会计各类票据的填写.doc

现金支票1、出票日期：一定要是大写而且还不能写错。2、收款人：你们的公司人民币（大写）：写上你要取款的金额。也是大写。后面写上小写金额3、用途：备用金（一万以内）或者差旅费（三万以内）或者工资。要跟旁边那个写的一样。4、在证明底下空白处盖上你们在银行预留的印鉴章。一般是财务章和法人章。要盖清楚，（1）收款人可写为本单位名称，此时现金支票背面“被背书人”栏内加盖本单位的财务专用章和法人章，之后收款人可凭现金支票直接到开户银行提取现金。（2）收款人可写为收款人个人姓名，此时现金支票背面不盖任何章，收款人在现金支票背面填上身份证号码和发证机关名称，凭身份证和现金支票签字领款。如果有密码要写上密码。如果没有就不要写了。你们支票买回来的时候，右上角应该都有盖上开户行和账号了。如果没有要盖一下。旁边的存根，如果你们公司没有什么规定，出票日期：小写收款人：你们公司的名字金额：小写备注：有的银行规定的取款限额不一样。我知道中信的是，备用金一个礼拜只能取不能超过5万的现金，而且支票上还不能填5万，要填4万8仟。如果是差旅费，一个礼拜不能超过3万，支票上只能填2万8仟。你最好要先打电话问下你们开户行的对公柜台。一般每个银行规定的不一样的。有的多，有的少。还有，日期如果是写当天的，当天没有用的话，就作废了。记住哦。（在银行对公柜台办理）转账支票1、收款人：转帐支票收款人应填写为对方单位名称。转帐支票背面本单位不盖章。收款单位取得转帐支票后，在支票背面被背书栏内加盖收款单位财务专用章和法人章，填写好银行进帐单（收款单位用）后连同该支票交给收款单位的开户银行委托银行收款。2、付款行名称、出票人帐号：即为本单位开户银行名称及银行帐号3、转帐支票没有具体规定，可填写如“货款”、“代理费”等等进账单填写（收到转账支票时）进账单一式三联，左边是填入汇款人的公司名称、公司账号、还有汇款人的开户行名称，右边是收款人的公司户名称、公司户账号、以及开户银行全称，下面就是金额的大写和数字小写了（同城的汇款需要进账单）电汇的话不需要填进账单，但是需要填写电汇凭证，一式三联。格式与进账单类似。按照实际内容填写出票人和收款人的各项信息 ，汇款金额大写及小写银行承兑汇票的贴现 银行承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的贴现申请人由于资金需要，将未到期的银行承兑汇票转让于银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种融资行为。1、申请人应具备的条件 （一）依法登记注册并有效的企业法人或其他经济组织，并依法从事经营活动；持有中国人民银行核发的“贷款卡”；（二）与出票人或前手之间具有真实合法的商品交易关系并提供相关证明材料；（三）在开户行开立结算账户；（四）非银行承兑汇票的出票人；（五）满足开户行要求的其他条件。2、申请人需要提供的资料 （一）通过年审的营业执照、经营许可证、企业代码证、法定代表人资格证明及本人身份证、护照原件及复印件；申请人章程、验资报告、税务登记证；（二）经中国人民银行年审合格的贷款卡原件；（三）申请人与其前手之间的商品交易合同、增值税发票等资料的原件及复印件；（四）开户行要求的其他资料。3、申办程序 客户向开户行提出书面申请，并提交有关资料，经银行审批同意后，办理相关贴现手续。4、银行承兑汇票的提示付款 提示付款是指票据的持票人在票据的付款期限内向票据付款人提示票据，要求票据付款人偿付票据金额的行为。 银行承兑汇票的持票人应当自汇票到期日起十日内向付款人提示付款。 持票人应当在提示付款期限内通过开户银行委托收款或直接向付款人提示付款。对异地委托收款的，持票人应匡算邮程，提前通过开户银行委托收款。持票人超过提示付款期限提示付款的，持票人的开户银行不予受理。银行承兑汇票的持票人超过规定的提示付款