资金池管理业务蓝图V2..doc

业务蓝图资金池管理（V2.0）版本记录：修改日期版本描述作者1201V2.0确认版本。盛莹、陈顺发1.1. 资金池管理中国航油资金管理系统的资金池管理，通过以资金划拨为工具进行资金集中归集，以内部借还款等功能实现资金调剂，以账户划转完成一级中心及二级中心银行账户资金头寸的管理，并通过提供成员单位内部存款和计息的服务，共同提高中国航油集团资金的使用效益。1.1.1. 资金划拨集团本部、有限和陆地二级中心、集团其他成员单位（深圳承远、津国油、工程公司、物流公司、津京管道、北京承天、上海承飞、大厦管理中心、咨询公司、进出口、海鑫油轮）直接纳入一级中心的资金归集范围，统一进行资金归集管理。有限公司本部及所属地区公司、分公司，包括华南蓝天、南京、烟台、西藏公司均纳入有限公司二级中心的资金归集范围。陆地本部及其各子公司纳入陆地公司二级中心的资金归集范围。其中，有限公司下属各地区公司、分公司在资金上划时，资金直接归集到有限二级中心；在资金下拨时，由有限二级中心先将资金下拨到地区公司，再由地区公司将资金下拨到分公司。陆地公司各加油站的收入资金利用银行网银在资金系统外实现归集。基于法人治理结构的要求，各合资公司的资金归集需经公司董事会或股东会审议通过后方可执行。各成员单位在协作银行同时开立收入户和支出户（真实银行账户），在所属资金中心开立内部存款账户（内部管理账户），并同时建立银行收入户、支出户与内部存款账户关联。结合目前业务实际，有限、陆地二级中心只在银行开设一个收支户进行资金归集和划拨。资金上划，减少成员单位收入户的银行存款，同时增加其在所属资金中心的内部存款；资金下拨，减少成员单位在所属资金中心内部存款，增加其在支出户的银行存款。其中，有限二级中心在资金上划时，通过制定的归集策略，同时减少有限地区公司和分公司收入户的银行存款，增加其在有限二级中心开设的内部账户的资金。有限二级中心进行资金下拨时，首先由二级中心向地区公司进行资金下拨（通过资金下拨功能实现），减少地区公司在有限二级中心的内部存款，增加地区公司支出户的银行存款；然后，再由地区公司向分公司进行资金下拨（通过银行账户划转功能实现），减少地区公司支出户资金，增加分公司支出户资金，同时地区公司和分公司通过内部结算功能实现在有限二级中心内部账户的资金平衡。1.1.1.1. 资金上划业务流程资金自动上划业务流程流程概述资金自动上划的时间、频率、额度等内容，根据制定的资金归集策略执行。在具体执行过程中，协作银行将成员单位收入户资金通过银行电子汇划系统，上划到所属中心的中心户，并将资金上划的结果传送到资金系统。上划资金中心出纳岗在资金系统查询转账交易明细，若存在，则自动生成资金上划通知单；若不存在，则补录资金上划通知单。上划中心资金复核岗对资金上划通知单核对无误后，将资金上划通知单下发到各成员单位。资金系统通过与SAP的集成接口，自动完成账务处理，生成记账凭证。上划中心及成员单位会计核算岗打印资金上划业务通知单，并连同银行回单作为记账凭证的附件进行会计资料归档。流程图图表 1.1.11资金自动上划业务流程图图注：当上划三级成员单位资金时，图中上划中心指二级中心，成员单位指三级成员单位；当上划二级成员单位资金时，图中上划中心指一级中心，成员单位指二级成员单位。流程步骤步骤责任部门岗位输入输出流程详细描述1制定资金归集策略一级/二级资金中心负责人归集策略结合成员单位的实际情况，制定如实时、定时、日终上收、全额、限额、取整等资金上划策略。2收入资金上划银行系统归集策略上划中心银行回单、成员单位银行回单根据制定的资金归集策略，通过银行接口自动将成员单位收入户资金上划至资金中心账户，并向资金系统发送转账成功的交易明细。3查询转账交易明细上划中心出纳岗查询是否接收到银行系统成功上划的反馈指令。如果转账交易明细存在，则系统自动生成资金上划通知单；如果转账交易明细不存在，则由上划中心出纳岗手工录入资金上划通知单。4自动生成上划通知单上划中心出纳岗中心资金上划通知单、成员单位资金上划通知单若转账交易明细存在，则系统自动生成资金上划通知单。5手工录入资金上划通知单上划中心出纳岗上划中心资金上划通知单、成员单位资金上划通知单若银行系统没有将资金上划的信息反馈资金系统导致转账交易明细不存在，则由上划中心出纳岗依据资金系统银行账户交易明细或银行回单手工录入资金上划通知单。备注：上划中心出纳岗手工录入资金上划通知单只发生在由于银行系统原因，没有成功反馈资金上划信息时发生，属例外情况。6复核并下发资金上划通知单上划中心资金复核岗中心资金上划通知单、成员单位资金上划通知单中心资金上划通知单、成员单位资金上划通知单复核生成的资金上划通知单，如有错误则退回上划中心出纳岗重新录入；如复核无误，则将系统内生成的资金上划通知单下发给成员单位，并以系统消息方式予以通知。