出纳员岗位流程.docx

出纳员岗位流程主要工作职责：1、收支前的准备工作；2、银行业务办理；3、编制资金日报表；4、资金支付；5、支付工资；6、其他业务。一、 收支前的准备工作1、 安全检查：每日检查保险柜、现金、印章、网银盾及单据的安全性、完整性。发现异常情况及时上报并查明原因，保险柜钥匙、网银证书及密码要妥善保管，防止丢失。2、 提取现金：根据日常开支水平及其他因素准备好现金、支票并备好零钱。余额不足时，填制“现金支票”，经财务负责人审批后，加盖银行预留印章到银行提取现金。（提取大额现金需保安人员陪同，保证人身和财产安全。）3、 存款：当日收取、或是超出库存标准的现金必须及时存入银行，收到的现金不得坐支。二、 银行业务办理(一)、支票业务办理流程:1、支票购买：填写购买凭证，加盖银行预留印章，到银行购买支票。有支付密码的向银行索取密码纸（或用密码器自行打印密码）。2、开出支票：（1）必须有审核齐全的会计付款凭证；（2）按支票要求正确填写内容；（3）经财务负责人审核后加盖银行预留印章；（4）不得签发空头支票、空白支票及远期支票。3、支票领用：（1）支票登记：建立支票领用登记薄，领用支票必须进行登记。应按不同银行账户、支票号码顺序逐一进行登记，以备领用。（2）领用人在“支票登记薄”上对应支票号码后注明领用日期、金额、收款单位、领用人，出纳员在领用人登记时必须核对支票内容。4、送存支票：收到的支票，填制一式三联的进账单，加盖银行预留印章后，及时送存银行，并取回相关凭证。5、支票保管：（1）银行空白支票由出纳员保管；（2）财务专用章及其他预留印章有相关人员分别保管；（3）银行支票和密码应由两人分别保管。（二）、汇票、电汇等结算方式流程由经办人提供详细的收款人开户银行、账号、收款单位等资料选择支付方式填写支付票据财务负责人审批加盖银行预留印章到银行办理汇票并取回相关票据由经办人签字登记领取汇票。（三）、其他结算方式流程1、办理结算凭证：持相关资料到银行办理结算凭证或结算卡，用于办理银行票据的购买、款项支付等业务。2、账户管理：（1）开设账户：经财务负责人同意后，持相关开户资料到银行办理银行开户，并同时视需要开户网卡银行支付功能。（2）贷款卡年审：根据银行要求，提前准备相关资料，按时办理银行贷款卡的年审工作。3、网上银行：对已开通网上银行的账户领取银行U盾；获取密码；在电脑中安装客户端程序；插入U盾；输入密码；凭审核后的会计凭证进行网上制单；通知审核人审核。（后要及时查询支付成功情况。）4、内部资金网上划拨：（1）根据内部收支两条的管理要求，及时对收入户上划的资金正确记入各单位内部收入账户；（2）及时做出各单位内部收入户的资金报表送主管领导；（3）根据主管领导安排，将各单位内部账户资金划入各单位内部支出账户。5、每日及时到银行取回相关的银行票据。6、按规定时间做好银行账户的余额核对工作。三、资金日报按内部管理规定及时做好资金余额的月报、周报和日报，送主管领导。四、 日常报销：根据已复核的会计凭证，审查要支付的数据和原始票据的正确性；支付现金或是通过银行划转（网银）。五、 工资发放：1、 根据会计支