理、区域分部经理/室经理、门店处长人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁总裁审批。4.3.2.5 总部中心经理级（不含）以下人员各部门人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁或财务总监审批。4.3.2.6 区域管理中心室经理（不含）以下人员各管理室区域管理分部区域总监总部主管部门人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁或财务总监审批。4.3.2.7 门店课长各门店区域综合管理分部区域总监人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁审批。4.3.2.8 门店课长级（不含）以下员工各门店区域综合管理分部区域总监审批，审批结束后分发人力资源中心备案。4.3.2.9 上述涉及财务等双重管理部门的，增加相关管理部门审批结点。4.4 劳动用工管理类文件 4.4.1公司法定代表人劳动合同及相关协议的续签、变更、终止、解除、劳动争议处理公司人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁总裁董事长商业控股（综合管理部分管领导总裁董事长）海航集团审批。4.4.2跨板块的员工调动公司人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁总裁董事长商业控股（综合管理部分管领导总裁）。 4.4.3 劳动合同管理办法人力资源中心标准管理中心综合管理部总经理分管副总裁总裁董事长商业控股海航集团审批。4.4.4 劳动合同的签订、续签、变更、终止、解除审定4.4.4.1 公司经营班子、董事长由海航集团审定。4.4.4.2 总部各部门正副总经理、区域正副总监、门店正副店长由商业控股审定。4.4.4.3 总部中心经理、区域分部经理/室经理、门店处长由总裁审定。4.4.4.4 总部各部门中心经理级（不含）以下、区域室经理级（不含）以下人员及门店课长级人员由分管副总裁审定。4.4.4.5 门店课长级（不含）以下人员由区域总监审定。4.4.5 劳动合同、诚信承诺书、保守商业秘密协议的签订，原则上在办理报到或任职手续时，按照范本内容办理，不另行报批；所签订的劳动合同及诚信承诺书，在员工或原法定代表人办理完毕离职手续时自动解除。4.5奖惩管理类文件 4.5.1个人奖励标准在1万元以上或集体奖励标准在2万元以上各部门人力资源中心综合管理部总经理计划财务部分管副总裁财务总监总裁董事长商业控股（综合管理部分管领导总裁董事长）海航集团审批。4.5.2 公司奖惩制度的制定、调整类公文人力资源中心标准管理中心综合管理部总经理分管副总裁总裁审批，审批结束后分发商业控股备案。4.5.3 个人奖励标准在0.5万元（含）以上，1万元（含）以下或集体奖励标准在1万元以上，2万元（含）以下各部门人力资源中心综合管理部总经理计划财务部分管副总裁财务总监总裁商业控股（综合管理部分管领导总裁）审批。4.5.4以下（4.5.4.1-4.5.4.3）奖惩管理类公文审批程序人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁总裁审批。4.5.4.1公司年度先进评奖方案及评奖结果。4.5.4.2门店正副店长、区域正副总监、总部中心经理以上干部非经济性奖惩，即通报批评、通报表扬。4.5.4.3个人奖励标准在0.5万元以下、500元以上，或集体奖励标准在1万元（含）以下，1000元以上的日常奖惩（此项增加计划财务部审批节点）。4.5.5 以下（4.5.5.1-4.5.5.2 ）奖惩管理类公文审批程序各部门人力资源中心综合管理部总经理计划财务部分管副总裁审批。4.5.5.1总部个人奖励标准在500元（含）以下，或集体奖励标准在1000元（含）以下的日常奖惩。