树脂软木纸项目立项申请报告(57亩，投资12800万元）.docx

泓域咨询MACRO/ 树脂软木纸项目立项申请报告树脂软木纸项目立项申请报告第一章 项目总论一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx有限公司（二）公司简介本公司奉行“客户至上，质量保障”的服务宗旨，树立“一切为客户着想” 的经营理念，以高效、优质、优惠的专业精神服务于新老客户。 公司生产的项目产品系列产品，各项技术指标已经达到国内同类产品的领先水平，可广泛应用于国民经济相关的各个领域，产品受到了广大用户的一致好评；公司设备先进，技术实力雄厚，拥有一批多年从事项目产品研制、开发、制造、管理、销售的人才团队，企业管理人员经验丰富，其知识、年龄结构合理，具备配合高端制造研发新品的能力，保障了企业的可持续发展；在原料供应链及产品销售渠道方面，已经与主要原材料供应商及主要目标客户达成战略合作意向，在工艺设计和生产布局以及设备选型方面采用了系统优化设计，充分考虑了自动化生产、智能化节电、节水和互联网技术的应用，产品远销全国二十余个省、市、自治区，并部分出口东南亚、欧洲各国，深受广大客户的欢迎。上一年度，xxx投资公司实现营业收入20025.72万元，同比增长10.78%（1949.28万元）。其中，主营业业务树脂软木纸生产及销售收入为16944.45万元，占营业总收入的84.61%。根据初步统计测算，公司实现利润总额4875.56万元，较去年同期相比增长431.03万元，增长率9.70%；实现净利润3656.67万元，较去年同期相比增长698.17万元，增长率23.60%。二、项目概况（一）项目名称树脂软木纸项目（二）项目选址xxx产业示范中心（三）项目用地规模项目总用地面积38099.04平方米（折合约57.12亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数68.32%，建筑容积率1.27，建设区域绿化覆盖率5.56%，固定资产投资强度171.41万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积38099.04平方米，建筑物基底占地面积26029.26平方米，总建筑面积48385.78平方米，其中：规划建设主体工程38318.87平方米，项目规划绿化面积2690.85平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计131台（套），设备购置费5041.03万元。（七）节能分析“树脂软木纸项目建设项目”，年用电量1028628.97千瓦时，年总用水量14863.99立方米，项目年综合总耗能量（当量值）127.69吨标准煤/年。达产年综合节能量31.92吨标准煤/年，项目总节能率27.28%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx产业示范中心发展规划，符合xxx产业示范中心产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资12848.02万元，其中：固定资产投资9790.94万元，占项目总投资的76.21%；流动资金3057.08万元，占项目总投资的23.79%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入26375.00万元，总成本费用20068.97万元，税金及附加256.77万元，利润总额6306.03万元，利税总额7432.60万元，税后净利润4729.52万元，达产年纳税总额2703.08万元；达产年投资利润率49.08%，投资利税率57.85%，投资回报率36.81%，全部投资回收期4.22年，提供就业职位408个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。项目承办单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。三、报告说明报告通过对项目的市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等方面的研究调查，在行业专家研究经验的基础上对项目经济效益及社会效益进行科学预测，从而为客户提供全面的、客观的、可靠的项目投资价值评估及项目建设进程等咨询意见。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx产业示范中心及xxx产业示范中心树脂软木纸行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业示范中心树脂软木纸产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx投资公司为适应国内外市场需求，拟建“树脂软木纸项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx产业示范中心经济发展，为社会提供就业职位408个，达产年纳税总额2703.08万元，可以促进xxx产业示范中心区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率49.08%，投资利税率57.85%，全部投资回报率36.81%，全部投资回收期4.22年，固定资产投资回收期4.22年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、深化制造业与互联网融合发展，是抢占全球新一轮产业竞争制高点的战略选择。