7SAP 记账SAP系统银行回单/资金上划通知单划入单位记账凭证/划出单位记账凭证系统通过与SAP的集成接口，自动完成账务处理，生成记账凭证。8打印资金上划通知单上划中心会计核算岗、成员单位会计核算岗中心资金上划通知单、成员单位资金上划通知单（系统消息通知）打印资金系统中资金上划通知单。9会计资料归档上划中心会计核算岗、成员单位会计核算岗银行回单/资金上划通知单记账凭证上划中心/成员单位会计核算岗将资金上划通知单、银行回单与记账凭证进行勾对，确定无误后资金上划通知单连同银行回单作为记账的原始凭证。数据要素资金上划申请单：单据号；成员单位；成员单位账号；成员单位开户行；所属中心；中心账号；中心开户行；上划金额；上划日期；业务事由；备注；申请人；申请日期；审核人；审核日期；执行人；执行日期。资金手工上划业务流程流程概述当成员单位内部存款不足时，可以通过手工上划的方式上划成员单位收入户或支出户资金。资金手工上划由上划中心出纳岗在资金系统创建资金上划申请单，经上划中心资金复核岗复核确定后，由上划中心出纳岗在资金系统发送上划转账指令。转账指令发送失败则重新发送，转账指令发送成功，则由相关协作银行接收指令执行银行账户的实际资金上划。资金系统根据银行转账结果，确认手工上划申请单，并生成资金上划业务通知单。同时，资金系统通过与SAP的集成接口，自动完成账务处理，生成记账凭证。上划中心及成员单位会计核算岗打印资金上划业务通知单，并连同银行回单作为记账凭证的附件进行会计资料归档。流程图图表 1.1.12资金手工上划业务流程图图注：当上划三级成员单位资金时，图中上划中心指二级中心，成员单位指三级成员单位；当上划二级成员单位资金时，图中上划中心指一级中心，成员单位指二级成员单位。流程步骤步骤责任部门岗位输入输出流程详细描述1创建手工上划申请单上划中心出纳岗资金上划申请单根据成员单位资金情况，在资金系统内编制资金上划申请单。2复核手工上划申请单上划中心资金复核岗资金上划申请单资金上划申请单对提报的资金上划申请单进行复核。复核不通过，退回不符合要求的资金上划申请单，由上划中心出纳岗调整后重新提交；复核通过，提交出纳岗执行。3发送资金上划转账指令上划中心出纳岗资金上划申请单发送资金上划转账指令。转账指令发送失败，则重新发送；转账指令发送成功，则由相关协作银行接收指令执行银行账户的实际资金上划。4上划转账银行系统中心银行回单、成员单位银行回单银行系统接收资金上划转账指令，将中心下属成员单位收入户或支出户资金上划至资金中心账户，并向资金系统发送转账成功的交易明细。5确认手工上划申请单资金系统后台服务中心资金上划通知单/成员单位资金上划通知单资金系统根据银行转账结果，自动确认手工上划申请单，并生成资金上划通知单。6SAP 记账SAP系统银行回单/资金上划通知单记账凭证系统通过与SAP的集成接口，自动完成账务处理，生成记账凭证。7打印资金上划通知单上划中心会计核算岗、成员单位会计核算岗中心资金上划通知单/成员单位资金上划通知单（系统消息通知）打印资金系统中资金上划通知单。8会计资料归档上划中心会计核算岗、成员单位会计核算岗银行回单/资金上划通知单记账凭证将资金上划通知单、银行回单与记账凭证进行勾对，确定无误后资金上划通知单连同银行回单作为记账的原始凭证。数据要素资金上划申请单：单据号；成员单位；成员单位账号；成员单位开户行；所属中心；中心账号；中心开户行；上划金额；上划日期；业务事由；备注；申请人；申请日期；审核人；审核日期；执行人；执行日期。1.1.1.2. 资金下拨业务流程流程概述向成员单位的资金下拨，依据成员单位提出的日资金计划和紧急用款。由下拨中心出纳岗根据资金预算创建资金下拨申请单，经过所属下拨中心资金复核岗复核通过后，由下拨中心出纳岗在资金系统发送下拨转账指令。转账指令发送失败，则重新发送，转账指令发送成功，则由相关协作银行接收指令执行银行账户的实际资金下拨。资金系统根据银行转账结果，确认资金下拨申请单，并生成资金下拨业务通知单。同时，资金系统通过与SAP的集成接口，自动完成账务处理，生成记账凭证。下拨中心及成员单位会计核算岗打印资金下拨业务通知单，并连同银行回单作为记账凭证的附件进行会计资料归档。流程图图表 1.1.13资金下拨业务流程图图注：当向三级成员单位下拨资金时，图中下拨中心指二级中心，成员单位指三级成员单位；当向二级成员单位下拨资金时，图中下拨中心指一级中心，成员单位指二级成员单位。流程步骤步骤责任部门岗位输入输出流程详细描述1日资金计划、紧急用款下拨预算系统资金预算模块生成的的日资金计划、紧急用款作为资金下拨的依据。