顾问部工作管理办法0.doc

税务顾问部工作管理办法为了更好地开展工作，遵照公司规章制度，结合部门工作实际，特制订本规范：第一条 为了提高税务顾问部工作人员素质，加强职业道德修养，严肃工作纪律，优化服务意识，根据陕西万和财务咨询有限责任公司员工手册的有关规定，特制定本管理办法。第二条 税务顾问部人员办理涉税项目，应当认真履行客观公正、实事求是、合理谨慎、职业胜任、保守秘密、廉洁奉公、恪尽职守的原则，依照法律规定的职责、权限和程序，进行涉税业务，并遵守国家相关法律法规。第三条 税务顾问部实行项目负责人领导制,项目负责人负责项目实施与监督，负责与客户的沟通与协调；部门工作人员应该严格按照涉税项目合同或协议上规定的范围和公司的要求履行职责，属于范围之外的事项，部门工作人员在未得到公司的许可情况下无答疑和解释的权利。第四条 工作目标：提高工作效率，保证工作质量，为顾问户服务，为公司增效。第五条 工作原则：高效、务实，在恪守职业道德，遵守职业准则的同时，兼顾公司利益。第六条 工作理念：从我做起，向我看齐。对人知感恩，对己知克制，对事知尽心，对物知珍惜。第七条 工作要求：外塑形象，内强素质。充分暴露问题，是问题就是问题，疑是问题也是问题，不是问题要努力发现问题，以便提高发现问题的洞察力和敏锐力，增强职业判断力；竭诚服务客户，为企业答疑解惑，充分和企业沟通，做好顾问工作。第八条 工作方法 ：运用审计式检查方式，采用审阅、核对相结合、逆查、顺查相结合的工作方法进行税收专项检查。第九条 工作内容：协助税务部门，作好各项税收检查工作；为客户做好各项纳税服务工作，以及领导交办的其它工作。第十条 管理理念：注重细节，以人为本。要先让每个人都了解自己的工作，先做整体考虑，后再采取相应对策。第十一条 团队精神：沟通、理解、主动、协作。A、公司领导要理解和大力支持部门工作。B、部门和领导之间要相互主动交流、沟通。C、部门之间要相互配合、主动协调。D、部门内部要工作主动、协作、配合，互帮互学、共同进步、共同提高、丰富自我，发挥主观能动性，克服困难，创新工作，提高职业判断力，增强工作胜任力。第十二条 职业道德：爱岗敬业，尽职、尽责、尽心。工 作 流 程第十三条 送达、检查和审计：原则上指派单人受理。业务复杂的也可指派2人以上受理。1、通知：由总经理负责联系被选对象单位，接总经理通知，顾问部负责人指派专人到指定地点接待被查单位。2、接待受理：A、下达税务检查通知书，填写税务文书回证，检查所提供的资料的完整性B、分派人员受理C、登记：案件受理追踪表。3、信息反馈：检查组长和顾问部长将当天受理单位情况第一时间反馈给总经理，以便作出相应工作调整和安排；去顾问客户服务指导工作的，回单位后第一时间要以报告的形式反映出客户的问题和解决的方案，并由部长审查、呈交总经理。4、提交初始检查报告：受理人在13天内经过审阅核对、顺查等必要方法对被查企业提供的资料进行检查，发现问题，分析问题，充分暴露问题；引用税法规定的相关税种条例、细则、文件以及税收征管办法出据检查初始报告。5、审核：受理主办人员通过QQ上传电子报告至部门负责人处接受核查。6、上报报送：所有检查报告，经部门负责人审核后，先上报总经理审阅，后报送项目部备案。7、处理：项目部接到顾问部报送的报告后，对报告中提及的相关问题进行权衡，需要核实的，组织协调税务部门（原则派23人）到企业实际检查落实；相关事项敲定后，约被查企业相关人员面谈（原则派12人参与）。8、定论结案：项目部根据税务部门意见，和企业沟通无异议后，给被查企业下定论。通知顾问部结案出税务案件正式卷宗。税务案件正式卷宗一般由顾问部负责人指定专人办理。9、盖章确认：项目部接到卷宗后，通知被查企业前来盖章签字确认，同时通报顾问部返还企业相关资料，案件止此处理完毕，结案。第十四条 外出检查审计：原则上派2人以上人员受理，指派组长负责。组长负责出具报告或指定相关人员出具报告，经总经理授权或委托，项目部与被查企业面谈、落实问题、解决问题。