4.5.5.2区域、门店个人奖励标准在500元（含）以下或集体奖励标准在1000元（含）以下的日常奖惩。4.6考核类文件 4.6.1公司经营团队成员、董事长、副董事长由商业控股负责考核。4.6.2公司对各部门及员工的绩效考核方案人力资源中心综合管理部总经理计划财务部营运管理部分管副总裁财务总监总裁董事长商业控股审批。4.6.3 干部及员工胜任能力考核方案人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁总裁审批后，报商业控股备案。4.7薪酬福利管理类文件 4.7.1薪酬福利制度 4.7.1.1以下-薪酬制度类公文的审批程序人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁财务总监总裁商业控股（综合管理部分管领导总裁董事长）海航集团审批。 公司薪酬福利制度整体变更和涉及增加人工成本的薪酬福利调整，增设薪酬福利项目、提高项目标准等单项内容的修订，公司经营团队薪酬福利方案或股权/期权激励计划。 以上如涉及增加人工成本预算的还需报商业控股财务与投资管理部、商业控股财务总监审核。4.7.1.2公司不增加人工成本的薪酬福利制度调整，公文的审批程序人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁总裁商业控股（综合管理部分管领导总裁董事长）审批，结束后分发集团人力资源部备案。4.7.2 薪酬福利事务管理 公司年终奖发放公文人力资源中心综合管理部总经理计划财务部分管副总裁财务总监总裁商业控股（综合管理部分管领导总裁董事长），结束后分发集团人力资源部备案。4.7.3 薪酬福利标准的确定4.7.3.1 公司经营班子成员、董事长、副董事长由海航集团及商业控股具体负责。4.7.3.2总部各部门正副总经理、区域正副总监、门店正副店长人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁总裁董事长审批。4.7.3.3 总部中心经理、区域分部经理/室经理、门店处长人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁总裁审批。4.7.3.4总部中心经理以下、区域室经理以下人员及门店处长级以下人员各门店区域管理中心人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁审批。4.7.4 公司各级人员社会保险缴费基数的确定各部门人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁总裁审批。4.7.5 薪酬发放审批流程 （门店:管理处店长区域）/（区域：综合管理室分部经理区域总监）人力资源中心综合管理部总经理计划财务部分管副总裁财务总监总裁审批。4.7.6 工资关系转移 4.7.6.1 管理干部工资关系转移公文审批程序人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁总裁审批。4.7.6.2 其他员工工资关系转移，报公司人力资源中心审批。 4.7.7 请销假管理 4.7.7.1经营团队成员（不含第一负责人）的请假审批 请病、事假1天（含）以上、3天以下的，报公司总裁审批。 请病、事假3天（含）以上的，以及申请年休假、探亲假及其它各种假期报商业控股(分管领导总裁)审批。4.7.7.2 公司除班子成员外的其他管理干部的请假审批 总部各部门正副总经理、区域正副总监、门店店长副店长、总部各中心经理请假公文审批程序各部门（门店区域）人力资源中心综合管理部(门店区域干部由营运管理部会签意见)分管副总裁（主管业务）或财务总监分管副总裁（行政）总裁审批。 区域分部经理/室经理、门店处长请假，各部门（门店）区域总监审批。4.7.7.3 总部中心经理级以下人员请假审批 请病、事假3天（含）以下的，报中心经理审批。 