2创建资金下拨申请单下拨中心出纳岗资金下拨申请单根据日资金计划、紧急用款，系统生成资金下拨申请单。3复核资金下拨申请单下拨中心资金复核岗资金下拨申请单资金下拨申请单对上报的资金下拨申请单进行复核，复核有误，则退回下拨中心出纳岗重新创建；复核无误，则由下拨中心出纳岗发送资金下拨转账指令。4发送资金下拨转账指令下拨中心出纳岗资金下拨申请单发送资金下拨转账指令。转账指令发送失败，则重新发送；转账指令发送成功，则由相关协作银行接收指令执行银行账户的实际资金下拨。5下拨转账银行系统中心银行回单、成员单位银行回单银行系统接收资金下拨转账指令，将中心户资金下拨到成员单位支出户。并向资金系统发送转账成功的交易明细。6确认资金下拨申请单资金系统后台服务中心资金下拨通知单/成员单位资金下拨通知单资金系统根据银行转账结果，自动确认资金下拨申请单，并生成资金下拨通知单。7SAP 记账SAP系统银行回单/下拨通知单记账凭证系统通过与SAP的集成接口，自动完成账务处理，生成记账凭证。8打印资金下拨通知单下拨中心会计核算岗、成员单位会计核算岗中心资金下拨通知单/成员单位资金下拨通知单（系统消息通知）打印资金系统中资金下拨通知单。9会计资料归档下拨中心会计核算岗、成员单位会计核算岗银行回单/资金下拨通知单记账凭证将资金下拨通知单、银行回单与记账凭证进行勾对，确定无误后资金下拨通知单连同银行回单作为记账的原始凭证。数据要素资金下拨申请单：单据号；收款方；收款账号；申请金额；结算事由；申请人；申请日期；审核人；审核日期；付款人；付款日期；备注。1.1.1.3. 内部活期存款计息流程流程概述1、集团内部活期存款的计息方法同银行活期存款计算方法。以当天账户的余额为计息积数，依据集团资金中心制定的内部活期存款利率计算利息。遇银行利率调整，系统重新设定内部活期存款利率后实现分段计息。计息公式为：累计计息积数=账户每日余额合计数。内部活期存款利息=累计计息积数日利率2、活期存款每季末月的20日为结息日，结息日系统自动生成结息单，对每个成员单位生成一张内部活期存款资金占用费通知单。系统在结息日只是生成待结算的占用费通知单，仍然要一级中心或二级中心手工进行相关操作来进行实际的存款资金占用费的结转。流程图无流程步骤无数据要素无1.1.2. 内部借还款流程有限本部及各地区公司（除华南蓝天、南京、烟台、西藏公司），陆地本部及各省公司（除深圳公司、四川公司、湖南公司）作为集团三级成员单位，纳入二级中心组织架构，主要采用内部借还款流程。陆地深圳公司、四川公司、湖南公司视具体情况决定采取委托贷款流程还是内部借还款流程。 集团本部、有限和陆地二级中心以及集团其他成员企业单位物流公司、海鑫油轮、津京管道、北京承天、上海承飞、大厦管理中心、咨询公司、进出口作为集团二级成员单位，纳入一级中心的组织架构，主要采用内部借还款流程，但某些业务若资金风险较大，可经领导批准采用委托贷款流程。对于深圳承远、津国油、工程公司、海外公司根据具体业务风险情况选择采取委托贷款流程还是内部借还款流程。向中心内部借款主要是指当中心下属成员单位资金不足，出现临时资金缺口时，向所属资金中心提出内部借款申请，所属资金中心根据自身资金情况，将集团闲置资金通过内部借款的形式贷给下属成员单位有偿使用。系统按照批准的金额自动增加成员单位的内部借款余额和内部存款余额，并从增加之日起开始计收内部借款占用费。在借款过程中，成员单位的借款将受到其内部授信额度的影响和限制，这样就可以通过系统自动的降低内部融资风险、监控融资额度。还款支持提前还款和借款到期前多次部分还款。通过内部借还款业务，盘活资金，提高资金使用收益。1.1.2.1. 集团内部授信业务流程内部授信管理是指资金中心分配给各成员单位的授信情况，内部授信主要分为三大类，为银行贷款额度、内部借款额度、内部委托贷款额度。关于内部授信的管理包括提供内部授信的录入、授信额度分配、以及授信占用情况的管理。与银行授信管理一样，内部授信也与相关业务系统自动挂接，当有业务占用额度时，其授信额度自动减少，当使用完归还后，所占用的额度会自动释放，实现内部授信的动态管理。通过内部授信管理，使资金中心对整个集团成员单位的内部授信额度的使用进行控制，规避资金操作风险。集团对二级中心信贷额度管理流程流程概述集团对二级中心的信贷额度管理由二级中心筹融资管理岗在OA系统发起内部授信额度的申请，并提交审核。经二级资金中心负责人、有限/陆地财务部门负责人、有限/陆地单位财务负责人、有限/陆地总经理审核通过后，提交一级资金中心负责人、集团财务部门负责人、集团总会计师、有限/陆地董事会（可根据资金管理额度权限进行选择）审核。