全过程造价管理大纲.doc

北京中建源建筑工程管理有限公司贞观国际科技发展（北京）有限公司亦庄A10M6地块项目全过程造价咨询方案北京中建源建筑工程管理有限公司二一一年七月24目 录1、全过程造价管理概况251.1项目概况251.1.1基本情况251.2造价管理实施方案编制依据251.3施工全过程造价管理的主要内容251.4全过程造价管理的原则261.5全过程造价管理总目标及分解目标261.5.1全过程造价管理的总目标261.5.2各个阶段工作的控制制措施272、施工全过程造价管理任务部署及组织安排292.1全过程造价管理组织结构形式292.2全过程造价管理部组织结构及主要人员岗位职责293、全过程造价管理重点和难点323.1建设实施阶段323.1.1前期情况的掌握323.1.2施工总承包的管理控制323.1.3专业分包管理控制333.1.4 进度款支付管理333.1.5合同与参建单位数量多333.2竣工结算阶段333.3时间与计划管理344、全过程造价管理的实施方案及质量保证措施344.1全过程造价管理实施方案的策划344.1.1全过程造价管理工作的总体计划344.2投资控制344.2.1工程投资目标344.2.2招投标阶段投资控制364.2.3实施阶段的投资控制374.2.4项目成本控制的有效途径和手段394.2.5投资控制的原则434.2.6施工阶段的投资控制流程444.3招标管理464.3.1收集资料464.3.2招标前的技术准备464.3.3招标的程序及重点工作详见招标代理方案464.4工程量清单、标底编制工作规程464.4.1 总则464.4.2 一般原则和程序474.4.3 工程量清单、标底编制的质量控制程序474.4.4 工作准备484.4.5 工作实施494.4.6 资料归档50附件一：工程量清单、标底编制的流程图52附件二：成果文件审核表53附件三：项目计划执行情况表55附件四：顾客财产登记表56附件五：工程量清单编制任务单57附件六：标底编制任务单58附件七：资料交接记录表59附件八：客户评价意见表604.5工程进度款拨付流程614.6现场签证管理634.7材料、设备认价管理654.8索赔与反索赔管理措施664.9竣工结算714.9.1对于建设项目已完成工程量的度量和确认724.9.2按照项目合同进行的项目工程款结算725、信息与资料管理755.1信息与资料的内容755.2档案资料网络流通体系775.3档案资料整理、归档体系786、全过程造价管理的职业道德规范及控制措施816.1廉政建设及控制措施817、全过程造价管理工作的建议83北京中建源建筑工程管理有限公司1、全过程造价管理概况1.1项目概况1.1.1基本情况项目名称：亦庄A10M6地块项目拟建地点：北京经济技术开发区路东区A10m6地块建设规模：A10M6约55000，地上约36000，地下约19000招标单位：贞观国际科技发展（北京）有限公司建设周期：2011年9月完成监理招标、施工总包招标；计划2011年10月开工，2013年末全部完成1.2造价管理实施方案编制依据1.2.1 相关法律、法规、规定及政策性文件建设工程工程量清单计价规范(GB50500-2008)财政部关于印发基本建设财务管理规定的通知(财建2002394号)建设工程质量管理条例(国务院令第279号)财政部建设部建设工程价款结算办法(财建2004369)建筑工程施工发包与承包计价管理办法(建设部令107号)关于印发北京市建设工程造价管理暂行规定的通知 京建发2011206号国家和地方有关建设管理的法律、法规、规定和办法1.3施工全过程造价管理的主要内容1.3.1 制定全过程造价管理整体实施方案，确定管理目标，并据此制订工作总计划、年计划、月计划及分段实施目标，分解落实实施单位的具体目标；1.3.2 协助建设单位做好实施过程中各项承包工程方案论证过程中的造价管理工作，需要进行深化或二次设计的协助建设单位确定投资限额并实施限额设计，在设计过程中实施过程控制等；1.3.3材料设备的暂估价：协助建设单位完成材料设备的调研、考察并形成报告，需要招投标的，履行相关的招投标工作，协助建设单位完成认价工作；1.3.4及时完成工程洽商、技术变更或设计变更所涉及的工程价款调整；1.3.5建立投资月报制度，进行投资分析，成本分析，形成统计报告及经费需求报告，对于建设项目投资情况实施动态管理。1.3.6完成结算工作，包括：完成各专项分包工程结算(含重要材料、设备采购)及工程结算工作，形成工程总投资结算报告；根据工程进展及时形成相关归档资料，根据建设单位的需求进行移交工作；形成投资管理分析报告；1.4全过程造价管理的原则1.4.1 全过程原则。根据招标文件约定的范围内实行连续的跟踪服务，是主动跟着工程进展而不是被动等待，是在工程实施过程中有事先、事中、事后控制相结合，是人找事而不是事找人。