衣刷项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 衣刷项目立项说明及投资计划衣刷项目立项说明及投资计划第一章 基本信息一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx公司（二）公司简介公司将“以运营服务业带动制造业，以制造业支持运营服务业”经营模式，树立起双向融合的新格局，全面系统化扩展经营领域。公司为以适应本土化需求为导向，高度整合全球供应链。公司经过多年的不懈努力，产品销售网络遍布全国各省、市、自治区；完整的产品系列和精益求精的品质使企业的市场占有率不断提高，除国内市场外，公司还具有强大稳固的国外市场网络；项目承办单位一贯遵循“以质量求生存，以科技求发展，以管理求效率，以服务求信誉”的质量方针，努力生产高质量的产品，以优质的服务奉献社会。上一年度，xxx（集团）有限公司实现营业收入8131.80万元，同比增长27.35%（1746.50万元）。其中，主营业业务衣刷生产及销售收入为6513.49万元，占营业总收入的80.10%。根据初步统计测算，公司实现利润总额1761.62万元，较去年同期相比增长341.91万元，增长率24.08%；实现净利润1321.21万元，较去年同期相比增长124.58万元，增长率10.41%。二、项目概况（一）项目名称衣刷项目（二）项目选址xxx产业园（三）项目用地规模项目总用地面积16294.81平方米（折合约24.43亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数73.88%，建筑容积率1.66，建设区域绿化覆盖率6.72%，固定资产投资强度166.02万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积16294.81平方米，建筑物基底占地面积12038.61平方米，总建筑面积27049.38平方米，其中：规划建设主体工程20203.48平方米，项目规划绿化面积1818.20平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计102台（套），设备购置费2130.36万元。（七）节能分析“衣刷项目建设项目”，年用电量941485.99千瓦时，年总用水量11516.98立方米，项目年综合总耗能量（当量值）116.69吨标准煤/年。达产年综合节能量45.38吨标准煤/年，项目总节能率21.26%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx产业园发展规划，符合xxx产业园产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资6057.21万元，其中：固定资产投资4055.87万元，占项目总投资的66.96%；流动资金2001.34万元，占项目总投资的33.04%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入13926.00万元，总成本费用11039.12万元，税金及附加112.96万元，利润总额2886.88万元，利税总额3398.03万元，税后净利润2165.16万元，达产年纳税总额1232.87万元；达产年投资利润率47.66%，投资利税率56.10%，投资回报率35.75%，全部投资回收期4.30年，提供就业职位327个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。项目承办单位一定要做好后勤供应和服务保障工作，确保不误前方施工。三、报告说明可行性研究报告是确定建设项目前具有决定性意义的工作，是在投资决策之前，对拟建项目进行全面技术经济分析论证的科学方法，在投资管理中，可行性研究是指对拟建项目有关的自然、社会、经济、技术等进行调研、分析比较以及预测建成后的社会经济效益。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx产业园及xxx产业园衣刷行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业园衣刷产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx（集团）有限公司为适应国内外市场需求，拟建“衣刷项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx产业园经济发展，为社会提供就业职位327个，达产年纳税总额1232.87万元，可以促进xxx产业园区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率47.66%，投资利税率56.10%，全部投资回报率35.75%，全部投资回收期4.30年，固定资产投资回收期4.30年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、2016年7月，中共中央、国务院发布关于深化投融资体制改革的意见，提出建立完善企业自主决策、融资渠道畅通，职能转变到位、政府行为规范，宏观调控有效、法治保障健全的新型投融资体制。改善企业投资管理，充分激发社会投资动力和活力，完善政府投资体制，发挥好政府投资的引导和带动作用，创新融资机制，畅通投资项目融资渠道。