审核通过后，由一级中心筹融资管理岗在资金系统录入内部授信额度，内部授信主要分为三大类：银行贷款额度、内部借款额度、内部委托贷款额度。经一级资金中心负责人复核通过后，由资金系统在后台预定义业务流程，作为信贷业务控制的依据。流程图图表 1.1.21集团对二级中心信贷额度管理业务流程图流程步骤步骤责任部门岗位输入输出流程详细描述1申请内部授信额度二级中心筹融资管理岗授信额度在OA系统发起内部授信额度的申请，并提交二级资金中心负责人审核。2审核内部授信额度二级资金中心负责人授信额度授信额度审核内部授信额度。审核通过，提交下一级审核；审核不通过，退回二级中心筹融资管理岗调整后重新申请。3审核内部授信额度有限/陆地财务部门负责人授信额度授信额度审核内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗调整后重新申请。4审核内部授信额度有限/陆地单位财务负责人授信额度授信额度审核内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗调整后重新申请。5审核内部授信额度有限/陆地总经理授信额度授信额度审核内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗调整后重新申请。6审核内部授信额度一级资金中心负责人授信额度授信额度审核内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗调整后重新申请。7审核内部授信额度集团财务部门负责人授信额度授信额度审核内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗调整后重新申请。8审核内部授信额度集团总会计师授信额度授信额度审核内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗调整后重新申请。如审核流程经过有限/陆地董事会则提交有限/陆地董事会审核，如不经过有限/陆地董事会审核，则集团总会计师的审核结果作为最终结果，由一级中心筹融资管理岗据此在资金系统录入授信额度。9审批内部授信额度有限/陆地董事会授信额度授信额度如经过有限/陆地董事会审核（可根据资金管理额度权限进行选择），则由有限/陆地董事会审批内部授信额度。由董事会授权人将最终审批意见录入资金系统，审批通过，由一级中心筹融资管理岗在资金系统录入授信额度；审批不通过，退回二级中心筹融资管理岗调整后重新录入。10录入授信额度一级中心筹融资管理岗授信额度内部授信额度单在资金系统录入成员单位的内部授信额度，内部授信主要分为三大类：银行贷款额度、内部借款额度、内部委托贷款额度。11复核授信额度一级资金中心负责人内部授信额度单内部授信额度单对提报的成员单位内部授信额度进行复核。复核不通过，则退回一级中心筹融资管理岗重新录入；复核通过，则作为预定义业务流程的依据。12预定义业务流程资金系统内部授信额度单对于确定的内部授信额度，系统自动定义业务流程，作为各成员单位信贷业务的控制依据。数据要素内部授信额度单：单据号；授信银行；授信品种；评定年度；评定月份；开始日期；截止日期；币种；汇率；评定额度；备注。集团对二级成员单位信贷额度管理流程流程概述集团对二级成员单位的信贷额度管理由二级成员单位筹融资管理岗在OA系统发起内部授信额度的申请，并提交审核。经二级成员单位财务部门负责人、二级成员单位财务负责人、二级成员单位总经理审核通过后，提交一级资金中心负责人、集团财务部门负责人、集团总会计师、二级成员单位董事会（可根据资金管理额度权限进行选择）审核。审核通过后，由一级中心筹融资管理岗在资金系统录入内部授信额度，内部授信主要分为三大类：银行贷款额度、内部借款额度、内部委托贷款额度。经一级资金中心负责人复核通过后，由资金系统在后台预定义业务流程，作为信贷业务控制的依据。流程图图表 1.1.22集团对二级成员单位信贷额度管理业务流程图流程步骤步骤责任部门岗位输入输出流程详细描述1申请内部授信额度二级成员单位筹融资管理岗授信额度授信额度在OA系统发起内部授信额度的申请，并提交二级成员单位财务部门负责人审核。2审核内部授信额度二级成员单位财务部门负责人授信额度授信额度审核内部授信额度。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级成员单位筹融资管理岗重新申请。3审核内部授信额度二级成员单位财务负责人授信额度授信额度审核内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗重新申请。