1.4.2 全方位的。除了在招标文件要求的方面以外，充分利用我司现有的全面项目管理的经验在做好造价管理以外为建设单位提供更优质的服务，同时在项目实施过程中涉及造价方面的工作将责无旁贷主动承担。1.4.3 对工程建设总目标负责的原则，在工作开展过程中每件具体的事情都要求本项目的总体目标负责，而又不仅仅是着眼于手头具体事情的解决。1.4.4 符合建设单位要求的原则，在我司开展工作过程中永远都要以建设单位是第一位的态度和原则进行，最大限度地维护建设单位的利益。1.4.5 坚持合同监管制度，在实施过程高度重视对合同的管理，在合同约束的框架内开展工作。1.4.6 坚持实事求是的原则，根据本项目实际情况，结合市场行情合理解决问题。1.4.7 坚持遵守现行法律法规及建设单位单位的管理制度。1.5全过程造价管理总目标及分解目标1.5.1全过程造价管理的总目标本项目造价管理的总目标为：确保本工程投资总额在概算控制范围内。根据我公司对本项目的了解，我们拟定了分类控制的指导思想，将需要进行总控制范围的工作分为两部分：(1) 工作内容清楚，标准基本明确，档次标准确定，范围基本准确，投资控制总额有基本的要求；(2) 工作内容不明确，标准不确定，档次未定的内容。对于第(1)部分，拟按现有文件、合同资料为依据实施总价控制，并以此总控制目标为依据确定分解控制目标，确保用限额以内的资金实现合理的建设任务，也就是用“花多少钱，干多少事”；对于第(2)部分，则以具体事实为根本依据适当考虑总价标准予以控制，在实施过程中将具体的分项内容逐项逐项分别落实，兼顾质量标准和投资控制规模的总体计划，也就是用“干多少事，花多少钱”；现阶段可能包括的内容有：主要专业分包工程：消防、空调、电梯、幕墙、弱电等；1.5.2各个阶段工作的控制制措施1.5.2.1现阶段工作本项目已经开始进行前期工作，现阶段主要工作内容有：制定分段与单项管理目标，并负责落实和实施。(1) 受托开展施工、监理、专业工程、材料设备招标工作；(2) 建立建设工程全过程造价管理的架构，制定整体实施方案，确定管理目标；(3) 制定工作总体计划、年计划、月计划；(4) 完善建设工程造价管理制度及工作流程；(5) 建立合同管理制度，并负责合同管理的实施；(6) 组织建设单位参与工程管理的有关部门和人员进行合同交底和评审；(7) 进行施工图纸审查，为下一步的工作做好准备；1.5.2.2 建设实施阶段(1) 投资控制：按照投资预控目标分解预算，制定详细的投资控制计划；按工程进度审核确认已完成的工程量和拟支付的工程款额度；对暂估项目实施重点管理与控制；定期进行投资分析；严格按程序审定设计变更和工程洽商；(2) 工程款支付管理：根据建设项目实施进度及合同文件的约定审核已完工程进度款；(3) 签证管理：包括设计变更、工程洽商与索赔的管理，熟悉掌握各项现行的法律法规的规定及合同文件，掌握和了解建设项目的实际情况，对于以上三类签证采用不同的策略进行管理和控制；(4) 招标管理：按国家法律法规要求制定招标采购工作程序和方案，按照采购清单及工程进度要求制定采购计划。(5) 合同管理：建立整个项目的合同管理体系，拟定合同管理制度并负责实施，签订各项工程合同，按要求对合同进行分级管理，跟踪落实合同履行。文件资料信息管理：按文档管理实施办法进行工程文件资料信息的收集、整理、存档及移交。建立月报制度，编制全面反映当前造价、进度、质量、安全等控制水平和存在问题的工程月报。1.5.2.3 竣工结算阶段的工作(1) 根据工程进展及合同文件的规定，及时各项结算工作，包括：施工总承包、各项专业分包、整项暂估价格结算调整、单项暂估价格调整、工程签订、索赔与反索赔的处理，并根据所有项目结算情况做出工程总投资结算报告；(2) 汇总、收集整理与结算有关的各项文件资料，并根据基本建设经济管理的有关规定进行分类整理归档，做好资料移交的准备，并建设单位的需求进行移交工作；(3) 根据整个建设项目实施情况编制投资管理分析报告；(4) 配合建设单位完成造价管理的其它相关工作。2、施工全过程造价管理任务部署及组织安排2.1全过程造价管理组织结构形式建设单位设计单位监理单位造价单位总承包单位专业分包单位一专业分包单位二专项供应单位三总包自行分包一总包自行分包二独立供应单位独立分包单位总包自行供应三在本项目实施过程中，将会有多家单位将共同参与本项目的共同管理，包括建设单位、设计单位、监理单位、造价咨询单位，同时建设单位内部也存在相对比较完整的管理组织，因此需要考虑到各家单位之间的配合协调与分工，以及合理的工作程序管理流程，在这里我首先根据我们现阶段对本项目的了解做出计划，中标后，再根据了解到的更为详细具体的情况经与相关单位协商后进行合理的调整。 