全球互联网正处于从消费领域向生产环节拓展的关键时期，国际社会提出工业4.0、工业互联网、智能制造等新战略，推进制造业与互联网融合发展，以制造为关键环节、制造业为主战场、制造企业为主力军，抢占新一轮产业革命发展理念、架构标准、核心技术、生态系统的竞争制高点。发挥我国互联网应用创新活跃、产业规模领先、人才资本聚集以及制造业门类齐全、独立完整、规模庞大的双优势，有利于形成叠加效应、聚合效应、倍增效应，将会不断增强制造业竞争优势。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米38099.0457.12亩1.1容积率1.271.2建筑系数68.32%1.3投资强度万元/亩171.411.4基底面积平方米26029.261.5总建筑面积平方米48385.781.6绿化面积平方米2690.85绿化率5.56%2总投资万元12848.022.1固定资产投资万元9790.942.1.1土建工程投资万元4319.962.1.1.1土建工程投资占比万元33.62%2.1.2设备投资万元5041.032.1.2.1设备投资占比39.24%2.1.3其它投资万元429.952.1.3.1其它投资占比3.35%2.1.4固定资产投资占比76.21%2.2流动资金万元3057.082.2.1流动资金占比23.79%3收入万元26375.004总成本万元20068.975利润总额万元6306.036净利润万元4729.527所得税万元1.278增值税万元869.809税金及附加万元256.7710纳税总额万元2703.0811利税总额万元7432.6012投资利润率49.08%13投资利税率57.85%14投资回报率36.81%15回收期年4.2216设备数量台（套）13117年用电量千瓦时1028628.9718年用水量立方米14863.9919总能耗吨标准煤127.6920节能率27.28%21节能量吨标准煤31.9222员工数量人408第二章 背景、必要性分析一、项目建设背景1、据中国工程院发布的2017中国战略性新兴产业发展报告显示，“十二五”期间，战略性新兴产业相对于其他工业行业呈现出快速发展态势，发展总量明显增加，占全部工业和经济总量的比重逐年上升。截至“十二五”末，战略性新兴产业增加值占国内生产总值的比重达到8%左右，较2010年接近翻番，实现规划目标。上述数据可以看出，目前战略性新兴产业已经成为引领经济发展的重要力量，预计在“十三五”期间，战略性新兴产业将成为我国经济发展过程中，比较重要的一个经济增长点。同时，其发展对于推动我国经济转型升级以及提高综合国际竞争力都将发挥举足轻重的作用。2、 “十三五”时期，要以转变经济发展方式为目标，以科学发展、跨越发展为主线，顺应世界科技飞速发展带来的新机遇和新挑战，加快产业升级换代，积极谋划战略性新兴产业、高技术发展重点，培育壮大具有当地特色的产业集群；紧紧抓住加快培育发展战略性新兴产业的新机遇，跟踪世界高技术产业发展动态，立足现有产业基础，充分利用国际和国内资源，加强创新引领，不断改造提升传统优势产业，大力培育壮大区域特色和比较优势的战略性新兴产业，力争建成一批有自主核心技术、有一定市场规模和良好经济社会效益的产业集群，推动产业结构转型升级，为建设创新型先进制造业基地提供有力支撑。培育国内市场，保持工业经济平稳增长。持续升级和扩大信息消费，支持可穿戴设备、消费级无人机、智能服务机器人、虚拟现实等产品创新，推动消费类电子产品智能化升级，引导各地建设一批新型信息消费示范城市。实施超高清视频、车联网（智能网联汽车）等产业发展行动计划。完善新能源汽车积分管理制度，制定乘用车“第五阶段”油耗标准。支持邮轮游艇、旅居车、通用航空、文化装备、冰雪装备等大众化发展。发挥投资关键作用，聚焦重点领域补短板和技术改造，加快谋划和开工建设一批重大项目。进一步抓好已出台促进民间投资政策的落实。深化产融合作。加强行业运行监测协调。加强舆论引导和预期管理。做好中美经贸磋商有关工作。二、必要性分析1、从长期视角来看，全球性的经济发展面临着新矛盾和新挑战，从本质角度来讲，经济发展是一项长期任务，所以针对这样一种现象，要采用新常态的经济发展逻辑。新常态所示经济发展台阶需要正确的指引，新常态作为一种新方式，在经济发展中的应用要极为重视。本文从新常态经济发展的逻辑和前景的趋势入手，对新常态下经济发展的逻辑与前景进行了阐述与分析。2、经济新常态对传统工业发展模式构成新挑战。经济发展进入新常态，资源和环境约束不断强化，劳动力、能源、土地、原材料等生产要素成本不断上升，投资和出口增速明显放缓，主要依靠资源要素投入、规模扩张的粗放发展模式难以为继，调整结构、转型升级刻不容缓。生产要素成本不断上升，势必造成原辅材料消耗大、劳动用工多、出口比重高的工业行业盈利能力降低。在新常态下，工业经济增长可能自然减速，提质增效日益迫切。供给侧结构性改革势在必行，我市优势传统产业必然也必须走“去产能”、“调结构”、转型升级的发展道路。3、投资项目的建设可以大幅度提升项目产品的生产、研发水平，有利于促进我国相关行业稳定健康发展；项目承办单位具有较高项目产品制造工艺技术、生产设备和新产品的研发能力，近年来，项目承办单位在消化、吸收国际先进项目产品制造技术的基础上，持续加大对项目产品生产技术及相关材料的研发投入，形成了在国内同行业领先的技术优势。