4审核内部授信额度二级成员单位总经理授信额度授信额度审核内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗重新申请。5审核内部授信额度一级资金中心负责人授信额度授信额度审核内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗重新申请。6审核内部授信额度集团财务部门负责人授信额度授信额度审核内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗重新申请。7审核内部授信额度集团总会计师授信额度授信额度审核内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗重新申请。如审核流程经过有限/陆地董事会则提交有限/陆地董事会审核，如不经过有限/陆地董事会审核，则集团总会计师的审核结果作为最终结果，由一级中心筹融资管理岗据此在资金系统录入授信额度。8审批内部授信额度二级成员单位董事会授信额度授信额度如经过二级成员单位董事会审批（可根据资金管理审核额度权限进行选择）则由二级成员单位董事会审批内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。由董事会授权人将最终审批意见录入资金系统，审批通过，由一级中心筹融资管理岗在资金系统录入授信额度；审批不通过，退回二级成员单位筹融资管理岗调整后重新录入。9录入授信额度一级中心筹融资管理岗授信额度内部授信额度单在资金系统录入成员单位的内部授信额度，内部授信主要分为三大类：银行贷款额度、内部借款额度、内部委托贷款额度。10复核授信额度一级资金中心负责人内部授信额度单内部授信额度单对提报的成员单位内部授信额度进行复核。复核不通过，则退回一级中心筹融资管理岗重新录入；复核通过，则作为预定义业务流程的依据。11预定义业务流程资金系统内部授信额度单对于确定的内部授信额度，系统自动定义业务流程，作为各成员单位信贷业务的控制依据。数据要素内部授信额度单：单据号；授信银行；授信品种；评定年度；评定月份；开始日期；截止日期；币种；汇率；评定额度；备注。二级中心对三级成员单位信贷额度管理流程流程概述二级中心对三级成员单位的信贷额度管理由三级成员单位筹融资管理岗在OA系统发起内部授信额度的申请，并提交审核。经三级成员单位财务部门负责人、三级成员单位财务负责人、三级成员单位总经理审核通过后，提交二级资金中心负责人、有限/陆地财务部门负责人、有限/陆地单位财务负责人、有限/陆地总经理、三级成员单位董事会（可根据资金管理额度权限进行选择）审核。审核通过后，由二级中心筹融资管理岗在资金系统录入内部授信额度，三级成员单位的内部授信主要指内部借款额度。经二级资金中心负责人复核通过后，由资金系统在后台预定义业务流程，作为信贷业务控制的依据。流程图图表 1.1.23三级成员单位内部授信管理业务流程图流程步骤步骤责任部门岗位输入输出流程详细描述1申请内部授信额度三级成员单位筹融资管理岗授信额度授信额度在OA系统发起内部授信额度的申请，并提交三级成员单位财务部门负责人审核。2审核内部授信额度三级成员单位财务部门负责人授信额度授信额度审核内部授信额度。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗重新申请。3审核内部授信额度三级成员单位财务负责人授信额度授信额度审核内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗重新申请。4审核内部授信额度三级成员单位总经理授信额度授信额度审核内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗重新申请。5审核内部授信额度二级资金中心负责人授信额度授信额度审核内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗重新申请。6审核内部授信额度有限/陆地财务部门负责人授信额度授信额度审核内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗重新申请。7审核内部授信额度有限/陆地单位财务负责人授信额度授信额度审核内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗重新申请。8审核内部授信额度有限/陆地总经理授信额度授信额度审核内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。审核通过，则提交下一级审核；审核不通过则退回二级中心筹融资管理岗重新申请。