2.2全过程造价管理部组织结构及主要人员岗位职责根据本项目的工作内容安排，拟按照以下组织结构形式开展工作安排：造价咨询单位总经理造价部造价工程师(执行经理)合同工程师土建造价员电气造价员暖通造价员档案管理员招标部项目管理部总经济师副总经理总工程师职能部门管理公司管理体系项目负责人招标工程师2.2.1项目负责人岗位职责(1) 确定全过程造价管理咨询项目部人员的职责和分工；(2) 主持编写项目全过程造价管理实施方案，负责造价管理咨询项目部的内部管理和外部协调工作；(3) 审阅重要的咨询成果文件，审定咨询技术条件、咨询原则及重要技术问题；(4) 负责造价管理项目部内各层次、各专业人员之间的技术协调、组织管理、质量管理等工作关系，研究解决各种存在的问题； (5) 负责处理审核人、校核人、编制人员之间的技术分歧意见，对形成的咨询成果质量负责；(6) 根据项目全过程造价管理实施方案，动态掌握项目造价变化情况，负责统一咨询业务的技术条件、工作原则，确定阶段控制目标、风险预测办法、偏差分析和纠偏措施；(7) 组织编写咨询成果文件的总说明、总目录，审核成果文件。(8) 对服务过程中遇到的重要事项经总经济师协商后决定。2.2.2造价工程师（执行经理）岗位职责(1) 负责本专业的项目全过程造价管理业务，指导和协调造价员的工作；(2) 在项目负责人的领导下，组织本专业造价人员拟定项目全过程造价管理业务实施细则，核查资料使用、咨询原则、计价依据、计算公式、软件使用等是否正确；(3) 掌握本专业项目全过程造价管理实施状况，协调并研究解决存在的问题；(4) 组织编制本专业的初步成果文件及其说明和目录；(5) 完成项目负责人安排的其他工作。2.2.3合同工程师岗位职责(1) 负责本项目中所有合同的管理；(2) 负责根据项目进展情况拟定合同文本；(3) 负责负责合同签订程序的执行；(4) 负责公司合同信息输入电脑的工作，建立合同台账，实行信息化管理；(5) 负责定期对合同执行情况进行监管并提交合同签订、执行情况报告；(6) 负责管理公司合同文本，配合其他职能机构完成涉及全面合同管理的职责；(7) 完成项目负责人安排的其他工作。2.2.4招标工程师岗位职责(1) 负责办理整个招标过程中的相关事宜；(2) 根据招标人要求编制资格预审及招标文件；(3) 负责组织现场答疑会、开标会、评标会等工作；(4) 协助招标人与中标人签订承包合同；(5) 整理项目档案原始资料，提交招标人并做好交接记录；将复印档案资料整理成册提交项目资料管理员；(6) 完成项目负责人安排的其他工作。2.2.5档案管理员岗位职责(1) 认真贯彻执行公司和造价咨询全过程造价管理部的各项管理规章制度，建立健全工程资料管理岗位责任制；(2) 负责按工程进度同步收集、整理相关资料，并按国家规定编目、建档；(3) 贯彻执行公司文件和资料的有关管理办法，保证本单位、部门文件和资料管理有序；(4) 负责本单位、部门文件和资料的发放、回收、借阅、传阅工作，并及时传达；(5) 建立健全文件和资料有效控制和各种记录，防止文件和资料损坏、丢失；(6) 协助配合部门工作人员进行相关事务性工作；(7) 完成项目负责人交办的其他工作。3、全过程造价管理重点和难点3.1建设实施阶段3.1.1前期情况的掌握由于本项目为整体建设项目，投资金额较大，为实现高标准的要求，需要对项目的实际情况有着深入的了解，从全过程造价管理的角度来看，从项目的初始阶段就应该进行造价管理的参与和开始工作，需要对项目的前期工作进行全面的了解，但是实事上由于前期工作的复杂性、全面性、广泛性以及不系统性和不确定性，因此我们作为造价咨询单位需要充分运用各种技术手段和方法全面的收集本项目有关的各类资料及信息，并加以有效的汇总整理以作为后期工作的开展提供有益的指导。合同签订后，由我司全过程造价项目负责人组织建设单位和贵司负责有关前期工作的部门进行全面的了解和沟通，熟悉掌握本项目前期各项工作进展的具体情况，按照已往的经验对于基本建设所有手续和环节逐一进行研究，确定关键工作，并做出书面的现阶段工作报告。3.1.2施工总承包的管理控制施工总承包的管理和控制是本项目的最大的重点和难点，根据一般经验，施工总承包的管理和控制分为两个层面，一个是承包商的选择，另一个是对已经选定承包商的管理，对于第一层面不属于我们的考虑范围，在此不予引申讨论，对于既定承包商的管理，最重要的是要求承包商要符合发包人的管理制度和政策来实施，这将是我们参与工作后的第一重点。3.1.3专业分包管理控制本工程规模较大，各项专业工作金额也都较大，因此在实施过程中必然存在对多个分包、材料设备价格需要审核确认的工作，在执行造价管理过程中必须制定针对性的措施予以防范并有效处理。3.1.4 进度款支付管理本项目规模较大，并且要求工期紧，在全面开展工作后会有很多家协作单位共同参与到本项目的建设中，中间可能存在多家交叉施工，在进行形象进度或已完工程节点的认定较为复杂，因此在支付工程进度款是要从已完工程总价小于已付资金的状态合理的调整为大于已付资金的状态，使建设单位具有合理的主动权。