中央广播电视大学社会实践考核表.doc

中央广播电视大学社会实践考核表实 践 课 题 如何防范和化解信贷风险 陕西广播电视大学开放教育学院姓 名 学 号 专 业 教育层次 指导教师 中央广播电视大学学生社会实践考核表实践单位实践活动时间实践课题中行户县支行2012年2月20日至2012年5月20日如何防范和化解信贷风险指 导 教 师 情 况姓 名工作单位学 历专 业专业技术职务李 红中行户县支行大 学金 融中级经济师社会实践报告（由学生填写）：一、中行信贷业务情况中行银行以效益性、安全性、流动性原则为导向，积极优化信贷结构，开拓全新的资金运作品种，为企业提供多种信用支持，与企业共同发展。根据需要，中行有以下贷款品种： 1、本外币短期、中长期贷款 只要是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人或其它经济组织，合法经营，恪守信用，贷款投向符合有关规定，能提供真实可信的财务资料，即可向我行申请本外币贷款。一般而言，我们希望您提供能够承担贷款风险的可靠保证，即：能落实有能力提供担保的保证人；或以借款人或第三人的经评估财产作为抵押物；或以借款人或第三人的动产或权利作为质物。对于与我行有着长期稳定的信贷合作关系的公司客户，我行可以专门为您核定一个统一的授信额度，您不仅可以在额度内循环使用贷款，还能够将每笔贷款的办理手续简化到最低限度。2、打包贷款签好了协议，收到了进口商开来的信用证，可是生产资金还有缺口，收购资金尚有不足，那么您可以凭收到的信用证正本作为还款凭证向我行申请装船前融资，主要用于对生产或收购商品开支及其它从属费用的资金融通，即打包贷款。不过您需要注意，我行办理打包贷款时，只接受不可撤销信用证，贷款币种为人民币，贷款金额原则上不超过信用证金额的80，贷款利率按相应期限的人民币流动资金贷款利率执行，贷款期限以信用证效期为基础，但最长不超过180天。 3、出口押汇/贴现 出口押汇/贴现是中行为公司提供的又一种短期贸易融资，但是将保留对公司的追索权。只要拥有出口经营权，所出口货物和手续符合国家有关政策规定，就可以向中行申请办理该业务。提交给中行符合条件的汇票和/或单据给付对价，中行在未收妥国外押汇付款前先行垫付，使公司提前获得周转资金，在商战中占尽先机！如果办理押汇，需要提交即期不可撤销信用证项下单据；如果办理贴现，需要提交180天以内的远期信用证。押汇/贴现货币可以是美元、日元、马克、英镑、法国法郎和港元；金额为所提交单据的汇票金额扣除中行议付手续费和押汇/贴现利息后的余额；利率参照流动资金贷款利率计收。 4、进口押汇 进口押汇是中行给予进口商的一项短期融资便利。即公司委托中行开出信用证，在单证相符需对外付款时，发生临时资金短缺，无法向中行缴足全额付款资金，中行可以在保留对公司的追索权和货权质押的前提下，代为对外垫付。凡有权经营进口业务，具有法人资格，经营正常，资信良好的企业，均可向中行申请进口押汇。中行的进口押汇业务仅限于在即期信用证项下办理，币种为相关信用证的币种，期限从签订进口押汇合同时起最长不超过三个月。 5、开立银行承兑汇票 在现代企业复杂的财务活动中，经常发生以远期付款购货的行为，中行可以开立银行承兑汇票，提供一种能够被普遍接受的远期付款方式。只要公司是在中行开立结算帐户，信誉良好的企业法人和其他经济组织，有真实、合法的商品交易为基础，就可以向中行申请开立银行承兑汇票。公司需要提供真实的商品交易合同和完整的近期财务报表，还需要按中行要求存入承兑保证金，并对其余部分提供担保。每张银行承兑汇票的最高金额为1000万元，期限最长为六个月。汇票贴现性金融服务，它是销售方将其与购买方订立的销售合同所产生的应收帐款转让给中行，由中行为其提供贸易融资、销售分户帐管理、应收帐款的催收、信用风险控制及坏帐担保等综合性金融服务。