请病、事假3天以上、7天（含）以下，中心经理部门总经理。 请病、事假7天以上的，申请年休假、探亲假及其它各种假期，各部门人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁审批。4.7.7.4 区域室经理级（含）以下人员请假 请病、事假3天（含）以下的，报直接上级审批。 请病、事假3天以上、7天（含）以下，所在部门综合管理室审批。 请病、事假7天以上的，申请年休假、探亲假及其它各种假期，所在部门区域综合管理分部区域总监审批。4.7.7.5 门店处长以下人员请假 请病、事假3天（含）以下，所在部门管理处。 请病、事假3天以上、7天（含）以下，所在部门管理处店长审批。 请病、事假7天以上的，申请年休假、探亲假及其它各种假期，所在部门管理处店长区域总监审批。4.7.7.6 婚假、丧假、产假、人流假、哺乳假、计划生育假计划生育管理人员工会主席综合管理部总经理审批。4.7.7.7 所有请假手续都必须交人事部门备案。4.7.7.8 销假 休假结束后，在休假结束次日（逢节假日顺延）返回工作岗位开始上班的2小时内至人事部门进行销假。4.8 人工成本预算类文件 以下(4.8.1-4.8.3)人工成本预算类公文的审批程序人力资源中心综合管理部总经理计划财务部分管副总裁财务总监总裁董事长商业控股（综合管理部财务与投资管理部分管领导财务总监总裁董事长）海航集团审批。4.8.1 公司年度人工成本预算申报 。4.8.2 人工成本预算追加。4.8.3 在产业集团之间因人员调动、机构划转需进行人工成本预算划转调整类公文。 4.9 培训类文件 4.9.1以下(4.9.1.1-4.9.1.2)培训类公文的审批程序人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁总裁董事长商业控股（综合管理部分管领导总裁董事长）海航集团审批。4.9.1.1公司经营团队出国培训计划。4.9.1.2培训合同（对外），涉外培训合作文件。 4.9.2公司年度培训计划审批人力资源中心综合管理部总经理分管副总裁总裁，审批结束后分发商业控股备案。4.9.3培训项目执行费用预算审批申报部门人力资源中心综合管理部总经理计划财务部审批（由公司计划财务部根据集团财务审批流程决定最终节点）。5 党群管理类5.1党委文件党委文件党群管理中心综合管理部总经理分管党委委员党委书记审批。5.2纪委文件纪委文件党群管理中心综合管理部总经理纪委书记党委书记审批。5.3工会文件工会文件党群管理中心工会主席综合管理部总经理分管党委委员审批。5.4团委文件团委文件党群管理中心工会主席综合管理部总经理分管党委委员审批。6 附则6.1 本规程自下发之日起施行，凡与本规程相抵触的文件均以本规程为准。6.2 本规程由民生家乐综合管理部负责解释、修订。民生家乐财务管理类公文审批规程（试行）1 总则1.1 为进一步加强民生家乐财务管理，明确审批责任与权限，优化审批流程，提高工作效率，特制定本规程。1.2 民生家乐财务管理类公文审批规程是民生家乐公文审批规程（试行）中的一个子规程。1.3 财务管理类文件内容分为资金管理、预算管理、核算管理、财务稽核、投资管理五类，对每类文件进行细分并制定相应审批规程，公司各单位按照此规定执行。2 资金管理类2.1资金管理制度类公文审批程序现金流管理中心计划财务部财务总监总裁董事长商业控股（财务与投资管理部财务总监总裁董事长）海航集团。2.2筹资类 2.2.1 融资立项及借款合同类审批流程现金流管理中心计划财务部财务总监总裁董事长商业控股（财务与投资管理部财务总监总裁董事长）海航集团。2.2.2 筹资性支出审批流程现金流管理中心计划财务部财务总监。2.3银行账户的开立与注销 现金流管理中心计划财务部财务总监总裁董事长商业控股（财务与投资管理部财务总监）海航财务公司。