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米16294.8124.43亩1.1容积率1.661.2建筑系数73.88%1.3投资强度万元/亩166.021.4基底面积平方米12038.611.5总建筑面积平方米27049.381.6绿化面积平方米1818.20绿化率6.72%2总投资万元6057.212.1固定资产投资万元4055.872.1.1土建工程投资万元2428.392.1.1.1土建工程投资占比万元40.09%2.1.2设备投资万元2130.362.1.2.1设备投资占比35.17%2.1.3其它投资万元-502.882.1.3.1其它投资占比-8.30%2.1.4固定资产投资占比66.96%2.2流动资金万元2001.342.2.1流动资金占比33.04%3收入万元13926.004总成本万元11039.125利润总额万元2886.886净利润万元2165.167所得税万元1.668增值税万元398.199税金及附加万元112.9610纳税总额万元1232.8711利税总额万元3398.0312投资利润率47.66%13投资利税率56.10%14投资回报率35.75%15回收期年4.3016设备数量台（套）10217年用电量千瓦时941485.9918年用水量立方米11516.9819总能耗吨标准煤116.6920节能率21.26%21节能量吨标准煤45.3822员工数量人327第二章 项目建设必要性分析一、项目建设背景1、“十二五”期间，我国节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料和新能源汽车等战略性新兴产业快速发展。2015年，战略性新兴产业增加值占国内生产总值比重达到8%左右，产业创新能力和盈利能力明显提升。新一代信息技术、生物、新能源等领域一批企业的竞争力进入国际市场第一方阵，高铁、通信、航天装备、核电设备等国际化发展实现突破，一批产值规模千亿元以上的新兴产业集群有力支撑了区域经济转型升级。大众创业、万众创新蓬勃兴起，战略性新兴产业广泛融合，加快推动了传统产业转型升级，涌现了大批新技术、新产品、新业态、新模式，创造了大量就业岗位，成为稳增长、促改革、调结构、惠民生的有力支撑。2、投资项目建设符地方经济和社会发展规划，项目建设必将推动地方相关行业的发展，对当地制造业及发展起到积极的示范、推动作用。尽管世界经济出现增速下行迹象，但是除少数经济形势严重恶化的新兴市场国家外，全球总体上处于失业率相对较低的时期。这种状况表明世界经济处于从繁荣顶峰刚刚出现回落迹象的阶段。今年以来，面对错综复杂的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，我们按照党的十九大作出的战略部署，坚持稳中求进工作总基调，落实高质量发展要求，有效应对外部环境深刻变化，迎难而上、扎实工作，改革开放继续深化，各项宏观调控目标可以较好完成，三大攻坚战开局良好，供给侧结构性改革深入推进，人民群众得到更多实惠，保持了经济持续健康发展和社会大局稳定，朝着实现第一个百年奋斗目标迈出新的步伐。二、必要性分析1、实体经济是一国经济的立身之本，是财富创造的根本源泉，是国家强盛的重要支柱。习近平总书记在主持中央政治局第三次集体学习时提出，要大力发展实体经济，筑牢现代化经济体系的坚实基础，与党的十九大报告中关于“建设现代化经济体系，必须把发展经济的着力点放在实体经济上”的论述一脉相承，是党中央立足全局、面向未来作出的重大战略抉择。我们要深刻领会习近平总书记关于发展实体经济的战略思想，抓住新一轮科技革命和产业变革机遇，更好适应把握引领经济发展新常态，加快新旧动能接续转换，打造国际竞争新优势。2、传统产业要利用信息通信技术及互联网平台实施“互联网+”战略，加强以自动控制和感知、工业核心软件、工业互联网、工业云和智能服务平台为核心的“新四基”建设，加快形成有效协调的“四基”产业链，实现传统产业与互联网的渗透融合。传统产业通过应用大数据、云计算、物联网、软件信息服务、智能终端，利用互联网的开放、平等、互动等特性，引导数字技术、智能技术广泛应用于其研发设计、生产制造、经营管理等关键环节，实现这些环节的大数据分析与整合，以重组运营流程、优化资源配置、重构商业模式等手段完成转型升级，提高创新力和生产力，最终提升效益效率和竞争力。传统产业可以把智能化作为转型升级的主攻方向，实施“智能制造提升工程”，建立机器人自动化示范生产线，打造柔性化生产、场景化应用的示范工厂,通过“互联网智能制造”，变革传统产业的生产、管理和营销模式，促进传统产业向智能化、高端化、绿色化发展而转型升级。3、目前，项目承办单位建立了企业内部研发中心，可以根据客户的需求，研制、开发适应市场需求的产品，并已在材料和设备及制造工艺上取得新的突破，项目承办单位已取得了丰硕的成果，公司所生产的产品质量指标均已达到国内领先水平，同国际技术水平接轨；通过保持人才、技术、设备、研发能力、市场营销、生产材料供应等方面的优势，产、学、研相结合的经营模式，无论是对项目承办单位自身还是国内相关产业的发展都具有深远的影响。三、项目建设有利条件项目承办单位已经培养和集聚了一大批具有丰富经验的项目产品生产专业技术和管理人才，通过引进和内部培养，搭建了一支研究方向多元、完整的专业研发团队，形成了核心技术专家、关键技术骨干、一般技术人员的完整梯队。当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。