销售员出差报销制度

1 / 11 销售员出差报销制度 第一章总则 第一条 为进一步完善和加强公司管理，严格执行财务制度，统一出差费用报销标准，参照国家相关法规和政策，特制定本制度。 第二条 本制度适用于总公司及下属各公司、各分公司及分支机构和派出机构。 第二章出差规定 第三条员工因工作需要，按领导指派到异地工作发生差旅费和生活补助费，执行本规定。财务部是本规定的主管部门，负责本规定的监督实施。 第四条员工出差必须事前填写 “ 出差派遣单 ” ，注明出差地点、事由、行程、时段等，由部门经理 、综合管理经理签字，经主管领导批示后方能借款出行。受遣出差的员工，出差时间超过三天的，还应经本公司总经理批准。出差申请单交行政部存查，员工出差完毕后，应及时回公司报到，并填写 “ 出差派遣单 ” 的情况栏目，凭员工所在部门 (金税公司还应由客户中心 )、行政部签署认可意见，方可凭此表附其它票据到财务部据实报销，冲抵借款。 未填制 “ 出差派遣单 ” 的，财务中心一律不得给予报账。 第五条 员工因公出差发生的车费据实报销，其他费2 / 11 用实行包干办法，按以下标准报销： 1、普通员工，省内出差为 60 元 /天 ;省 外出差为 80元 /天。 2、部门经理级别，在普通员工报销基准上上浮 20元/天。 3、前往省会城市出差的，在上列标准基础上上浮 20元 /天。 3、特殊指派或特别批准的情况，由总经理在出差登记表上批示载明。 4、前项所指省会城市不含深圳及北京、上海等计划单列市。 5、出国工作 (含香港、澳门 )不执行本规定。 注：上述标准包括市内交通费、伙食补助费 ;公司在地区有办事处并能解决住宿的，每人每天按 20 元补助。 第六条 员工出差允许乘坐的交通工具 员工级别 公司经理级别 部门经理级别 其他员工 允许的交通工具 飞机 /汽车 /火车 (软硬及以下 )/轮船 (二等舱及以下 ) 飞机 /汽车 /火车 (硬卧及以下 )/轮船 (三等舱及以下 ) 3 / 11 飞机 /汽车 /火车 (硬卧及以下 )/轮船 (三等舱及以下 ) 备注：不够级别的员工因特殊情况需乘坐飞机、软卧的，须事前获得总经理批准 ;乘车 4 小时以下 (不含 4 小时 )的硬卧车票，卧铺部分不予报销。 第七条异地工作但当天能返回单位的，只报销往返车费，市内交通和伙 食补助费按 20 元 /天实行包干。 使用公司交通工具进行异地工作的，按每天补助 10元误餐费执行。 第八条 异地工作当日不能返回的，按出差天数计发包干费，不足一天的按一天计算。 第九条 因公出差发生的城市交通费、餐饮费票据不作为财务报销凭据。 公司按日计发的包干费用节约归己，超支不补。 第十条司机出差发生的差旅费，除按上述标准执行外，每次出差旅程达到 100公里以上的，按每公里给予 5分钱的驾驶特别津贴。 第十一条 员工出差期间遇有节假日，出差后不予补休。 第三章借款及报销制度 第十二条 允许借款标准一览表 出差地点 省内 4 / 11 北京及沿海地区 其他省外 业务费不超过 一般员工 100 元 /人 *天 400 元 /人 *天 300 元 /人 *天 500 元 部门经理级别 150 元 /人 *天 600 元 /人 *天 500 元 /人 *天 3000 元 员工因私借款，每次不超过 1000 元，并从当月工资中扣除。 第十三条 出差借款程序 (一 )员工因出差借款，持 “ 出差审批单 ” 在财务部领取并填写 “ 借款单 ”; (二 ) 经部门经理及公司主管副经理审批签字 ; (三 ) 由财务部经理审核签字，超出标准的由总经理审批签字 ; (四 ) 在财务部出纳处借款。 5 / 11 第十四条 员工前次借款出差返回时超过五个工作日未履行报销手续，并未向财务经理说明原因者，不得再行借款。 第十五条 业务借款包括：招待费、礼品费、备用金以及其他。 第十六条 业务借款的借用范围。 (一 )招 待费用原则上只借用给主管经理、销售部销售人员以及对外联络人员。 (二 )礼品费只借用给行政部。 (三 )备用金借用给销售部销售人员、采购人员及对外联络人员。 第十七条 业务借款程序 (一 )在财务部领取并填写 ” 借款单 ”; (二 )经部门经理审批签字 ; (三 )经总经理助理审批签字 ; (四 )财务部经理审核 ; (五 )在财务部出纳处借款。 第十八条 因私借款的程序 (一 )在财务部领取并填写 ” 借款单 ” ，同时附上书面的借款申请 ; (二 )经部门经理审批签字，超过因私借款标准的经总经理助理审批签字 ; 6 / 11 (三 )经财务部经理审核 ; (四 )在财务部出纳处办理借款。 第十九条 借款审批人责任 (一 )公司员工借款 (差旅费、业务费和因私借款 )，无法偿还并且扣除工资也无法偿清的，审批人有连带责任。 (二 )公司试用期员工借款，须由该员工的直接上级出具书面证明，方能按照相应的标准和程序办理借款手续。若借款人未能偿还借款，该员工的直接上级负有还款责任。 