我行出口保理流程图.doc

1. 我行出口保理业务流程图及说明1.业务受理2.我行向进口保理商（IF）初步申请保理额度IF回复IF拒批额度，填写出口保理额度通知书告知客户IF同意批准额度非正式方式通知客户，是首笔业务的，与客户签订出口保理协议；结束IF核准正式额度3.要求IF正式核准额度客户是否需要融资NOYES4.为客户进行融资额度授信以出口保理额度通知书向客户通知有关额度。5.货物出运，客户向我行递交有关贸易单据，应收帐款转让。6.保理融资9.发生争议7.应收账款到期8.收回款项10.IF担保付款结束（1） 业务受理a.对象要求：经工商行政管理部门核准登记，取得经年检的企业法人营业执照和生产经营许可证，具有进出口贸易经营权；独立核算，具有健全的财务会计制度；进出口双方为非关联企业，特殊情况应将业务方案报总行审批；出口商应有较强经营能力和盈利履约能力，现金流量情况良好；在我行开立外汇结算账户，有一年（含）以上进出口贸易历史，或在我行有半年（含）以上进出口贸易结算历史，交易记录良好，符合国家有关结汇和售/付汇及国际收支申报的规定。b.交易条件：真实的贸易背景；原则上应为通过销售所产生的债务可以自行成立的商品或服务，如生产资料、零部件和消费品；面向个人消费者的零售和采用分期付款方式的长期合同不适用；商品有较强的适销性，且不易引起商业纠纷；根据贸易合同或有关法律规定，无相关的债权不得转让的规定；不涉及非法交易和不公平交易；贸易合同中不存在进口商可以无条件退货的规定。c.受理文件：I.填写内容真实、准确、完整的出口保理业务申请书，并应在该申请书中注明是否需在出运后得到出口保理融资。II.经工商行政管理局核证的公司营业执照复印件、法人机构代码证复印件；III.公司章程；IV.公司的授权书和批准文件，包括签订交易合同和保理合同的授权批准文件；V.出口交易合同副本（该副本应当与正本核对无误）；VI.我行要求卖方提交的其他文件。d.受理部门：由公司金融营销部门受理。（2） 额度预申请（Preliminary Credit Assessment Request）营销部门审核并同意以上申请后，将经过审核的申请书交国际保理操作人员。请其向IF预申请保理额度。目前，保理额度的申请由总行公司金融部负责统一对外申请。受理行国际保理操作人员应向总行公司金融部递交申请保理额度的联系单、填写规范的相关报文和总行要求提供的其他资料。申请额度前应确认该IF在我行有足够的授信额度。额度预申请通常向同一国家/地区的几家保理商同时，发出，以争取对客户有利的额度和报价。（3） 申请正式额度（Request for Credit Cover）应选择报价对客户有利的进口保理商，由分支行填写相关报文，通过总行向IF申请正式额度。（4） 保理融资额度授信客户需要在出单后融资的，应在IF核准额度后，核定该保理额度项下的融资额度和融资比例（针对每张发票金额），保理融资额度最高不超过IF核准的保理额度的其净值的90%，每张发票的融资比例最高为90%。授信受理及审批：公司金融营销部门根据客户的申请和IF核准的保理额度，按照出口保理融资额度调查审查表的要求对有关客户及贸易背景进行调查，并提出授信方案，提交授信报告，连同客户提交的有关文件，送风险管理部门审批，由风险管理部门填写出口保理融资额度审批表，并核定保理融资方案。融资额度审批权限参照流动资金贷款的审批权限。（5） 货物出运，客户向我行递交有关贸易单据，应收帐款转让。a.提交单据：正常贸易单据；债权转让通知书；首次办理业务的，应提交IF要求的“Introductory Letter”；所有商业发票要加有“Assignmentlause”，并明确注明付款期限及到期日。b.审核单据：我行作为出口保理商无义务审核贸易单据的真实性及与贸易合同的一致性；但是，为了保证交易的真实性，避免商业纠纷和欺诈行为，建议对单据进行审核。原则上要求审核单据的正本。c.寄单：除IF另有要求外，分支行应：若付款条件为D/A，应由分支行直接将全套单据寄IF，由IF负责办理托收；若付款条件为O/A，则可以由分支行寄单，或立即通知出口商自行寄单。我行应保留债权转让通知书的正本和所有单据的副本。d.保理费用：包括：我行佣金、国外IF佣金、单据处理费和银行费用。我行的佣金，费率原则上控制在发票金额的0.2%-0.4%。IF佣金费率和单据处理费由国外IF报价产生。银行费用按实际发生额结算。分支行应在接到IF报价后加上我行费率，一并向出口商做出口保理费用报价。我行佣金原则上以外币计收，出口商有特殊要求的可以以人民币计收；国外IF费用按照IF要求的币种计收。建议在出口商交单后一次性收取保理费用。（6） 保理融资a.融资条件：IF已发来确认，该应收账款在IF核准的保理额度内；我行已在该保理额度基础上核准融资额度和融资比例，本笔融资未超过我行的融资额度和融资比例；融资需求提出的时间不得晚于应收账款到期日前15天。b.受理文件：出口保理融资申请书和其他融资业务需要的资料。c.融资受理及审批：由公司金融营销部门受理，填写保理融资调查审批表，并提供的调查分析结果，提交有权部门审批。审批的重点为贸易背景的真实性，是否容易引发商业纠纷，IF是否确认该应收帐款被列入承保范围，保理融资额度余额是否足够等。审批同意后，业务部门向会计部门提交经有权人签字的国际保理融资支付凭证、保理融资调查审批表复印件，由会计部门进行相应的会计帐务处理。（7） 应收账款到期正常情况下，应收账款到期，进口商将款项付给进口保理商，由进口保理商向我行支付。若发生进口商直接将款项付给出口商的情况（间接付款），我行应立即联系出口商，要求其书面确认，付清相关保理商费用，归还我行融资本息，同时应要求出口商承诺避免今后发生类似间接付款的情况。以报文通知IF具体付款情况，并将与此款项相关的保理费用划付IF。（8） 收回款项我行收回保理融资本息及相关费用后，将余额入客户帐。（9） 发生争议进口商于应收帐款到期日后90日前提出争议的：我行及时通知出口商，并要求其在收到通知后5个工作日内归还我行保理融资本息，否则于应于第6个工作日从出口商帐户中直接扣收上述款项，若出口商帐户上的余额不足的，不足部分转入逾期贷款，并从转入时起计收罚息。争议于IF担保付款后提出，我行应IF的要求归还担保付款的款项。有争议的应收帐款被被排除在保理额度承保范围之外，直到争议解决，且争议结果有利于出口商。若应收帐款到期后，进口商即不提出争议，也不付款，我行应于应收帐款到期日后90天，收回保理