第三章 项目建设地研究一、项目选址原则对各种设施用地进行统筹安排，提高土地综合利用效率，同时，采用先进的工艺技术和设备，达到“节约能源、节约土地资源”的目的。二、项目选址该项目选址位于xxx产业园。园区是市政府于1996年批准成立的市级经济园区，当时批准的建设用地为6平方公里。围绕做大做强优势产业，改造提升传统产业，加快发展战略性新兴产业和生产性服务业，突出扶大引强，实施龙头带动，引导产业合理布局、错位发展，推进产业链整合与集群式发展。依托当地城市圈发展，推进东进东接，力争到2020年，全市工业规模进一步壮大，产业结构进一步优化，创新能力进一步增强，发展水平进一步提升。“十三五”期间，全市规模总产值年均增速在11.3%以上，到2020年，规模工业总产值达3500亿元，力争达到4000亿元。全市规模工业增加值年均增速在11%以上，到2020年，规模工业增加值力争达到1000亿元。三、建设条件分析项目承办单位已经培养和集聚了一大批具有丰富经验的项目产品生产专业技术和管理人才，通过引进和内部培养，搭建了一支研究方向多元、完整的专业研发团队，形成了核心技术专家、关键技术骨干、一般技术人员的完整梯队。当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。四、用地控制指标根据测算，投资项目建筑系数符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业建筑系数30.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“建筑系数40.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数73.88%，建筑容积率1.66，建设区域绿化覆盖率6.72%，固定资产投资强度166.02万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程8511.308511.3020203.4820203.481995.171.1主要生产车间5106.785106.7812122.0912122.091237.011.2辅助生产车间2723.622723.626465.116465.11638.451.3其他生产车间680.90680.901171.801171.80119.712仓储工程1805.791805.794449.844449.84319.592.1成品贮存451.45451.451112.461112.4679.902.2原料仓储939.01939.012313.922313.92166.192.3辅助材料仓库415.33415.331023.461023.4673.513供配电工程96.3196.3196.3196.317.783.1供配电室96.3196.3196.3196.317.784给排水工程110.76110.76110.76110.766.964.1给排水110.76110.76110.76110.766.965服务性工程1143.671143.671143.671143.6782.145.1办公用房466.03466.03466.03466.0346.025.2生活服务677.64677.64677.64677.6444.546消防及环保工程322.63322.63322.63322.6326.076.1消防环保工程322.63322.63322.63322.6326.077项目总图工程48.1548.1548.1548.15-47.947.1场地及道路硬化3085.67578.48578.487.2场区围墙578.483085.673085.677.3安全保卫室48.1548.1548.1548.158绿化工程1103.3338.62合计12038.6127049.3827049.382428.39六、节约用地措施采用大跨度连跨厂房，方便生产设备的布置，提高厂房面积的利用率，有利于节约土地资源；原料及辅助材料仓库采用简易货架，提高了库房的面积和空间利用率，从而有效地节约土地资源。七、选址综合评价项目建设地拥有多支具备相应资质的勘测队伍、设计队伍和专业化建设工程队伍，拥有一大批高素质的产业工人，确保投资项目的实施能力，同时，项目建设地商贸流通行业发达，与国内260多个大中城市开设了货运直达业务。第四章 项目风险评价一、政策风险分析1、投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。2、项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。二、社会风险分析对自然环境影响的规避措施；投资项目的“三废”均采取有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产项目产品的过程对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的前提下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常生产经营构成了一个风险因素。三、市场风险分析1、从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。2、以科技优势和持续开发优势参与市场竞争；进一步加强企业管理，提高项目承办单位的整体素质，加大成本费用的控制力度，完善薄弱环节，走“以质量求效益、以效益求发展”的集约化经营道路，不断提升公司在市场中的竞争实力。