2.4财务报表报告类2.4.1 月度、季度、年度资金计划平衡表审批程序现金流管理中心计划财务部财务总监以邮件形式上报商业控股和集团相关领导。 2.4.2 月度、季度、年度资金月度报告审批程序 现金流管理中心计划财务部财务总监以邮件形式上报商业控股和集团相关领导。2.4.3 资金调度审批 现金流管理中心计划财务部财务总监（1000万元以下）总裁董事长。2.5对外投资类资金审批流程 现金流管理中心计划财务部财务总监总裁董事长。2.6 资金用款审批流程 按照公司下发的资金用款权责核决办法执行。3预算管理类3.1年度预算的编制、调整类公文3.1.1 年度预算的编制：民生家乐各门店组织草编，区域管理中心负责编制各分部的预算、审核区域各门店的预算并汇总，民生家乐预算管理中心及总部归口部门负责审核并汇总区域管理中心预算，报商业控股、海航集团审批后，以正式文件下发各区域管理中心执行，各区域管理中心对年度预算进行分解落实。3.1.2 年度预算的调整与调剂：按照集团规定，符合年度预算调整的规定与要求，依据实际情况，可申请年度预算调整，调整流程与编制流程相同。3.1.2.1 各门店年度预算内用款根据实际执行情况，在不突破预算用款总额度的前提下，要进行结构性调剂或调整，报各区域管理中心审核同意后，报民生家乐计划财务部备案。3.1.2.2 各区域管理中心年度预算内用款根据实际执行情况，在不突破预算用款总额度的前提下，可自行进行结构性调剂或调整，报民生家乐预算管理中心审核后，报商业控股备案。3.1.2.3 预算调剂、调整方向的限制范围详见海航商业控股有限公司全面预算管理实施办法，如需突破限制范围的，需按规定程序报集团批准后执行，预算调整的审批程序为各门店、各区域管理中心提出调整申请，详细说明调整原因、调整项目、调整额度，报民生家乐（预算管理中心计划财务部财务总监总裁董事长）审核后，上报商业控股及海航集团审批。3.1.4 年度预算的编制和调整文件，由各区域管理中心（计划财务分部区域总监）民生家乐（预算管理中心计划财务部财务总监总裁董事长）商业控股（财务与投资管理部财务总监总裁董事长）审批后，上报海航集团审批。3.2公司预算管理制度类公文经民生家乐和商业控股负责人批准后，抄报商业控股财务与投资管理部和海航集团计划财务部。3.3各类生产日报、财务专项分析报告和预算执行检查报告等相关报告由区域管理中心计划财务分部审核后，报民生家乐预算管理中心审核，并报商业控股财务与投资管理部备案；月度预算执行简报、季度、年中、全年综合财务分析报告由各区域管理中心计划财务分部审核后报民生家乐审核汇总（预算管理中心计划财务部财务总监总裁董事长）商业控股审核汇总（财务与投资管理部财务总监总裁董事长）审批后，报海航集团计划财务部。3.4使用海航集团总机动费用和机动投资预算的申请由民生家乐（预算管理中心计划财务部分管副总裁财务总监总裁董事长）商业控股（财务与投资管理部财务总监总裁董事长）审批后，报海航集团审批。3.5各区域管理中心已进入开办期的门店总预算申请由各区域管理中心报民生家乐（预算管理中心计划财务部分管副总裁财务总监总裁董事长）商业控股（财务与投资管理部财务总监总裁董事长）审批后，按标准和立项报告执行。4 核算管理类4.1财务会计制度类4.1.1 会计核算制度、会计政策审批程序核算管理中心计划财务部财务总监总裁董事长商业控股（财务与投资管理部财务总监）集团计划财务部（备案）。4.1.2 会计核算制度、会计政策变更审批程序核算管理中心计划财务部财务总监总裁董事长商业控股（财务与投资管理部财务总监）集团计划财务部审批。4.1.3 会计核算管理制度类公文审批程序核算管理中心计划财务部财务总监总裁董事长商业控股（财务与投资管理部财务总监）集团计划财务部审批。4.2财务报表报告类4.2.1 月度、季度、年中和年度财务会计报告审批程序核算管理中心计划财务部财务总监按集团财务报告管理办法呈报。4.2.2 利润分配审批程序 核算管理中心计划财务部财务总监总裁董事长商业控股集团计划财务部（备案）。4.2.3. 