3.1.5合同与参建单位数量多在设计单位提供设计概算后，造价咨询单位应进行细致的复核工作，依据合同管理网络图和成本分解控制计划确定合理的总、分包及设备材料采购合同价格，编制好包含合同文件的招标文件。在招标文件中体现清晰的招标范围、细致合理的技术要求及准确可比的报价要求，在招标评标过程中严格按照既定的招标工作程序工作，并最终设定具体商务谈判的预期目标，运用有理有利有节的谈判技巧，保证招标的“公平、公正、公开”，取得有利于实现项目进度、质量、造价目标的合同条款。(1) 施工总包价格的谈判策略和拟签订的内容结合成本分解控制计划明确施工总包价格的界限，在不超越成本分解控制计划的基础上尽量争取价格的优惠。使用建设部工程量清单计价，采用可调总价合同，以达到控制成本，风险共担的目的。(2) 专业分包、材料设备价格的谈判策略和拟签订的内容，结合成本分解控制计划明确专业包价格的界限，在不超越成本分解控制计划的基础上尽量争取价格的优惠。在合同范围、工期、责任及费用、计价方法、保修期等重要合同内容上充分结合总承包合同相应条款，对总承包与专业分包、专业分包与专业分包之间的合同界面划分做到清晰明了，责任清楚。3.2竣工结算阶段竣工结算阶段是形成最终投资总额的过程，是所有工作的总结，因此必须给予高度的重视。3.3时间与计划管理为符合整体项目管理的要求，造价管理也同样要为总体目标负责，但在实施过程中存在大量的不确定因素的存在，为了能够既不影响进度，又能够合理控制造价，因此对可能发生的问题尽可能做好准备，做好预控，充分运用已有项目的经验，将可能发生的问题进行事先调研和罗列，待问题出现后能够尽快解决。4、全过程造价管理的实施方案及质量保证措施4.1全过程造价管理实施方案的策划我们在编制本策划方案时是按照工程进展的自然顺序逐一展开说明，方案的重点在与针对具体问题分析以及具体有针对性的解决办法，将按照以下的顺序拟定详细的方案：4.1.1全过程造价管理工作的总体计划考虑到项目实施过程中存在不确定的因素可能会影响到项目的顺利进展，因此，我们拟定了初步的管理计划，且只是根据我司的理解确定的，其中可能存在与建设单位意图与真实情况不符合的部分，中标后我司会据实调整。4.2投资控制4.2.1工程投资目标4.2.1.1工程投资总目标根据控制目标，全过程造价咨询单位应认真审核施工单位编制的预算，并认真审核施工单位编制的项目总投资计划、年度、月度投资计划，并监督其实施。4.2.1.2工程投资目标分解除了工程项目总目标的确定，还应确定分目标控制值，并根据实际情况，进行必要的调整。在项目实施中，将实际支出值与投资控制的目标值进行比较，并作出分析及预测，加强对各种干扰因素的控制，及时采取有效的控制措施，确保项目投资控制目标的实现。要对工程项目建设投资总目标从不同角度进行层层分解，形成工程投资控制目标体系，从而作根据工程进展，编制各阶段资源消耗计划，监督各项工作在项目建设阶段合理安排材料和设备进场，监督材料的安放与保护，减少材料的保管损耗。从设计阶段开始，将投资控制的理念，节约成本、提高效率。概念渗透到建设过程管理工作的各阶段之中。控制的过程是动态的，并贯穿与项目的全过程。从控制论的角度看，工程资源控制的过程其实就是一个动态的控制系统。系统投入，即把人力、物力、财力等各种生产要素从设计阶段开始，把投资控制工作投入到项目实施系统中。在工程进展中，必定存在各种各样的干扰，如恶劣天气、设计出图不及时等。收集实际数据，即对工程进展情况进行评估。把工程项目投资目标计划值与实际值进行比较。检查实际值与计划值有无偏差。如果有偏差则需要分析产生偏差的原因，并针对原因采取控制措施。在这一动态控制过程中应着重做好以下几项工作：对目标计划值的确定和分析。即各种资源的消耗。及时对工程进展作出评估，即收集实际数据。没有实际数据的收集就无法知道工程的实际进展情况，更不可能判断是否存在偏差。因此数据的及时、完整和正确是确定偏差的基础。对计划值与实际值进行比较以判断是否存在偏差。采取有效的控制措施以确保投资控制目标的实现。4.2.1.3投资的使用计算严格按照控制目标，保证在工程设计和实施阶段都采取事前控制，事前预测，主动预防的原则进行投资控制，力争节余，并把节余资金全部用于提高建设水平上来。做好各项索赔与反索赔工作，督促各单位整理完整的项目资料，有效控制各类工程变更，并对设计、施工方法变更进行经济技术分析，确定合理的技术手段与方法。4.2.1.4项目投资的影响程度及管理重点如下表所示。工程建设阶段对投资管理成果影响项目投资的准确性投资管理重要性施工图设计阶段投资预算10%重要施工阶段变更及洽商5%严格控制实施由此，项目投资管理的重点在设计前期和设计阶段，我公司将按照以下实施方案开展工作。4.2.2招投标阶段投资控制按照设计文件的要求，通过招投标就可以确定合同总价，将设计概算落实在实际合同中是实现投资的关键环节，招投标阶段的投资控制对于实现总投资的控制有着重要意义。