二、中行信贷风险（一）客户风险产能过剩除了会造成资源的严重浪费以外，还会引起产品价格下跌，库存上升，企业利润增幅下降，亏损增加。一旦企业融资困难，经营资金紧张，就会直接影响到贷款的如期偿还。若出现大规模的倒闭潮，就会给银行带来极大风险，甚至会造成银行不良贷款率的急剧上升。（二）信贷资产组合风险行业的产能过剩对银行的资产组合风险管理也提出了新的挑战。中行银行风险管理还处在单项资产风险评估阶段，没有对整个资产组合的风险从总行层面进行总体把握与管理。这就容易出现贷款在某个行业过于集中的情况。而此行业面临产能过剩，产生行业风险的时候，如果银行缺乏信贷资产组合监控，就很容易暴露在较大的风险下。（三）合规风险地方政府对行业贷款的影响因素也需考虑在内。很多产能过剩行业在最初的发展阶段都得到了政府的大力支持。地方政府在其中起到了巨大的推动作用。地方政府直接或间接的参与到银行贷款中的情况，贷款责任人难以得到有效的控制。存在着责任主体不清晰，操作程序不规范的问题，从而造成合规性风险。在行业上升阶段，银行不用担心还款来源；但是，当行业发展遭遇产能过剩的瓶颈时，随着国家对产业的规范，地方政府对行业发展的态度也有所转变。当地方政府不再像以前一样支持行业贷款时，如果银行贷款责任不明，合规性风险就会暴露出来。三、信贷风险的防范对策1、建立有效的行业预警体系银行应提高对各行业风险的识别、评估、预警能力。可以针对行业风险制定专门的风险管理规划，由专门的风险管理人员进行定期监测。同时，建设行业风险预警体系，加强市场信息预警与引导。例如，可以借鉴美国月度、年度公布小行业的详细产能利用数据的经验，定期公布我国各行业产能利用率，增强对行业产能过剩的预警能力，从而提高银行自身的风险识别能力和贷款定价能力。2、加强对同行业担保人的风险监控对于产能过剩行业内由同行业企业提供担保的客户，除了关注借款人自身的风险以外，应特别关注担保人企业风险。由于同行业的担保人与贷款人暴露在同样的行业风险下，第二还款来源也与第一还款来源一样，在行业风险发生的第一时间受到了威胁。行业变化对贷款人及担保人具有双重的影响作用。因此，面对产能过剩的行业风险及担保人为同行业企业的状况时，银行就不应再依照第一还款来源、第二还款来源的先后顺序考量贷款风险，而是应该更加谨慎，在风险产生的同时即关注第二还款来源，关注担保人的风险和担保的有效性。3、逐步完善资产组合风险管理，分散信贷资产行业风险同时，银行需要加强资产组合风险管理，提高银行整体的风险管理水平，避免信贷资产过于集中于某些行业，而使银行暴露在较大的风险下，对于不同行业的资产组合做出合理的分析、判断、控制和考核。要实现真正的资产组合风险管理，就要突破拟合银行资产组合损失分布曲线。这需要客户评级、债项评级、贷款定价等一系列技术条件支持才能进行。而目前我国银行还远远不具备条件，但我们可以根据现有实际情况，找出资产组合管理的切入点，牺牲资产组合风险计量的准确性，从传统的资产组合限额管理方法开始，实行以限额控制为核心的组合管理。具体地说，第一从信贷资产入手，银行可以对整个资产在不同维度进行最优组合，如不同行业、不同地区、不同种类、不同期限等。尽量选择正关联性低或负相关性高的资产搭配，把资产分散到不同领域。在信贷投向上可以设定单个行业的最高贷款比例、单个客户的最高贷款金额等各种限额指标，选择多元化的交易业务品种。可以先按行业维度进行资产组合，对现有银行内部不同行业之间资产进行相关性分析，由审贷专家按正相关、不相关、负相关三种标准确定出两行业之间的大致相关性，作为行业信贷资产最优组合的依据。第二，进行资产组合的风险收益分析。以行业资产组合为例，将所有的债项资产按行业划分为不同的资产组合后，对各个行业资产组合的资产质量、盈利贡献、增长状况进行收益分析。同时对不同行业资产组合风险进行分析，通过引入外部指标和内部指标。经过专家经验赋予各自权重，进行其组合风险的指标打分评估。