三、项目建设有利条件项目建设得到了当地人民政府和主管部门的高度重视，土地管理部门、规划管理部门、建设管理部门等提出了具体的实施方案与保障措施，并给予充分的肯定；其二，项目建设区域水、电、气等资源供给充足，可满足项目实施后正常生产之要求；其三，投资项目可依托项目建设地成熟的公用工程、辅助工程、储运设施等富余资源及丰富的劳动力资源、完善的社会化服务体系，从而加快项目建设进度，降低建设成本，节约项目投资，提高项目承办单位综合经济效益。第三章 项目选址分析一、项目选址原则项目建设区域以城市总体规划为依据，布局相对独立，便于集中开展科研、生产经营和管理活动，并且统筹考虑用地与城市发展的关系，与项目建设地的建成区有较方便的联系。二、项目选址该项目选址位于xxx产业示范中心。园区创办于1995月，1998年省政府批准为省级园区，园区面积为20平方公里，内设工业区、港区、科技园区、金融区、商业区、风景旅游区、私营经济投资区、高效农业区、行政服务区、居民区等十大功能区。园区区位条件优越，区内已基本实现供水、排水、供电、通讯、道路、码头和开发场地“六通一平”。已开通4条主干道，10条支干道，总长度为50公里；建有11万伏的发电站，家有4条电力出口线，长度为30.5公里；供水全部开通；程控电话直通国内外各地。三、建设条件分析项目建设得到了当地人民政府和主管部门的高度重视，土地管理部门、规划管理部门、建设管理部门等提出了具体的实施方案与保障措施，并给予充分的肯定；其二，项目建设区域水、电、气等资源供给充足，可满足项目实施后正常生产之要求；其三，投资项目可依托项目建设地成熟的公用工程、辅助工程、储运设施等富余资源及丰富的劳动力资源、完善的社会化服务体系，从而加快项目建设进度，降低建设成本，节约项目投资，提高项目承办单位综合经济效益。四、用地控制指标投资项目办公及生活用地所占比重符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业办公及生活用地所占比重7.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“办公及生活用地所占比重7.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数68.32%，建筑容积率1.27，建设区域绿化覆盖率5.56%，固定资产投资强度171.41万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程18402.6918402.6938318.8738318.873763.291.1主要生产车间11041.6111041.6122991.3222991.322333.241.2辅助生产车间5888.865888.8612262.0412262.041204.251.3其他生产车间1472.221472.222222.492222.49225.802仓储工程3904.393904.396543.496543.49467.372.1成品贮存976.10976.101635.871635.87116.842.2原料仓储2030.282030.283402.613402.61243.032.3辅助材料仓库898.01898.011505.001505.00107.503供配电工程208.23208.23208.23208.2316.733.1供配电室208.23208.23208.23208.2316.734给排水工程239.47239.47239.47239.4714.974.1给排水239.47239.47239.47239.4714.975服务性工程2472.782472.782472.782472.78176.625.1办公用房1159.731159.731159.731159.7386.655.2生活服务1313.051313.051313.051313.0593.406消防及环保工程697.58697.58697.58697.5856.056.1消防环保工程697.58697.58697.58697.5856.057项目总图工程104.12104.12104.12104.12-282.977.1场地及道路硬化6625.071296.831296.837.2场区围墙1296.836625.076625.077.3安全保卫室104.12104.12104.12104.128绿化工程3082.72107.90合计26029.2648385.7848385.784319.96六、节约用地措施采用大跨度连跨厂房，方便生产设备的布置，提高厂房面积的利用率，有利于节约土地资源；原料及辅助材料仓库采用简易货架，提高了库房的面积和空间利用率，从而有效地节约土地资源。七、选址综合评价该项目均按照项目建设地部门审批的建设用地规划许可证及建设用地规划设计要求进行设计，同时，严格按照项目建设地建设规划部门与国土资源管理部门提供的界址点坐标及用地方案图布置场区总平面图。第四章 项目风险一、政策风险分析1、从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。2、项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。二、社会风险分析对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。三、市场风险分析1、市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。