招投标阶段的工作分为总包招投标和专业分包及材料设备招投标两大部分。按照招标阶段的划分进行不同的投资控制措施。4.2.2.1总包招投标阶段的投资控制a. 准确沿用招标文件中约定的条款的效力，对投标文件进行详细的审查，并与其前期交付的资格预审文件进行核对，投标文件中承诺的条件不得低于资格预审文件中的承诺；b. 将开标前各施工单位递交的承诺文件在可能的情况下写进合同文本中；c. 将投标文件中关于工期、现场安全文明管理等的承诺情况写进合同文件，尤其是要按照投标文件施工进度计划中主体结构施工的阶段性工期在合同中约定并要求进行阶段性验收；d. 尽可能的利用在合同签订前最后的有利时机为后期工作开展做好准备并创造有利条件。4.2.2.2专业分包及材料设备招投标阶段的投资控制对各专业分包工程或材料设备必须按照明确的投资分解目标进行限额招标。这一阶段的中心内容要确保进行专业分包的工程或材料不超过投资分解的目标限额。具体工作应按照以下程序进行：(1) 根据专业分包项目的特点制定专业分包招标限额；(2) 按照限额的目标选择相对先进、可行的招标技术标准，进行招标备选单位的初选，选择具有可比性和同等竞争力的备选投标单位；(3) 针对合格的备选单位发招标文件，按照规定的程序进行招投标和评标、定标并签订专业分包或采购合同。(4) 在全过程造价管理合同签订后，我司将依据施工图，明确需要进行专业分包的工程和直接采购的材料、设备，并同时制定具体的招标采购工作计划。4.2.2.3材料及设备招投标阶段的投资控制(1) 进行材料、设备的询价。(2) 依据询价和总成本确定采购限额。(3) 落实具体采购技术要求和标准。(4) 明确合同的约定条款。4.2.3实施阶段的投资控制在实施阶段，由于设计变更、工程量增减、索赔、违约责任等因素而导致合同价款的调整，突破投资控制目标的可能性仍然存在。加强实施阶段的投资控制，保证项目投资控制目标的最终实现的重点，一是加强合同管理，行使合同规定权利，履行义务，处理违约责任及索赔事项；二是严格控制设计变更、严禁计划外增加项目或擅自提高标准、严格按项目变更控制程序及合同价款调整规定，控制项目变更投资。三是编制资金使用计划，对资金使用和进度控制有所预测，消除不必要的资金浪费，避免进度失控。四是审查工程竣工结算，从而核定建设工程造价。4.2.3.1编制工程项目施工阶段投资详细的工作流程图和投资计划绘制时间投资累计曲线建设项目的投资是分阶段、分期支出的，资金应用是否合理与资金时间安排有密切的关系。为尽可能减少资金占用和利息支付，可将总投资目标按使用时间进行分解，确定分目标值。按时间进度编制的资金使用计划，即要求在拟定的工程项目执行计划时，一方面确定完成某项施工活动所花的时间，另一方面也要确定完成这一工作的合适的支出预算。利用确定的网络计划计算各项工作的最早及最迟开工时间，获得项目进度计划的甘特图。在甘特图的基础上便可编制按时间进度划分的投资支出预算，进而绘制时间投资累计曲线。4.2.3.2施工阶段投资控制的具体工作工程项目的工程量复核，并与已完工的实物工程量相比较；审核工程项目进度款清单；工程项目施工进展过程中，进行投资跟踪；定期向建设单位提供工程项目投资控制报表；审核工程项目施工阶段详细的投资支出计划，复核一切付款帐单；审核工程项目竣工决算。4.2.3.3施工阶段投资控制的技术措施对工程项目设计变更部分进行技术经济比较；继续寻求建设项目中，通过设计的修正挖潜节约投资的可能。工程实施阶段的投资控制措施汇总表详见表投资控制措施汇总表。施工招标阶 段组织措施l 编制本阶段投资控制详细工作流程l 在项目管理班子中落实从投资控制角度对参加招标工作、合同谈判工作的人员进行具体任务及管理职能分工l 参加招标文件编制/审核l 参加标底编制/审核l 合同条件审核，进行合同谈判技术措施l 对各投标文件中的主要施工技术方案作必要的技术经济论证经济措施l 编制/审核标底，对标底与预算价/概算价进行比较l 审核招标文件中与投资有关的内容，包括工程量清单等l 做评标准备/参与评标合同措施l 进行合同谈判，把握合同价计算、合同价调整以及付款方式等l 审核合同条款有关投资控制的内容施工阶段组织措施l 编制本阶段投资控制详细工作流程l 在项目管理班子中落实从投资控制角度进行施工跟踪的人员，具体任务及管理职能分工技术措施l 对设计变更进行技术经济比较l 深入研究有关设计标准和选材标准经济措施l 进行工程量计算(已完成的实物工程量)l 复核工程付款l 在施工进展过程中进行投资跟踪l 定期向使用单位、招标单位和使用单位提供投资控制报表l 编制施工阶段详细的费用支出计划，并控制其执行l 审核竣工结算合同措施l 处理合同索赔事宜l 进行合同修改、补充工作，着重考虑它对投资控制的影响4.2.4项目成本控制的有效途径和手段4.2.4.1加强质量管理，控制质量成本质量成本是指项目为保证和提高产品质量而支出的一切投资，以及未达到质量标准而产生的一切损失投资之和。