外部指标可以是行业系统性风险指标，如环境风险、经营风险和财务风险；内部指标可以是银行内部行业资产质量和风险状况指标，如该行业资产组合的不良贷款率、预期损失率、利息实收率、不良贷款变化趋势、贷款增长率等。最后，为了对不同资产组合的风险状况进行对比分析，将上述指标计算结果进行汇总，最后可以计算出各个行业资产组合风险判断分值。第三，进行初级的资产组合风险管理 风险限额控制。在对资产组合风险收益分析的基础上，采取设定风险限额的方式管理资产组合。在此阶段对资产组合风险分析主要是定性判断，即把银行现有的组合作为一个大致的划分，那些属于较优质的资产组合，需要继续扩大规模，那些属于高风险的资产组合需要财务措施进行严格控制。例如，对行业信贷投放进行组合限额管理，分散行业集中度风险。在分析存量信贷资产的集中度，考虑各行业总量合理布局前提下，对重点行业提出组合管理限额。在行业限额设定过程中，银行可以根据行业风险变化和实际投放情况预留一定的调整空间，以应对信贷市场的变化、平衡风险与业务发展。第四，进行初步的经济资本配置和绩效考核。通过历史数据分析，统计出不同行业、地区、产品的平均损失及预期损失的波动性，按照自行确定的原则推断未来时间内的行业、地区、产品的未预期损失，在未预期损失的基础上设定风险限额并进行经济资本配置。4、排查合规性风险，保证贷款合同的有效性能够与地方政府建立良好的合作关系是有利于银行在当地开展业务的。但在合作的过程中，银行也要防止地方政府在交易中的过度参与，造成贷款合同权责不明的情况发生。贷款人应具备独立的法人资格，以保证贷款合同的合法性和合规性。银行应及时排查隐患，充分考虑到行业发展的过程中，地方政府角色转变所带来的种种影响，及其所引起的其他各种连带的隐性风险。在一些行业面临产能过剩的问题时，银行需要更加警惕，落实贷款人，保障贷款资金的偿还。5、建立和完善个人住房抵押贷款保险制度。当前银行发放的房地产贷款主要采取房地产抵押形式，存在着不少的风险。为了规避这些风险，借款人可以通过保险来协助银行化解房地产抵押贷款风险。但目前个人抵押商品住房保险在设计上也存在着明显的弊端，譬如保险金额以房价总额确定、保险内容过于狭窄等。这些弊端一方面不利于发挥保险分散风险的作用，另一方面增大借款人的成本，不利于个人住房贷款业务的发展。 6、优化住房贷款保险的具体措施。一是完善目前的保险制度。针对目前存在的问题。采取适当的措施完善住房贷款保险制度包括降低房屋保险费率和计算保险费的基数，扩大寿险保险范围，引入人寿保险与抵押贷款相结合方式。同时引入保证保险，对借款人的信用进行担保。保证保险实际上是一种担保形式，应与建立担保制度统筹考虑。二是在保险模式下，政府对低收入者应提供保证担保和贴息。对于保险公司来说，只有维护了广大购房者的利益，最终才能使自己获得最广泛的利益。 7、建立以政府住房担保机构为主体的个人住房贷款担保制度。个人住房担保是指在市场经济条件下，以担保为主要形式，沟通、协调住宅市场各主体之间关系，调整各主体的不同功能，使市场能和谐、有序地运行的活动，它是实现贷款银行风险补偿机制的一个重要环节。狭义上是指依照住房置业担保管理试行办法设立的住房置业担保公司，在借款人无法满足贷款人要求提供担保的情况下，为借款人申请个人住房贷款而与贷款人签订保证合同，提供连带责任保证担保的行为。从性质上看，个人住房贷款担保本质上是一种房地产中介服务。 8、建立社会统一的个人信用制度。从社会环境来看，完善全社会信用环境，建立个人信用制度是防范贷款风险和发展个人住房贷款的首要任务和基本前提。虽然目前我国居民个人的信用状况与建设社会主义市场经济的需求有许多不相适应的地方。但在金融业中一系列旨在推动个人信用制度建立的举措正在悄然进行，表明个人信用制度建设已引起有关方面的关注，也符合时代的需要。所以，当务之急是借鉴国外个人信用制度建立的成熟经验，结合国内实际，建立起自己的个人信用制度。个人住房贷款关系着千家万户，个人住房贷款的风险受房地产市场的发展影响，反过来又影响房