如审核流程经过三级成员单位董事会则提交三级成员单位董事会审核，如不经过三级成员单位董事会审核，则有限/陆地总经理的审核结果作为最终结果，由二级中心筹融资管理岗据此在资金系统录入授信额度。9审批内部授信额度三级成员单位董事会授信额度授信额度如经过三级成员单位董事会审核（可根据资金管理额度权限进行选择）则由三级成员单位董事会审批内部授信额度，并根据前述审核意见提出决策意见。由董事会授权人将最终审批意见录入资金系统，审批通过，由二级中心筹融资管理岗在资金系统录入授信额度；审批不通过，退回三级成员单位筹融资管理岗调整后重新录入。10录入授信额度二级中心筹融资管理岗授信额度内部授信额度单在资金系统录入成员单位的内部授信额度，三级成员单位的内部授信主要指内部借款额度。11复核授信额度二级资金中心负责人内部授信额度单内部授信额度单对提报的成员单位内部授信额度进行复核。复核不通过，则退回二级中心筹融资管理岗重新录入；复核通过，则作为预定义业务流程的依据。12预定义业务流程资金系统内部授信额度单对于确定的内部授信额度，系统自动定义业务流程，作为各成员单位信贷业务的控制依据。数据要素内部授信额度单：单据号；授信银行；授信品种；评定年度；评定月份；开始日期；截止日期；币种；汇率；评定额度；备注。1.1.2.2. 向中心内部借款业务流程二级中心向一级中心内部借款业务流程流程概述根据系统外生成的融资计划由二级中心筹融资管理岗与一级中心沟通，确定融资方式是银行贷款、委托贷款还是内部借款。如采用内部借款方式，并且内部借款金额在内部授信额度范围内，则由二级中心筹融资管理岗在资金系统创建内部借款申请单，经二级资金中心负责人、有限/陆地财务部门负责人、有限/陆地单位财务负责人、有限/陆地总经理（可根据资金管理额度权限进行选择）审核通过后，由一级中心筹融资管理岗、一级资金中心负责人、集团财务部门负责人逐级审核。审核通过后，由一级中心出纳岗放款，资金系统通过与SAP的集成接口，自动完成账务处理，生成记账凭证。同时，一级中心、二级中心会计核算岗打印内部借款单，并将其作为记账凭证的附件进行会计资料归档。如果内部借款金额超过内部授信额度，则由二级中心向一级中心申请追加内部授信额度。流程图图表 1.1.24二级中心内部借款业务流程图流程步骤步骤责任部门岗位输入输出流程详细描述1生成融资计划二级中心筹融资管理岗系统外系统外根据确认的融资需求和融资方式，生成融资计划2确认融资方式二级中心筹融资管理岗融资计划与一级中心沟通，确定融资方式，方式主要有以下三种：在一级中心安排下，由二级中心自行向银行贷款；通过银行，一级中心将闲置资金以委托贷款形式，借给二级中心供其有偿使用；由二级中心向一级中心进行内部借款，增加二级中心在一级中心的内部存款和内部借款。3创建内部借款申请单二级中心筹融资管理岗内部借款申请单系统检查贷款金额是否超过审批额度，如果超过，则提示需要向一级中心申请追加额度；如果在审批额度范围内，则二级中心筹融资管理岗根据融资计划，在资金系统编制内部借款申请单。4审核内部借款申请单二级资金中心负责人内部借款申请单内部借款申请单对提报的内部借款申请单进行审核。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由二级中心筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。5审核内部借款申请单有限/陆地财务部门负责人内部借款申请单内部借款申请单对提报的内部借款申请单进行审核，并根据前述审核意见提出决策意见。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由二级中心筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。6审核内部借款申请单有限/陆地单位财务负责人内部借款申请单内部借款申请单对提报的内部借款申请单进行审核（可根据资金管理额度权限进行选择），并根据前述审核意见提出决策意见。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由二级中心筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。7审核内部借款申请单有限/陆地总经理内部借款申请单内部借款申请单对提报的内部借款申请单进行审核（可根据资金管理额度权限进行选择），并根据前述审核意见提出决策意见。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由二级中心筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。