四、资金风险分析项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。五、技术风险分析项目承办单位应用的工艺技术方案选用国内先进水平的技术装备，产品成品率高质量好，设备已经形成成套能力，项目产品生产技术的先进性、可靠性、适用性和经济性已得到企业和市场的检验，因此，投资项目工艺技术风险较低。六、财务风险分析项目承办单位要实行严格的资金借贷和运用审批制度，根据公司发展情况和资金市场成本变化调整资本结构；聘用财务分析师与专业市场分析人员，引进先进考核体系，完成企业运营诊断报告，进一步针对财务、市场以及技术等方面进行财务管理规范与改进。七、管理风险分析项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和运营过程中，公司内部管理中存在诸如成本控制、人员变动、资金运营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。八、其它风险分析项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建成投入运营后，将带动和增加项目区域与周边城镇的商业来往，促进区域内旅游业、休闲观光业、商业、房地产等相关产业的发展，满足人民日益增长的物质、文化和社会需求；因此，对当地居民就业和收入有正面影响；综上所述，投资项目对周边地区居民就业和收入的提高具有很好的正面影响。2、项目建成投产后将带动沿线区域经济快速发展，加强项目建设地与周边经济圈（中心城市）的联系，使当地文化教育水平也相应得到提高。（二）社会影响效果项目施工活动对自然环境会造成污染性破坏，必然对生态环境产生一定的影响，项目建设因大量的开挖取土破坏土体的原有自然结构，土壤水循环被破坏，相应的生物链随之改变，改变了动植物的生存环境，影响其生长活动规律，对生态系统的漫延造成障碍。（三）项目适应性分析投资项目场址选择合理，场址工程地质条件良好，生产布局合理，项目生产所用原材料与产出物均为无毒、无害；固体废弃物全部堆放到指定场所，并对水池、水沟采取防渗、防雨水措施；扬尘污染采取了喷淋降尘措施，对噪声采取了隔音措施；资源与能源利用指标达到清洁生产的要求。（四）社会风险对策分析1、投资项目场址位于项目建设地内，项目用地性质为工业用地，场内无任何建筑物，便于工程施工；因此，投资项目基本无用地风险。2、目前，我国在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策，发挥了一定作用；“立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐”，党的十八届三中全会把自主创新提到了实现科学发展、推动民族振兴的战略地位。3、从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。（五）社会风险评价投资项目的建设改变了当地原来单一的农业生产结构，带来生产要素的流动和劳动力投向的变化，从当地社会状况的资料可以看出，项目建设地具有丰富的劳动力资源，项目的实施增加了当地剩余劳动力的就业机会，为农民改变原来的生产方式提供了必要的条件，劳动力可以投入到工业生产中，从而提高农民的生产水平和生活质量。第五章 项目实施进度一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资3360.18万元，占计划投资的55.47%。其中：完成固定资产投资2418.42万元，占总投资的71.97%；完成流动资金投资941.76，占总投资的28.03%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元3360.181.1完成比例55.47%2完成固定资产投资万元2418.422.1完成比例71.97%3完成流动资金投资万元941.763.1完成比例28.03%三、进度安排注意事项投资项目承办单位是项目承办单位，作为项目业主在项目批准立项后应成立项目建设办公室；办公室主任即项目经理，具体负责项目建设的实施工作；项目建设办公室负责建立并完善财务管理系统和工程质量管理系统，分别负责编报工程计划和工程决算书；开展物资设备的招标采购工作，检查工程进度、资金使用、运行状况、监督工程质量。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员327人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人2221.2人均年工资万元4.181.3年工资额万元1261.382工程技术人员工资2.1平均人数人492.2人均年工资万元5.072.3年工资额万元318.643企业管理人员工资3.1平均人数人133.2人均年工资万元7.113.3年工资额万元90.164品质管理人员工资4.1平均人数人264.2人均年工资万元5.924.3年工资额万元154.255其他人员工资5.1平均人数人175.2人均年工资万元7.815.3年工资额万元106.106职工工资总额万元7588.46五、员工培训新增员工在上岗前，由项目承办单位培训部门按岗位职责范围，统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强公司经营理念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法。