当天检查完毕需及时返回公司，检查组长带队打车；根据检查情况以书面或口头形式汇报，若有特殊情况可以不用回公司，但是必须保证审计组长第一时间向总经理汇报当天检查情况（书面形式）。第十五条 税务顾问工作流程：按合同规定每月定期或受企业要求到客户企业提供涉税方面服务。该工作一般由顾问部负责人亲自负责，因工作需要，也可由部长指派专人分管或处理。出外实施顾问后要写出书面报告，把企业涉税方面的问题以及解决方案上报总经理阅知备查。工作行为规范第十六条 员工当合理运用财税知识、技能和经验，保持职业谨慎，不得对没有证据支持的、未经核清事实的、法律依据不当的和超越涉税职责范围的事项发表意见。第十七条 工作人员对其执行涉税项目时知悉的国家秘密和企业的商业秘密，负有保密的义务。在执行涉税项目中取得的资料和工作记录，未经批准不得对外提供和披露，不得用于与涉税项目无关的目的。第十八条 工作人员应当认真履行职责，维护公司的良好社会信用，不得作出有损害企业形象的行为， 努力维护公司和客户的合法权益。检查报告格式第十九条 纳税人基本情况：A、公司基本情况B、生产经营情况C、纳税及申报情况。第二十条 检查中发现的问题：如：多记成本费用的问题，少记隐瞒收入的问题以及需要说明的其他问题。第二十一条 税收检查处理意见：依据税法相关条例、细则、文件和税收征管办法做出有理有据的处理：纳税调整、补缴税款、加收滞纳金、罚款。第二十二条 需要说明的其他事项：针对需要进一步核实的疑点问题，写出情况说明，以待进一步核准落实。工 作 纪 律为提高员工的工作积极性，增强员工责任心，维护正常的工作秩序，提高工作效率和实现公司经济目标，特制定本办法。第二十三条 税务顾问部工作人员在与客户进行财税方面的交流时，应注意的其他事项如下：1、任何人都无权与客户协商所涉及的税收额度、罚款金额等，否则后果由个人承担2、任何人都无权在未经公司同意的情况下，向客户的会计人员以及税所专管员留下任何联系方式,如有特殊情况需留必须经总经理同意。3、任何人都无权代表公司做出确定性的政策解释4、工作的统一进度根据公司的进程安排，不得随意改变工作进程和方法5、不允许与项目外人员沟通项目的内容、进程、费用等事项6、制定的执行方案在未经批准前不允许与项目外人员或客户单位进行沟通7、所有人员不许接受客户的任何物品及请客邀请；如有特殊必向公司领导请示汇报8、不允许向客户的员工提供自己的私人联系方式9、建议在与对方谈判过程中不要接听其他电话10、约好的时间不允许迟到第二十四条 日常工作中，早上提倡提前10分钟以上到岗，以便及时进入工作状态，下午因工作需要可适当延时，做到当天能完成的工作当天完成，决不拖拉。第二十五条 30分钟以上离岗要提前给部门负责人请假，4个小时以上离岗要书面申请部门负责人同意后报总经理批准。第二十六条 有下列行为之一者，一经发现和落实，立即开除，并加罚一个月工资。对公司造成损失的，应当承担赔偿损失责任：1、在公司内从事外部的兼职工作的。2、利用掌握的公司信息或客户信息，谋取个人利益的。3、挪用公款谋取个人利益或为他人谋取利益的。4、伪造个人职称或学历的。5、参与税务检查的人员未经公司领导授权私下和被查单位交易的。考 核 评 估第二十七条 有以下情况的，给予经济处罚并与工资挂钩。1、迟到早退者每次罚款10 元。2、无故不坚守工作岗位、睡觉等影响正常工作者，每次罚款 10元。3、服务态度恶劣、刁难、训斥、怠慢客户或办事人员，每次罚款10元。4、无正当理由，在黑板上没有写明去向并在前台处没有登记的，每次罚款10元。5、无正当理由，不服从工作分配和指派的，不按工作程序办事，影响正常工作进度的每次罚款20元。6、发生差错事故给公司造成一定经济损失的，按一定比例赔偿并加扣工资总额的50 %。7、无故不参加公司会议或集体活动的，每次罚款10元。8、无正当理由，不能按时、保质、保量完成工作任务的每