人民币存贷款业务计息规则.doc

存贷款业务计息情况，现将我社人民币存贷款业务计结息规则通告如下： 一、人民币存贷款业务利率换算公式及计息方法（一）存贷款业务利率换算公式 日利率（O）=年利率（%）360 月利率（）=年利率（%）12（二）存贷款业务计息方法分为积数计息法和逐笔计息法 1.积数计息法按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。计算公式为： 利息=累计计息积数年利率360。其中，累计计息积数=计息期内每日余额合计数。 2.逐笔计息法按预先确定的计息公式逐笔计算利息，分为按照对年对月对日计算利息和按照实际天数计算利息。在利息运算逻辑上，均采用“一步法”，即直接采用年利率来计算利息，无利率换算环节。 （1）按照对年对月对日计算利息。 计息期为整年（月）的，计息公式为： 利息=本金年（月）数年（月）利率 计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为： 利息=本金年（月）数年（月）利率+本金零头天数日利率。 （2）按照实际天数计算利息。即每年为365天（闰年366天），每月为当月公历实际天数，计息公式为： 利息=本金实际天数日利率二、人民币存款业务计结息规则（一）基本计结息规则1.各种存款采用“算头不算尾”的办法计算计息天数。即从存款当天算至取款的前一天为止。2.计息起点以元为单位，元以下的角、分不计利息。利息金额算至厘位，计至分位，分位以下四舍五入。3.活期存款按积数计息法计算利息。4.各种定期存款除特别规定外，按逐笔计息法，采用对年对月对日计算年数或月数，如有零头天数的，零头天数部分按照实际天数计息。5.定期存款在存期内按存款存入日挂牌公告的存期利率计算利息，除特别规定外，遇利率调整，不分段计息。6.各种定期存款（除存本取息、整存零取外）一律利随本清。7.各种定期存款的到期日，以对年、对月、对日为准。如遇到期日为该月没有的日期，以月底为到期日。（二）各类存款具体计结息规则1.活期存款：（1）个人活期存款按季结息，按结息日挂牌公告的活期利率计息；每季末月的20日为结息日，次日入息。未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前1日止。（2）单位活期存款按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息，每季末月的20日为结息日，次日入息。未到结息日清户时，按利率调整情况分段计息。2.整存整取定期存款：可以全部或部分提前支取，提前支取次数最多1次，部分提前支取要求支取后余额不低于起存金额，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期利率计算利息，不分段计息，剩余部分仍按原存期、原利率计算利息。整存整取定期存款到期没有转存又不支取，逾期部分按支取日挂牌公告的活期利率计付利息，不分段计息。整存整取定期储蓄存款到期后，信用社自动代为转存的，系统在存款到期当日自动将该存款按原存期连本带息转存，并按转存日挂牌公告的同档次整存整取定期存款利率计息。到期支取的，按原约定存期（整年、整月）和存入日挂牌公告的存期利率计付利息，到期利息=本金年（月）数年（月）利率。提前支取和逾期支取等按规定执行活期利率的部分，按实际天数计息，按活期利率计息部分的利息=本金实际天数年利率360。3.零存整取定期储蓄存款：按积数计息法计息。到期支取的，按开户日所定的利率计付利息；提前支取的，按支取日挂牌公告的活期利率计息；逾期支取的，逾期部分按支取日挂牌公告的活期利率计付利息。零存整取定期储蓄存款无论到期支取、提前支取、逾期支取，整月按30天计算，不足月的零头天数按实际天数计息。4.存本取息定期储蓄存款：按逐笔计息法计息。每次支取利息金额按所存本金、存期利率先算出应付利息总数后，再根据储户约定支取利息的次数，计算出平均每次支付利息的金额。计算公式为：每次支取利息数=本金年（月）数年（月）利率支取利息次数。到期支取本金，不再计付利息，存期按原约定期限（整年）计息。提前支取的，按支取日挂牌公告的活期利率计息，同时应扣除已分次付给储户的利息，不足时应从本金中扣回。计算公式为：应付利息=本金实际天数相应利率-已付利息。本金逾期支取的，逾期部分按支取日挂牌公告的活期利率计付利息，逾期部分按实际天数计息。如取息日不取利息的，以后随时可取，但不计付息。5.定活两便储蓄存款：按逐笔计息法计息，以存期长短为依据、套用活期利率或者一年以内（含）的整存整取定期储蓄同档次利率打六折计息。存期不足三个月的，按照支取日挂牌公告的活期利率计息；存期满三个月，不满六个月的，按照支取日挂牌公告的三个月整存整取定期存款利率打六折计息；存期满六个月，不满一年的，按照支取日挂牌公告的六个月整存整取定期存款利率打六折计息；存期满一年及以上的，不论存期多长，均按支取日挂牌公告的一年期整存整取定期存款利率打六折计息。定活两便储蓄存款除存期不足三个月按实际天数计息外，其他存期内满整月的按整月计息，不满整月的按照实际天数计息。6.通知存款：按积数计息法计息。根据储户选择通知存款品种（1天通知或7天通知存款），按支取日挂牌公告的相应利率和存期实际天数计息，利随本清，不分段计息。如遇下述情况：（1）实际存期不足通知期限的，按活期利率计息；（2）未提前通知而支取的，支取部分按活期利率计息；（3）已办理通知手续而提前支取或逾期支取的，支取部分按支取日挂牌公告的活期利率计息；（4）支取金额不足或超过约定金额的，不足或超过约定金额部分按活期利率计息；（5）支取金额不足最低支取金额的，支取部分按活期利率计息。（6）已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消的，通知期限内不计息。（7）部分支取后余额低于起存金额时，予以清户，按清户日挂牌公告的活期利率计息。7.单位协定存款：按结息