它包括两个主要方面：控制成本和故障成本。控制成本包括预防成本和鉴定成本，属于质量保证投资，与质量水平成正比关系；故障成本包括内部故障成本和外部故障成本，属于损失性投资，与质量水平成反比关系。4.2.4.2从“节流”原则出发，减少预算支出。4.2.4.3强化索赔观念，加强索赔管理。4.2.4.4培养反索赔的管理能力，提高合理管理水平。4.2.4.5用好调价文件，正确计算价差，及时办理结算。4.2.4.6施工阶段投资控制中的技术经济分析。(1) 施工方案的技术经济比较审核施工组织设计中对施工方案首选要考虑技术上的可能性，是否能够实现，而且要考虑经济上是否合理。分析综合结果应及时与施工单位沟通，讨论，最终确定切实可行的施工方案。(2) 缩短施工工期的经济分析根据缩短施工工期的经济效果来进行综合比较，选择方案。投资控制工程师应进行以下经济分析： 计算工程项目提前交付使用的经济效益； 计算工程项目加速资金周转的经济效益；(3) 全过程造价咨询单位对预算、进度款及结算审核要点全过程造价咨询单位对工程项目施工图预算、进度款结算的审核是投资控制的重要工作。审核施工图预算是对项目的预控；审核进度款是控制阶段拨款；审核结算是最终核定项目的实际投资。审核要点如下： 认真准确审核工程量； 审核定额单价；.审查工程名称、种类、规格、计量单位单价与预算定额或单位估价表上所列出的内容是否正确一致。.根据预算定额的分部分项说明、附注和有关规定进行换算单价，预算定额规定不允许换算部分的分部分项单位，不得调工程特殊或其他原因而任意加以换算，以保持定额法令性和统一性。.对于采用新结构、新技术、新材料的地方，应审查其工程量是否属实，套用单价是否正确，审查期补充单价的工料分析是根据工程测算数据，还是估算数字确定的。审核直接费和间接费(4) 不突破工程项目投资的途径重视施工承包合同的管理.合同签署前对合同条文进行再审查；.签订有利的合同；.加强合同管理，减少额外投资的支出；.妥善处理合同问题；.随时检查合同执行情况，及时纠正。重视施工图纸的会审工作；以技术经济的观点，从优化的角度，评定完善施工方案；认真办理现场技术经济签证工作；严格控制设计变更；严格工程价款计量支付程序；全过程造价咨询单位应认真做好工程项目已完工程量的验方计算工作。对于施工单位申报的已完工程量，要严格按照招标文件、合同规定的套用定额、计算规则和标准，去核验复算申报工程量的数量是否准确无误，所申报各分项子目是否与标书工程量清单子目一致，工程质量是否符合规定，是否已经专业工程师签字确认。不符的子项目，未完的分项和质量达不到合同标准的不能进入支付，以避免资金的过早投入，减少利息支付。做好(预)结算的审核工作；全过程造价咨询单位对(预)结算的审核应与投标书、合同的规定，应特别注意施工单位虚估冒算重复多算，改变计算规则等方法申报工程量。注意资金的时间效益；风险管理和工程保险；在项目管理上，全过程造价咨询单位通过有效的管理，如规划决策、实施决策、检查、工程保险等手段，去避免项目损失的发生，或减少风险事件发生后工程带来的损失，以确保工程项目工期和项目投资不超过限值，施工质量满足合同和施工安全顺利进行。(5) 建设项目投资控制的主要组织措施在项目实施阶段，由于设计变更、工程量增减、索赔、违约责任等因素导致合同价款的调整，突破投资控制目标的可能性仍然存在。加强建设实施阶段的投资控制，保证项目投资控制目标的最终实现的重点，一是加强合同管理，行使合同规定权利，履行义务，处理违约责任及索赔事项；二是严格控制设计变更、严禁计划外增加项目或擅自提高标准、严格按项目变更控制程序及合同价款调整规定，投资项目变更投资。.在全过程造价咨询单位内部落实人员并明确合同管理及投资控制任务分工和职责；按现行规定工程全过程造价咨询单位应承担投资控制的职能，落实项目部投资控制人员、任务和职责。.根据建设项目投资控制总目标、施工进度计划、概预算书及招投标文件、承发包合同等资料，分解投资控制目标，审核本阶段投资控制计划及资金使用计划，建立项目变动控制系统，明确工作流程。.加强合同管理，按合同约定履行义务、承担责任。严格以合同及招投标文件规定的相关条款为依据，办理合同计价方式、合同价格调整、价款支付及结算办法、索赔及违约责任处理等相关事项。.建立项目变动控制体系，严格控制设计变更。项目变动控制体系，主要包括项目范围、质量、工期、投资、风险、合同等专项变动控制在内的项目变动总体控制系统，明确各项变动的请求及审批程序、审批权限、跟踪监督、变动文档管理等组成的控制程序、方法和责任。.在项目范围变动控制中，严格控制设计变更。包括设计单位的设计变更及承包商提出的设计变更，都应按照设计变更控制程序从严控制。