外部审计报告审批程序 核算管理中心计划财务部财务总监总裁董事长商业控股财务与投资管理部（备案）。4.2.4 财务检查报告审批程序 核算管理中心计划财务部财务总监总裁董事长商业控股（财务与投资管理部财务总监）审批。4.3税务管理类 4.3.1 税务管理类公文 4.3.1.1 上报税务主管部门或相关政府部门的请示审批程序 核算管理中心计划财务部财务总监。4.3.1.2 税务简报和税务专题报告审批程序核算管理中心计划财务部财务总监商业控股财务与投资管理部（备案）。4.3.1.3 日常纳税筹划课题审批程序核算管理中心计划财务部财务总监商业控股财务与投资管理部（备案）。4.3.1.4 日常税务检查核算管理中心计划财务部财务总监。4.3.1.5 专项和重大涉税项目检查核算管理中心计划财务部财务总监总裁董事长商业控股（财务与投资管理部财务总监）。4.3.1.6 纳税申报审批程序核算管理中心计划财务部财务总监。5 财务稽核类 5.1日常工作类5.1.1 内部账务核查报告财务稽核中心计划财务部财务总监。5.1.2 内部控制检查报告财务稽核中心计划财务部财务总监。5.1.3 盘点报告 门店财务店长区域计划财务分部区域总监财务稽核中心计划财务部财务总监总裁。5.2内部审计类 5.2.1 年度审计工作计划编制财务稽核中心计划财务部财务总监 。（备注：年度审计计划内审计项目实施时不再报批）5.2.2 年度计划外审计项目 年度计划外由公司领导授权进行的审计项目可先期进入执行程序，后按以下程序报批。 财务稽核中心计划财务部财务总监总裁。5.2.3 其他审计类事务财务稽核中心计划财务部财务总监。6 投资管理类 6.1与海航集团以外单位之间的投资项目立项报告和管理输出项目的审批流程。投资管理中心计划财务部分管副总裁财务总监总裁董事长商业控股（财务与投资管理部财务总监总裁董事长）海航集团。6.2与海航集团内部单位之间的投资项目立项报告的审批流程投资管理中心计划财务部分管副总裁财务总监总裁董事长商业控股（财务与投资管理部财务总监总裁董事长）海航集团备案。6.3 合同协议类公文的审批流程投资管理中心计划财务部分管副总裁财务总监总裁董事长商业控股（财务与投资管理部财务总监合规部分管副总裁总裁董事长）海航集团备案。6.4投资项目的财务分析和风险控制分析报告审批流程投资管理中心计划财务部分管副总裁财务总监总裁董事长。6.5 项目资金筹措、付款、税务筹划、报表合并、股权处置等财务管理事项的审批参照公司财务管理相关制度执行。6.6 项目组人员、薪酬、奖惩等公文的审批参照公司行政人事管理相关文件规定的流程进行呈报、审批。7 附则 7.1 本规程自下发之日起施行，凡与本规程相抵触的文件均以本规程为准。7.2 本规程由计划财务部负责解释、修订。 民生家乐商品业务类公文审批规程（试行）1 总则1.1为规范商品业务类公文审批流程，明确责权，简化程序，提高工作效率，特制定本规程。1.2本规程是民生家乐公文审批规程（试行）中的一个子规程。2 合同管理2.1合同审批流程使用单据：合同审批表2.1.1 总部合同审批路径总部采购主管与供应商谈判商品合同主管采购中心经理综合业务中心经理商品管理部总经理计划财务部分管副总裁财务总监总裁，审批结束后交数据录入员录入。2.1.2 区域合同审批路径区域采购主管与供应商谈判区域采购管理室经理区域商品管理分部经理总部采购主管商品合同主管采购中心经理综合业务中心经理商品管理部总经理计划财务部分管副总裁财务总监总裁，审批结束后交数据录入员录入。2.1.3 门店合同审批路径门店兼职采购与供应商谈判区域采购管理室经理区域商品管理分部经理总部采购主管商品合同主管采购中心经理综合业务中心经理商品管理部总经理计划财务部分管副总裁财务总监总裁，审批结束后交数据录入员录入。2.1.4 合同审批表原件一式一联，由结算中心留存；合同复印件三份，数据录入员、采购主管、商品合同主管各一份。