2、以科技优势和持续开发优势参与市场竞争；进一步加强企业管理，提高项目承办单位的整体素质，加大成本费用的控制力度，完善薄弱环节，走“以质量求效益、以效益求发展”的集约化经营道路，不断提升公司在市场中的竞争实力。四、资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。五、技术风险分析项目承办单位应用的工艺技术方案选用国内先进水平的技术装备，产品成品率高质量好，设备已经形成成套能力，项目产品生产技术的先进性、可靠性、适用性和经济性已得到企业和市场的检验，因此，投资项目工艺技术风险较低。六、财务风险分析为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。七、管理风险分析通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。八、其它风险分析投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、项目建设过程中需要一批建筑施工队伍和建筑工人，能够为当地富余劳动力提供合适的就业机会，增加他们的收入；项目建成运营后，可提供900个就业岗位，对缓解当地社会就业压力有一定的积极作用；员工进入企业后不仅拥有可观、稳定的收入，而且通过企业的教育与培训可以进一步提高管理人员的管理水平，提高技术人才的研发能力，提高加工操作人员的操作技能，使其拥有更高的上升空间，为今后收入的进一步增长打下坚实的基础。2、项目建成投产后将带动沿线区域经济快速发展，加强项目建设地与周边经济圈（中心城市）的联系，使当地文化教育水平也相应得到提高。（二）社会影响效果投资项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善项目建设地的环境状况，进一步改善当地的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域相关产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。（三）项目适应性分析项目建设将会有力促进当地基础设施建设，得到了当地居民的欢迎和支持，受到了当地政府的重视，在交通、电力、通信和供水等基础设施建设中给予大力的支持和配合，项目的建设与当地社会环境是相适应的。（四）社会风险对策分析1、建立防火制度和明确治安保卫规定；根据工程施工特点和临设情况配备必需的消防器材，并经常检查其完好情况；施工必需的火工产品、易燃易爆和化学危险品的管理、发放、使用、回收，严格按公安机关的相应规定执行；禁止烟火的场所有明显的标志和警示标牌。2、投资项目生产的项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国内先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此，项目具有很好的技术保障。3、社会主义和谐社会是民主法制、公平正义、诚信友爱、充满活力、安定有序的社会，并且国家已经垄断社会一切武装资源，再加上国家公平合理的分配制度，恐怖主义意识形态失去形成的理由和必要条件，因此，恐怖暴力风险形成的可能性极小。（五）社会风险评价投资项目实施符合国家及地方的产业发展政策和发展规划，对促进项目产品制造行业及相关行业的发展具有积极作用，项目的建设具有良好的社会效益、环境效益、经济效益。第五章 项目实施方案一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资9030.50万元，占计划投资的70.29%。其中：完成固定资产投资5552.75万元，占总投资的61.49%；完成流动资金投资3477.75，占总投资的38.51%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元9030.501.1完成比例70.29%2完成固定资产投资万元5552.752.1完成比例61.49%3完成流动资金投资万元3477.753.1完成比例38.51%三、进度安排注意事项项目建设过程中招标的准备工作由项目承办单位会同设计单位和代理招标公司进行，评标工作由政府有关部门和项目承办单位邀请有关专家共同参与。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员408人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人2771.2人均年工资万元4.991.3年工资额万元1469.752工程技术人员工资2.1平均人数人612.2人均年工资万元5.832.3年工资额万元310.753企业管理人员工资3.1平均人数人163.2人均年工资万元7.583.3年工资额万元123.714品质管理人员工资4.1平均人数人334.2人均年工资万元5.144.3年工资额万元180.615其他人员工资5.1平均人数人215.2人均年工资万元4.035.3年工资额万元124.776职工工资总额万元15435.58五、员工培训加强人员培训，努力提高全体员工的风险意识和技术水平，由项目承办单位办公室负责组织员工进行上岗培训，统一进行生产理论知识、案例知识、组织纪律性、文明礼貌知识、团队精神及爱厂如家意识的学习培训；然后采用“师徒教学”方式并邀请本公司经验丰富的专业技术人员进行操作技能、岗位责任及作业安全等方面的实践型培训。