要严禁通过设计变更扩大建设规模、增加建设内容，提高建设标准而增加投资。因市场变化、设计漏项而必须增加建设内容、扩大规模、追加投资的，必须报经原审批部门批准后方可实施。对设计单位责任的设计变更增加投资应在设计合同中明确设计精度考核要求予以控制。.建立已完工程“计量付款”确定签证制度和结算设备材料审核确认制度。.加强索赔管理。项目管理人员及监理工程师应建立工程日志、会议纪要、来往信函、现场签证确认资料的整理归档工作制度，为正确处理索赔提出依据。严格按合同规定，索赔程序、索赔时限、索赔证据处理索赔事项。尤其要强调规定在竣工结算时补办的签证确认手续无效。.严格控制设计现场修配改投资。对设备在安装调度中发生的修、配、改，监理部及时组织设计、设备制造、设备安装、使用单位等有关专家，在现场共同分析，明确责任单位，研究修、配、改措施方案。对发生在现场或返厂修、配、改投资的处理，应根据造成设备故障或质量问题的原因及责任单位，严格按设计合同、设备材料供需合同、设备安装合同的有关条款，由责任单位承担经济责任，从严控制从投资中支付修、配、改投资。严格设备功能指标考核制度，经考核功能指标达不到合同规定的，应严格合同规定进行索赔处理。.合同结算时，应同时办理质量保证金手续，采取扣留合同保证金或按合同规定提交银行保函等方式，待保修期满后结清。.在项目实施中，要进一步寻找节约投资的可能性。可制定设计、施工、全过程造价咨询单位、监理单位合理化建议节约分成奖励办法，调动全体建设者节约投资的积极性。.加强投资动态跟踪管理，定期进行实际发生投资与计划控制目标投资的比较，发现偏差，提出纠偏措施。定期做好投资分析，预测工作，提交分析报告。(6) 工程建设其他投资及竣工后投资的控制工程建设其他投资的控制.细化分解其他投资指标，制定各项投资的控制目标值，下达各归口部门控制；.制定经济责任制，明确奖惩考核办法；.各归口部门根据下达的控制目标，审核投资使用计划及节约控制措施。财务部门按批准的投资计划(预算)严格控制投资支付；.定期进行工程建设其他投资实际发生值与计划控制目标值比较，分析预测工程建设其他投资控制情况；竣工后投资的投资控制措施.工程竣工结算审价的依据时施工合同、招投标文件、竣工图、设计变更通知单、现场签订、隐蔽工程验收记录及签证、交工验收证书等。核对合同及招投文件条款。包括工程竣工结算内容、结算方法、计价、合同价格调整、索赔处理等是否与合同及招标文件规定是否一致。工程内容是否全部验收合格。检查隐蔽工程验收记录、签证是否完整，是否符合规定。检查设计变更、现场签证是否符合项目变动控制程序规定，手续是否完整，时限是否符合规定。特别要注意是否有竣工后、结算前补办的签证手续，并应对其佥性进行检查分析后处理。结算工程实物量是决定工程结算价的关键，必须严格按照国家统一的工程量计算规则，依据竣工图、设计变更单、现场签证等逐项核算，严格控制计算误差。施工结束后，工程竣工结算审价的重点是竣工图实物工程量、设计变更修改增减、现场签证和供应材料价差的增减、索赔事项处理等的审查核定，并按投标文件及施工合同中均已明确固定合同单价结算。审查报告由注册造价工程师签署。.保修投资的处理。保修投资应按合同约定和有关规定合理确定和控制。保修投资的计算一般参照建筑安装工程造价的计算规则和方法。对保修投资的处理和控制，重点贯彻以下原则：建设工程出现的质量缺陷、隐患等问题往往是由多方面原因造成的。因此在保修投资的处理上，分清造成问题的原因及具体返修内容，按照建设工程质量管理条例规定和合同约定与有关单位共同协商确认。4.2.5投资控制的原则4.2.5.1全面控制原则全面控制包括全员和全过程控制。项目的各部门和个人都肩负起责任，把成本目标落实到每个部门及至个人，树立起全员控制的观念。同时，项目控制是一个不断重复的工程，项目应始终处于有效控制状态之下。4.2.5.2目标管理原则全过程造价咨询单位要形成目标管理的P(计划)、D(实施)、C(检查)、A(处理)循环，即目标设定、分解目标的责任到位和执行检查目标的执行结果评价和修正目标。在实施目标管理的过程中，目标的设定应切实可行，应落实到各部门、班组甚至个人；目标的责任应全面，既有工作责任，也有成本责任。4.2.5.3责、权、利相结合的原则在成本控制过程中，项目经理及各专业工程师都负有一定的成本责任和相应的权限，形成整修项目成本控制的责任网络和授权体系。同时，全过程造价咨询单位和有关部门对项目经理、项目经理对各部门在成本控制中的业绩进行定期检查和考评，并与奖金挂钩，做到奖惩分明。4.2.5.4节约原则节约人力、物力、财力是提高经济效益的核心。做好以下三个方面的工作：l 严格执行成本开支范围、投资开支标准和有关财务制度，对各项成本投资的支出进行限制和监督；l 提高项目科学管理的水平，优化施工方案，提高生产效率；l 采取预防成本失控的措施，制止可能发生的浪费。