2.2合同异动审批流程使用单据：合同异动审批单2.2.1 总部合同异动审批总部采购主管与供应商谈判商品合同主管采购中心经理综合业务中心经理商品管理部总经理计划财务部分管副总裁财务总监总裁，审批结束后交数据录入员录入。2.2.2 区域合同审批路径区域采购主管与供应商谈判区域采购管理室经理区域商品管理分部经理总部采购主管商品合同主管采购中心经理综合业务中心经理商品管理部总经理计划财务部分管副总裁财务总监总裁，审批结束后交数据录入员录入。2.2.3 门店合同审批路径门店兼职采购与供应商谈判区域采购管理室经理区域商品管理分部经理总部采购主管商品合同主管采购中心经理综合业务中心经理商品管理部总经理计划财务部分管副总裁财务总监总裁，审批结束后交数据录入员录入。2.2.4 合同异动审批表原件一式一联，由结算中心留存；合同复印件三份，数据录入员、采购主管、商品合同主管各一份。3 商品管理3.1新品引进使用单据：商品资料表、缴费通知单3.1.1 总部新品审批路径总部采购主管商品规划主管采购中心经理商品管理部总经理，审批结束后交数据录入员录入。3.1.2 区域新品审批路径区域采购主管区域采购管理室经理区域商品管理分部经理总部采购主管商品规划主管采购中心经理商品管理部总经理，审批结束后交数据录入员录入。3.1.3 门店新品审批路径门店兼职采购区域采购管理室经理区域商品管理分部经理总部采购主管商品规划主管采购中心经理商品管理部总经理，审批结束后交数据录入员录入。3.1.4 商品资料表一式两联，数据录入员、采购主管各一份；缴费通知单一式三联，数据录入员、采购主管、结算中心各一联。3.2商品冻结使用单据：供应商/商品(冻结/解冻)明细表3.2.1 总部商品冻结审批总部采购主管商品规划主管, 审批结束后交数据录入员录入。3.2.2 区域商品冻结审批区域采购主管区域采购管理室经理总部采购主管商品规划主管, 审批结束后交数据录入员录入。3.2.3 门店商品冻结审批门店兼职采购区域采购管理室经理总部采购主管商品规划主管, 审批结束后交数据录入员录入。3.2.4 供应商/商品（冻结/解冻）明细表一式两联，数据录入员、采购主管各一联。注：若遇到新品引进时按照一进一出原则，以上3.1及3.2条同时并行使用。3.3商品解冻使用单据：供应商/商品(冻结/解冻)明细表3.3.1 总部审批总部采购主管采购中心经理综合业务中心经理, 审批结束后交数据录入员录入。3.3.2 区域审批区域采购主管区域采购管理室经理区域商品管理分部经理总部采购主管采购中心经理综合业务中心经理, 审批结束后交数据录入员录入。3.3.3 门店审批门店兼职采购区域采购管理室经理区域商品管理分部经理总部采购主管采购中心经理综合业务中心经理, 审批结束后交数据录入员录入。3.3.4 供应商/商品(冻结/解冻)明细表一式两联，采购主管，数据录入员各一联。3.4新品首批定单使用单据：商品订货单3.4.1 总部新品首批定单审批总部采购主管采购中心经理订单主管，审批结束后订单员定货。3.4.2 区域新品首批定单审批区域采购主管区域采购管理室经理商品管理分部经理，审批结束后订单员定货。3.4.3 门店新品首批定单审批门店兼职采购区域采购管理室经理区域商品管理分部经理，审批结束后订单员定货。3.4.3 商品订货单一式一联，由订单员留存。4 价格管理4.1日常单笔调价（进、售价、库存）使用单据：商品调价表4.1.1 进价、售价上调（不调库存）4.1.1.1 总部审批总部采购主管采购中心经理商品管理部总经理,审批结束后数据录入员调价。4.1.1.2 区域审批区域采购主管区域商品管理分部经理总部采购主管采购中心经理商品管理部总经理,审批结束后数据录入员调价。4.1.1.3 门店审批门店兼职采购区域商品管理分部经理总部采购主管采购中心经理商品管理部总经理,审批结束后数据录入员调价。4.1.2 进价下调（含库存价格调低）4.1.2.1 总部审批总部商品管理部采购主管总部商品管理部采购中心经理,审批结束后数据录入员调价。4.1.2.2 区域审批区域采购主管区域采购管理室经理区域商品管理分部经理总部采购主管采购中心经理,审批结束后数据录入员调价。