六、项目实施保障项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。第六章 项目投资计划方案一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资9790.94(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4319.965041.03171.419790.941.1工程费用万元4319.965041.0318492.661.1.1建筑工程费用万元4319.964319.9633.62%1.1.2设备购置及安装费万元5041.035041.0339.24%1.2工程建设其他费用万元429.95429.953.35%1.2.1无形资产万元187.46187.461.3预备费万元242.49242.491.3.1基本预备费万元133.73133.731.3.2涨价预备费万元108.76108.762建设期利息万元3固定资产投资现值万元9790.949790.94（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金3057.08万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元18492.6612623.6012462.4718492.6618492.6618492.661.1应收账款万元5547.803328.684160.855547.805547.805547.801.2存货万元8321.704993.026241.278321.708321.708321.701.2.1原辅材料万元2496.511497.911872.382496.512496.512496.511.2.2燃料动力万元124.8374.9093.62124.83124.83124.831.2.3在产品万元3827.982296.792870.993827.983827.983827.981.2.4产成品万元1872.381123.431404.291872.381872.381872.381.3现金万元4623.162773.903467.374623.164623.164623.162流动负债万元15435.589261.3511576.6815435.5815435.5815435.582.1应付账款万元15435.589261.3511576.6815435.5815435.5815435.583流动资金万元3057.081834.252292.813057.083057.083057.084铺底流动资金万元1019.02611.42764.271019.021019.021019.02（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资12848.02万元，其中：固定资产投资9790.94万元，占项目总投资的76.21%；流动资金3057.08万元，占项目总投资的23.79%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4319.96万元，占项目总投资的33.62%；设备购置费5041.03万元，占项目总投资的39.24%；其它投资429.95万元，占项目总投资的3.35%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=9790.94+3057.08=12848.02（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元9790.9476.21%1.1项目建设投资万元9790.9476.21%1.2建设期利息万元-2流动资金万元3057.0823.79%3总投资万元万元12848.02二、资金筹措全部自筹。第七章 经济效益分析一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入15825.00万元，总成本2990.12万元，利润总额12834.88万元，净利润215.02万元，增值税521.88万元，税金及附加9626.16万元，所得税3208.72万元；第二年收入19781.25万元，总成本3550.78万元，利润总额16230.47万元，净利润12172.85万元，增值税652.35万元，税金及附加230.68万元，所得税4057.62万元；第三年生产负荷100%，收入26375.00万元，总成本20068.97万元，利润总额6306.03万元，净利润4729.52万元，增值税869.80万元，税金及附加256.77万元，所得税1576.51万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入26375.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=869.80万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元15825.0019781.2526375.0026375.0026375.001.1树脂软木纸万元15825.0019781.2526375.0026375.0026375.002现价增加值万元5064.006330.008440