信息不对称的情况下如何准确判断小微企业的还款能力及主要风险点.doc

对在信息不对称的条件下，银行如何准确判断小微企业的还款能力及主要风险点 北川富民村镇银行 刘杰一、专注小额稳步发展，致力小微普惠农商四川北川富民村镇银行于2007年7月19日正式开业，注册资本531万元。2009年经过增资扩股至5000万元。开业四年多以来，坚持自身的市场定位，积极探索充分履行服务“三农”、中小企业和县域经济发展的新模式、新机制，大力支持灾后重建。积极探索，不断前进，四川北川富民村镇银行现累计发放50万元以下贷款6000余万元，近400户 ，占总客户数的60%；20万元以下贷款 2800余万元，近300户，占总客户数的40%。四川北川富民村镇银行为小微企业推出了专属明星产品富民成长小微企业贷款，充分利用小微企业“低、小、散、差”的特性，通过不同渠道收集信息，结合小微企业融资需求的“短、小、频、急”，努力的做到急企业之所急，供企业之所需，与企业保持长久的合作关系，通过建立长期联系来不断更新企业的信息，减少信息收集的成本。二、小微企业融资中的信息不对称使银行承担过多风险不少银行都存在“重大轻小”的情况，然而小微企业在我国的经济发展中起着不可低估的作用，小微企业与银行信息不对称将导致风险增加，造成企业融资受阻。在银行的信贷市场上，企业往往掌握更多的信息，这里的不对称信息主要是指企业拥有了而银行却没有这部分信息。因此，企业就很可能利用这部分不对称的信息在贷前调查，合同签订以及贷后资金使用中损害银行的利益，使银行承担过多的风险。企业作为借款人急于获得贷款，往往在申请的过程中隐瞒一些重要信息，银行由于没有掌握借款者较为详细的信息，便不能准确判断客户的还款能力，甄别客户的风险，往往就采取以下两种常用对策：（一）提高贷款利率用以降低金融机构潜在的风险损失；（二）银行不能准确把握贷款的风险，基于安全考虑选择不发放该笔贷款。 以上两种做法导致的结果可能导致一些本身符合条件、风险相对较低的企业选择退出，在长期的过程中，就会逐渐将这部分客户“筛选”掉，更多的剩下一些高风险的客户。三、信息不对称导致签约后的道德风险银行和企业本质上实际是扮演的角色不同，银行在整个过程中是具有信息劣势的一方，银行和企业的目标不完全相同。银行主要目标是为了让企业按时的支付利息与本金，而企业的目标是利用贷款资金获取最大的收益。由于小微企业这种根本的出发点，往往在获得贷款后，利用不对称信息做掩护，不按照合同约定使用贷款资金，擅自改变用途，挪用贷款资金，进行一些高风险的投资就是道德风险的表现之一。道德风险的存在，会使银行的更加难以判断小微企业融资的主要风险点，银行就更加小心谨慎，导致的一个不良结果就是银行“惜贷”，越来越不敢发放这部分贷款。四、解决信息不对称促进合作，银企共担！小微企业与大企业的一个明显的差异就是：大企业会采用开放的运作模式以及专门的渠道进行信息的公开，在社会上也有较高的公信度，也是银行信耐的合作伙伴。银行可以使用较低的成本便获取大企业的信息资料；而小微企业截然不同，他们财务制度不健全，财务信息披露失当，信息透明度低，社会公信度不佳。 如何解决信息不对称，从企业角度：（一）完善内部控制制度，提高信息质量。在这种情况下，企业自身需要不断努力，核心任务就是解决信息的不对称，加强内部治理，完善和健全各项机制，特别是会计控制制度，保证信息的真实性。（二）选择合适的融资战略。根据企业处于的不同时期，应根据自身的情况，合理的选择融资模式，分析融资环境，将融资当做战略性内容，而非临时性活动。主动安排银行到企业参观，保持信息的畅通。 从银行角度，如何准确判断还款能力及主要风险点： （一）利用同业间的信息共享，以及一些公开的信息渠道，获取小微企业更多的信息。比如利用一些公开的行业网站，了解企业所从事行业的各类走向，利用工商税务的查询平台，收集企业的相关信息。 （二）逐渐建立自己的企业信息数据库，采用信息识别技术，完善信息用记录供同行查询。重点分析企业的现金流，利润率，以及还款计划，测算企业即期与预期收益，判断企业的还款能力。（三）适当利用交叉检验技术，最大程度化解信息不对称。企业与银行的信息之间存在着一定的勾稽关系，利用这些勾稽关系，通过不同的途径对信息进行交叉检验，可以有效的确定信息的真实性、准确性及完整性。（四）消除对小微企业的不重视心态，与企业