专项经费自查报告编写提纲.doc

附件：1河南省财政科技计划项目经费自查报告编写提纲一、本单位项目经费管理使用基本情况1.本次检查涉及的项目及经费总体情况，财政经费实际到位情况、使用情况，自筹经费承诺及实际到位情况（附自筹经费到位证明），自筹经费未到位原因说明。2.项目经费管理和使用的基本情况。说明项目经费是否纳入单位财务统一管理、是否单独核算，单位内部科研经费管理制度情况，具体说明报账审批权限和程序。3.经费结余情况。说明项目经费账面结余的金额、原因分析及财务处理意见。二、项目执行总体情况。项目完成情况，取得的成果、成效等。三、自查中发现项目执行及经费使用和管理中存在的问题、采取的措施及相关建议。附件4：填 表 说 明河南省财政科技计划项目经费自查表一、项目有关情况1、“单位名称”要填写具有独立法人资格的单位全称，挂牌机构可加括号说明。2.“单位所属省辖市、县或省直部门”按省财政厅、科技厅下达项目经费的文件填写。3.“财务主管部门”为本单位上一级财务主管部门。4.“项目名称”、“项目编号”、“科技计划名称”、“经费批复文号”、“文件下达时间”：按省财政厅、科技厅下达科技计划项目经费文件内容填写，均应写全称。5.“项目起始时间”、“项目计划完成时间”按项目申报书确定的起始时间、完成时间填写。二、项目经费收支情况1、“省财政补助经费”：“预算数”填写省财政厅、科技厅下达的科技计划项目经费金额，“实际到位数”填实际到账数，“完成预算%”为二者之比。经费分年度拨付的重大攻关项目应填写项目经费及支出总额，其他相关内容也按项目完全口径填写，不能单填本年度情况；并在“经费批复文号”和“文件下达时间”栏中注明。2、“主管部门配套经费”、“承担单位自筹经费”、“其他经费”：“预算数”均按项目预算申报书中内容填写。其中，“其他经费”应单独列示来源渠道。3、“经费支出合计”应与下表中的“经费支出合计”一致，并与“经费来源合计”相等。4、“经费支出结余”：“预算数”不填，“实际到位数”为“经费来源合计”与“经费支出合计”之差，“完成预算（%）为“经费支出结余”/“经费来源合计”。三、经费支出明细表本表填写用于项目研究开发活动的各项相关科目开支情况。其中“预算数”应按项目预算申报书内容填写，“实际支出数”按实际发生额填写。各科目支出填报范围如下：1、“设备费”：反映在项目研究开发过程中购置或试制专用仪器设备，购买专用软件，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。2、“材料费”：反映在项目研究开发过程中消耗的各种原材料、辅助材料、低值易耗品等采购及运输、装卸、整理等费用。3、“测试化验加工费”：反映在项目研究开发过程中支付给外单位（包括项目承担单位内部独立经济核算单位）的检验、测试、化验及加工等费用。4、“燃料动力费”：反映在项目研究开发过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。5、“差旅费”：反映在项目研究开发过程中开展科学实验（试验）、科学考察、业务调研、学术交流等发生的国内外埠差旅费、市内交通费用等。6、“会议费”：反映在项目研究开发过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目等活动而发生的会议费用。7、“国际合作与交流费”：反映在项目研究开发过程中项目研究人员出国及外国专家来华工作的费用。8、“出版/文献/信息传播/知识产权事务费”：反映在项目研究开发过程中，支付的出版费、资料费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其他知识产权事务等费用。打印、复印、彩扩、照相、印刷、描晒图、制版及购买书籍、文献检索入网等费用可在本项目反映。9、“劳务费”：反映在项目研究开发过程中支付给项目组成员中没有工资性收入的相关人员（指参加项目研究但在所在单位和所在岗位没有工资收入的人员）和项目组临时聘用人员等的劳务性费用。10、“专家咨询费”：反映在项目研究开发过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。11、“管理费”：反映项目单位按标准提取的管理费用。12、“其他费用”：反映项目在研究开发过程中发生的除上述费用之外的其他支出。“其他费用”较大的应附详细说明。河南省财政科技计划项目经费自查汇总表本表由各市县财政局会同科技局、省直部门对本地区、本部门自查项目及经费数以及所属各项目承担单位自查表进行汇总填写，经费收支以及经费支出明细各项内容与自查表口径一致。附件：5河南省财政科技计划项目经费检查所需资料清单 项目名称：序号资料名称有 无备 注1申请项目资料：项目申报书、预算申报书2财政局科技局及省主管部门、单位关于下达科技项目经费的通知等3科技项目财政拨款及自筹经费的到款凭证4该项目支出的明细账页、原始凭证5形成的固定资产明细表6合同：试验外协费、合作费、租赁费、设备购置等合同7政府采购申报及审批材料、相关合同8考察调研形成的调研、考察报告或出差情况说明9劳务费、专家咨询费发放签收单10会议费的会议通知、会议记录等相关资料11国外调研费的出国邀请函、单位出国申请或相关证明12项目延期