六、项目实施保障实行动态计划管理，加强施工进度的统计和分析工作，根据实际施工进度，及时调整施工进度计划，随时掌握关键线路的变化状况。第六章 投资计划方案一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资4055.87(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2428.392130.36166.024055.871.1工程费用万元2428.392130.369589.801.1.1建筑工程费用万元2428.392428.3940.09%1.1.2设备购置及安装费万元2130.362130.3635.17%1.2工程建设其他费用万元-502.88-502.88-8.30%1.2.1无形资产万元-217.26-217.261.3预备费万元-285.62-285.621.3.1基本预备费万元-161.16-161.161.3.2涨价预备费万元-124.46-124.462建设期利息万元3固定资产投资现值万元4055.874055.87（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2001.34万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元9589.804739.907381.289589.809589.809589.801.1应收账款万元2876.941582.322013.862876.942876.942876.941.2存货万元4315.412373.483020.794315.414315.414315.411.2.1原辅材料万元1294.62712.04906.241294.621294.621294.621.2.2燃料动力万元64.7335.6045.3164.7364.7364.731.2.3在产品万元1985.091091.801389.561985.091985.091985.091.2.4产成品万元970.97534.03679.68970.97970.97970.971.3现金万元2397.451318.601678.212397.452397.452397.452流动负债万元7588.464173.655311.927588.467588.467588.462.1应付账款万元7588.464173.655311.927588.467588.467588.463流动资金万元2001.341100.741400.942001.342001.342001.344铺底流动资金万元667.11366.91466.98667.11667.11667.11（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资6057.21万元，其中：固定资产投资4055.87万元，占项目总投资的66.96%；流动资金2001.34万元，占项目总投资的33.04%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2428.39万元，占项目总投资的40.09%；设备购置费2130.36万元，占项目总投资的35.17%；其它投资-502.88万元，占项目总投资的-8.30%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=4055.87+2001.34=6057.21（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元4055.8766.96%1.1项目建设投资万元4055.8766.96%1.2建设期利息万元-2流动资金万元2001.3433.04%3总投资万元万元6057.21二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经济评价一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入7659.30万元，总成本19811.70万元，利润总额-12152.40万元，净利润91.46万元，增值税219.00万元，税金及附加-9114.30万元，所得税-3038.10万元；第二年收入9748.20万元，总成本24128.74万元，利润总额-14380.54万元，净利润-10785.40万元，增值税278.73万元，税金及附加98.63万元，所得税-3595.14万元；第三年生产负荷100%，收入13926.00万元，总成本11039.12万元，利润总额2886.88万元，净利润2165.16万元，增值税398.19万元，税金及附加112.96万元，所得税721.72万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入13926.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=398.19万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元7659.309748.2013926.0013926.0013926.001.1衣刷万元7659.309748.2013926.0013926.0013926.002现价增加值万元24