第四章 费用开支标准及审批 第二十条经营性费用，系指公司购买材料等所发生的费用。 第二十一条经营性费用开支无标准的，根据实际需要凭单据核准报销。 第二十二条 交通费 (一 )公司一般员工出差如遇特殊情况超标准乘坐交通工具，需事前经主管经理书面同意，事后报总经理助理核准方可报销 ; (二 )异地的市内公共交通费 (地铁和公共汽车 )，凭票据核准报销 ; (三 )销售部销售人员每天 可凭票据报销 40 元的异地出租车费 ; (四 )主管经理异地出差，市内交通费凭票据核准报销 ; 7 / 11 (五 )使用公司交通车辆或公司借用车辆者不得报销交通费。 第二十三条 出差补贴的计算 (一 )出差补贴天数以住宿天数为基础加异地至异地的路程时间计算 ; (二 ) 出差参加会议，会务费中含有食宿费的，不再给与补贴。 第二十四条 出差期间发生的其他杂费 (一 )其他杂费包括：存包裹费、电话费、货物运输费等。 (二 )出差期间发生的其他杂费，凭单据核准报销。 (三 )异地电话费报销中，如购买 、 ，报销完毕后应将卡交回行政部。 (四 )主管经理、销售部销售人员、客户服务部员工出差的手机漫游费，凭单据核准报销。 第二十五条 业务招待费有关规定 (一 )除主管经理、销售部销售人员及其他接受特殊任务的员工之外，其他部门员工发生的业务招待费原则上不予报销。若确属工作需要应提前报请主管经理同意，并事后经总经理助理审核后方可报销。 (二 )主管经理、销售部销售人员及其他接受特殊任务的员工需要开支业务招待费的，应填制 “ 业务费 用申请8 / 11 单 ” ，载明业务招待的对象、联系方式、招待原因等，获得总经理批准后方可借款开支 ;特殊情况来不及按程序办理的，应在事后第一个工作日内补办。 (三 )业务招待费的报销应及时办理，费用发生一次报销一次。未填制 “ 业务费用申请单 ” 的，财务中心不得给予报销。 第二十六条 公司任何部门的礼品均由行政部统一购买。需派送礼品的情形，由具体派送人申领，经公司总经理批准。财务部、行政部应每月汇总派送礼品数量、金额，报总裁备查。 第二十七条 其他非经营性的各项费用规定： (一 )公司电话费、 电费、水费等，由行政外勤凭单据校准报销。 (二 )核准报销手机费的人员，每月可凭单据按核准额度报销手机费。 第二十八条 费用报销时间的规定 (一 )借款出差员工回公司后，应在五个工作日内到财务部办理报销手续。 (二 )备用金、招待费的报销，应在业务发生后五个工作日内到财务部办理报销手续。 (三 )因私借款约定还款日的，应按照还款计划中的时间办理还款手续。 9 / 11 (四 )报账后仍有结欠或五个工作日内无故不办理报销 /还款手续的员工，财务部门向其发出催促报帐通知书，被通 知后五个工作日内仍未结清者，财务部有权在该员工的工资中从当月开始，根据具体情况按比例逐月扣回。 第二十九条 费用报销程序 (一 )报销人出具书面报销明细、附派工单或费用开支申请单，连同全部发票粘贴在一起，经部门经理审批签字 ; (二 )报销人将经部门经理审批后的报销明细交行政部审核 ; (三 )报销人将经行政部审核后的报销明细交财务部经理 ; (四 )财务部经理收报销明细后，应认真核对，仔细计算，剔除不合乎财务制度的发票，并向报销人说明原因 ; (五 )财务经理将发 票与报销明细核对完毕后，对需报销出差补贴的，再计算补贴等添写在 “ 报销单 ” 上，并在其上签字 ; (六 )总经理审核后在 “ 报销单 ” 上签字 ; (七 )财务经理通知报销人到财务部完成报销程序。 第三十条补充说明：如借款、报销审批人出差在外，则按对应管理权限向上递延。 第三十一条 本制度由财务部负责解释。 第三十二条 本制度自颁布之日起施行。 10 / 11 第五章 分公司费用开支标准及审批办法 第三十三条 各公司设立在地州的分公司，其发生的费用采用备用金制度，每月由公 司给分公司保有一定的备用金，本地发生的费用在备用金中支取，然后月底到公司报账核销。 第三十四条 分公司员工的报销程序 由分公司经理或其制定的派工人员填制 “ 派工单 ”;“ 派工单 ” 应确定派工路线、派工内容和时限等 ;如员工出差过程中需增加派工内容和时限的，由分公司经理告知派工员补录增加的内容 ; 员工刷卡确认 “ 派工单 ” 并接受派工，并向分公司经理借支差旅费 ;员工在接受派工期间和派工结束后，其行程和工作情况由分公司经理、客户服务中心、行政部分别进行检查考核 ; 员工出差完毕，填写完成 “ 派工单 ” 的相应栏目，按分公司经理 客户服务中心经理 行政部经理 财务中心经理的会签流程，通过公司 统以邮件的形式完成会签 ; 财务中心根据会签结果将发生的差旅费划入分公司经理帐户 ; 分公司经理与被派工人员结算差旅费，并根据 “ 派工单 ” 由被派工人员填制 “ 报帐单 ” ，粘贴相应的费用发票等，经分公司经理签字认可后，由分公司经理月底带到公司11 / 11 财务中心冲销备用金。 严禁分公司经理代分公司员工报账。 第三十四条 严禁分