4.1.2.3 门店审批门店兼职采购区域采购管理室经理区域商品管理分部经理总部采购主管采购中心经理,审批结束后数据录入员调价。4.1.3 市调售价调价4.1.3.1 总部审批根据总部商品管理部市调报告，由总部采购主管与供应商完成谈判后填单采购中心经理审批后，数据录入员调价。4.1.3.2 区域审批根据区域商品管理分部市调报告，由区域采购主管与供应商完成谈判后填单区域采购管理室经理审批后，数据录入员调价。4.1.3.3 门店审批根据门店市调报告，门店兼职采购与供应商完成谈判后填单区域采购管理室经理审批后，数据录入员调价。4.1.3.4 商品调价表一式两联，数据录入员、采购主管各一联。4.1.4 库存价格调高使用单据：库存商品调价单4.1.4.1 总部审批总部采购主管采购中心经理商品管理部总经理计划财务部，审核批准后，数据录入员调价。4.1.4.2 区域审批区域采购主管区域采购管理室经理区域商品管理分部经理总部采购主管采购中心经理商品管理部总经理计划财务部，审核批准后，数据录入员调价。4.1.4.3 门店审批门店兼职采购区域采购管理室经理区域商品管理分部经理总部采购主管采购中心经理商品管理部总经理计划财务部，审核批准后，数据录入员调价。4.1.4.4 库存调价单一式两联，数据录入员、采购主管各一联。4.2 促销变价流程4.2.1 店内促销（进、售价、库存阶段性调价）使用单据：商品调价表4.2.1.1 总部审批总部采购主管采购中心经理，审核批准后，数据录入员调价。4.2.1.2 区域审批区域采购主管区域采购管理室经理区域商品管理分部经理，审核批准后，数据录入员调价。4.2.1.3 门店审批门店处长门店店长，审核批准后，数据录入员调价。4.3DM刊促销使用单据：促销申请单、DM刊单品资料表4.3.1 总部营销策划中心发起DM刊总部采购主管与供应商谈判商品规划主管采购中心经理综合业务中心经理，审核批准后，数据录入员录入。4.3.2 区域商品管理分部发起DM刊区域采购主管与供应商谈判区域商品行政主管区域采购管理室经理区域商品管理分部经理，审核批准后，数据录入员录入。4.3.3 门店发起DM专刊门店兼职采购与供应商谈判区域商品行政主管区域采购管理室经理区域商品管理分部经理，审核批准后，数据录入员录入。4.3.4 促销申请单一式两联，数据录入员，采购主管各一联。5 其他业务5.1合同外收费使用单据：厂商赞助/促销同意书、缴费通知单5.1.1 总部收费审批5.1.1.1 厂商赞助/促销同意书总部采购主管与供应商谈判采购中心经理商品合同主管结算中心。5.1.1.2 填写缴费通知单后录入扣款 账扣：总部采购主管审批后，录据录入员录入。现金：总部采购主管数据录入员（录入）结算中心。5.1.2 区域收费审批5.1.2.1 厂商赞助/促销同意书区域采购主管与供应商谈判区域采购管理室经理区域商品管理分部经理区域商品行政主管区域计划财务分部。5.1.2.2 填写缴费通知单后录入扣款账扣：区域采购主管审批后，数据录入员录入。现金：区域采购主管数据录入员（录入）区域计划财务分部。5.1.3 门店收费审批5.1.3.1 厂商赞助/促销同意书门店兼职采购与供应商谈判区域采购主管区域采购管理室经理区域商品管理分部经理区域商品行政主管区域计划财务分部。5.1.3.2 填写缴费通知单后录入扣款 账扣：区域采购主管审批后，数据录入员录入。现金：区域采购主管数据录入员（录入）区域计划财务分部。5.1.3.3 厂商赞助/促销同意书、缴费通知单一式三联，财务部门、商品合同管理员、供应商各一份。5.2营销企划活动和氛围方案确定5.2.1 总部呈报路径营销策划中心商品管理部营运管理部计划财务部分管副总裁财务总监总裁。5.2. 区域呈报路径区域商品管理分部区域计划财务分部区域总监商品管理部营运管理部计划财务部分管副总裁财务总监总裁。5.2. 门店呈报路径门店兼职采购区域商品管理分部区域计划财务分部区域总监营运管理部