4.2.6施工阶段的投资控制流程施工阶段的投资控制流程详见后附图施工阶段投资控制工作流程图所示进行。否有否是是否确定投资管理目标编制资金使用计划审核施工组织设计是否合理主要技术方案技术经济分析审核已完工程量已完工程结算是否合理与投资控制目标比较有无偏差分析投资偏差原因采取纠偏措施未完工程预测投资目标是否调整办理竣工结算修改施工组织设计工程施工已完工程量提出索赔审核索赔文件去除不合理要求签署索赔文件修改已完工程结算无是确定投资目标调整方案施工阶段投资控制流程图4.3招标管理4.3.1收集资料在进行招投标工作之前，应查阅和收集如下资料： 相关批准文件。设计文件确定的投资才有保证。 有关报建的批准文件。考虑建设项目建成后对环境的影响，国家规定对污水、废渣、废料的处理等必须经环保部门批准，并有批准文件后，工程方可施工；基于建设区域的安全、项目本身的安全，工程设计必须经公安对消防设计、消防设施、工程防火标准进行审查合格方可动建；规划建筑管理部门要对建筑标准、设计安全、建筑红线等审查满足城市规划和建筑要求后发放规划建设许可证及施工许可证。项目管理人员在进行施工招标之前必须查对上述批准文件。 通过对以上资料的收集和研究，结合招标管理的程序，做好招标前的各项准备工作。4.3.2招标前的技术准备 监理、施工招标前还要熟悉施工图纸、了解工程概况、明了设计意图。项目管理人员必须认真读图审图，掌握本专业的设计；通过读图审图对设计思想、设计内容、工程特征及对施工技术、要求十分清楚。 熟悉工程预算、掌握主要工程实物量，进而对控制投资、资源需求、工期心中有数，给招标文件编制积累量值，给评标时提供依据。 熟悉工程建设区域各类定额、规范、标准。4.3.3招标的程序及重点工作详见招标代理方案4.4工程量清单、标底编制工作规程4.4.1 总则4.4.1.1 目的为了提高工作人员的业务管理水平，规范工程量清单、标底编制的工作程序，明确相关工作人员的职责，保证工程量清单、标底编制的质量和效果，特制定本工作规程。4.4.2 一般原则和程序4.4.2.1 一般原则工程量清单、标底应按招标文件的相关规定编制，并符合现行的法律、法规、规章、规范性文件及工程造价计价办法和规定要求及相应的方法、标准、规范、技术文件要求。工程量清单、标底的编制应当遵循客观、公正、公平和诚实信用的原则。4.4.2.2 一般程序工程量清单、标底编制的工作程序（工作程序流程图见附件一）：1 接受委托，签订工程造价咨询合同；2 确定项目负责人；3 接收设计图纸及相关文件资料；确定编制人员及任务；4 熟悉图纸及相关资料；5 讨论确定编制方案及工作计划；6 工程量清单及标底的编制；7 讨论编制中发现的问题及解决方法，统一口径；8 和委托方及设计方案联系沟通，解决发现的问题；9 工程量清单及标底的调整、汇总；10 编写编制说明；11 报送委托方审核；12 交付编制成果；13 资料整理、归档。4.4.3 工程量清单、标底编制的质量控制程序为保证工程量清单、标底文件的工作质量，所有工程量清单、标底文件在报出前应履行公司规定的三级审核制度。三级审核采取召开讨论会的方式进行过程审核：4.4.3.1 项目负责人初审项目负责人按照编制方案中确定的原则审核编制人员计算的依据、方法、标准及市场价格水平，并对计算范围、计算界面、主要工程量、数据录入的准确性和可靠性进行审核，并对编制说明、汇总结果进行自审。项目负责人在成果文件审核表（见附件二）上记录校核出的问题并签字，交编制人员修改。修改经复核后由项目负责人在项目计划执行情况表（见附件三）“初审栏”中签字并提交部门经理进行复审。4.4.3.2 部门经理复审部门经理应审核编制方案及工程量清单、标底计算的依据、方法、标准及计算结果。部门经理在成果文件审核表上记录审核出的问题并签字，交项目负责人组织编制人员进行修改。修改经复核后由部门经理在项目计划执行情况表“复审栏”中签字并提交总经济师进行终审。4.4.3.3 总经济师终审总经济师应审定编制方案及工程量清单、标底编制的依据、方法、标准，审定编制过程中所发现问题的解决方法。总经济师在成果文件审核表上记录审核出的问题并签字，交部门经理、项目负责人组织编制人员进行修改。总经济师复核后在项目计划执行情况表“终审栏”中签字。4.4.4 工作准备4.4.4.1 接受委托，签订工程造价咨询合同1 公司接受客户委托，由市场部签订工程造价咨询合同。2 业务部门接受客户委托时，应充分了解工程项目的基本情况，并汇报总经理确定后与市场部共同和委托人签订工程造价咨询合同。3 工程造价咨询合同签订后，由总经理按专业划分将编制工作分配给招标部。部门经理按照工程造价咨询合同中约定的服务内容组织进行编制。4.4.4.2 人员配置根据项目的具体情况，由部门经理确定项目负责人，并与项目负责人共同确定编制人员。由项目负责人填写项目计划执行情况表并报总经理审批后实施。4