8审核内部借款申请单一级中心筹融资管理岗内部借款申请单内部借款申请单对提报的内部借款申请单进行审核，并根据前述审核意见提出决策意见。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由二级中心筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。9审核内部借款申请单一级资金中心负责人内部借款申请单内部借款申请单对上报的内部借款申请单进行审核，并根据前述审核意见提出决策意见。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由二级中心筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。10审批内部借款申请单集团财务部门负责人内部借款申请单内部借款申请单对上报的内部借款申请单进行最终审批，并根据前述审核意见提出决策意见。审批通过，由一级中心出纳岗负责执行；审批不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由二级中心筹融资管理岗调整后重新提交。11放款一级中心出纳岗内部借款申请单内部借款申请单在系统内放款。12SAP 记账SAP系统一级中心/二级中心记账凭证系统通过与SAP的集成接口，自动完成账务处理，生成记账凭证。13打印内部借款单一级中心会计核算岗、二级中心会计核算岗（系统消息通知）打印内部借款单。14会计资料归档一级中心会计核算岗、二级中心会计核算岗内部借款单记账凭证将内部借款单作为记账的原始凭证，进行会计资金归档。数据要素内部借款申请单：单据号；借款单位；中心名称；借款性质（短期借款、长期借款）；申请金额；利率类型（三个月、六个月、一年等）；月利率；拨款账户；还款账户；借款事由；备注；申请人；申请日期；审核人；审核日期；执行人；执行日期。二级成员单位向一级中心内部借款业务流程流程概述根据系统外生成的融资计划由二级成员单位筹融资管理岗与一级中心沟通，确定融资方式是银行贷款、委托贷款还是内部借款。如采用内部借款方式，并且内部借款金额在信用额度范围内，则由二级成员单位筹融资管理岗在资金系统创建内部借款申请单，经二级成员单位财务部门负责人、二级成员单位财务负责人、二级成员单位总经理（可根据资金管理额度权限进行选择）审核通过后，由一级中心筹融资管理岗、一级资金中心负责人、集团财务部门负责人逐级审核。审核通过后，由一级中心出纳岗放款，资金系统通过与SAP的集成接口，自动完成账务处理，生成记账凭证。同时，一级中心、二级成员单位会计核算岗打印内部借款单，并将其作为记账凭证的附件进行会计资料归档。如果内部借款金额超过内部授信额度，则由二级成员单位向一级中心申请追加内部授信额度。流程图图表 1.1.25二级成员单位内部借款业务流程图流程步骤步骤责任部门岗位输入输出流程详细描述1生成融资计划二级成员单位筹融资管理岗融资计划根据确认的融资需求和融资方式，生成融资计划。2确认融资方式二级成员单位筹融资管理岗融资计划与一级中心沟通，确定融资方式，方式主要有以下三种：在一级中心安排下，由二级成员单位自行向银行贷款；通过银行，一级中心将闲置资金以委托贷款形式，借给二级成员单位供其有偿使用；由二级成员单位向一级中心进行内部借款，增加二级成员单位在一级中心的内部存款和内部借款。3创建内部借款申请单二级成员单位筹融资管理岗内部借款申请单系统检查贷款金额是否超过审批额度，如果超过，则提示需要向一级中心申请追加额度；如果在审批额度范围内，则二级成员单位筹融资管理岗根据融资计划，在资金系统编制内部借款申请单。4审核内部借款申请单二级成员单位财务部门负责人内部借款申请单内部借款申请单对提报的内部借款申请单进行审核。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由二级成员单位筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。5审核内部借款申请单二级成员单位财务负责人内部借款申请单内部借款申请单对提报的内部借款申请单进行审核，并根据前述审核意见提出决策意见。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由二级成员单位筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。6审核内部借款申请单二级成员单位总经理内部借款申请单内部借款申请单对提报的内部借款申请单进行审核（可根据资金管理额度权限进行选择），并根据前述审核意见提出决策意见。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由二级成员单位筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。7审核内部借款申请单一级中心筹融资管理岗内部借款申请单内部借款申请单对提报的内部借款申请单进行审核，并根据前述审核意见提出决策意见。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由二级成员单位筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。8审核内部借款申请单一级资金中心负责人内部借款申请单内部借款申请单对上报的内部借款申请单进行审核，并根据前述审核意见提出决策意见。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由二级成员单位筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。9审批内部借款申请单集团财务部门负责人内部借款申请单内部借款申请单对上报的内部借款申请单进行最终审批，并根据前述审核意见提出决策意见。审批通过，由一级中心出纳岗负责执行；审批不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由二级成员单位筹融资管理岗调整后重新提交。10放款一级中心出纳岗内部借款申请单内部借款申请单在系统内进行放款。11SAP 记账SAP系统一级中心/二级成员单位记账凭证系统通过与SAP的集成接口，自动完成账务处理，生成记账凭证。12打印内部借款单一级中心会计核算岗、二级成员单位会计核算岗（系统消息通知）打印内部借款单。13会计资料归档一级中心会计核算岗、二级成员单位会计核算岗内部借款单记账凭证将内部借款单作为记账的原始凭证，进行会计资料归档。数据要素内部借款申请单：单据号；借款单位；中心名称；借款性质（短期借款、长期借款）；申请金额；利率类型（三个月、六个月、一年等）；月利率；拨款账户；还款账户；借款事由；备注；申请人；申请日期；审核人；审核日期；执行人；执行日期。三级成员单位向二级中心内部借款业务流程流程概述根据系统外生成的融资计划由三级成员单位筹融资管理岗与二级中心沟通，确定融资方式是银行贷款、委托贷款还是内部借款。如采用内部借款方式，并且内部借款金额在信用额度范围内，则由三级成员单位筹融资管理岗在资金系统创建内部借款申请单，经三级成员单位财务部门负责人、三级成员单位财务负责人、三级成员单位总经理（可根据资金管理额度权限进行选择）审核通过后，由一级中心筹融资管理岗、一级资金中心负责人、有限/陆地财务部门负责人、有限/陆地单位财务负责人、有限/陆地总经理（可根据资金管理额度权限进行选择）逐级审核。审核通过后，由二级中心出纳岗放款，资金系统通过与SAP的集成接口，自动完成账务处理，生成记账凭证。同时，二级中心、三级成员单位会计核算岗打印内部借款单，并将其作为记账凭证的附件进行会计资料归档。如果内部借款金额超过内部授信额度，则由三级成员单位向二级中心申请追加内部授信额度。流程图图表 1.1.26三级成员单位内部借款业务流程图流程步骤步骤责任部门岗位输入输出流程详细描述1生成融资计划三级成员单位筹融资管理岗融资计划根据确认的融资需求和融资方式，生成融资计划。2确认融资方式三级资金中心筹融资管理岗融资计划与二级中心沟通，确定融资方式，方式主要有以下三种：在二级中心安排下，由三级成员单位自行向银行贷款；通过银行，二级中心将闲置资金以委托贷款形式，借给三级成员单位供其有偿使用；由三级成员单位向二级中心进行内部借款，增加三级成员单位在二级中心的内部存款和内部借款。3创建内部借款申请单三级成员单位筹融资管理岗内部借款申请单系统检查贷款金额是否超过审批额度，如果超过，则提示需要向二级中心申请追加额度；如果在审批额度范围内，则三级成员单位筹融资管理岗根据融资计划，在资金系统编制内部借款申请单。4审核内部借款申请单三级成员单位财务部门负责人内部借款申请单内部借款申请单对提报的内部借款申请单进行审核。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由三级成员单位筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。5审核内部借款申请单三级成员单位财务负责人内部借款申请单内部借款申请单对提报的内部借款申请单进行审核，并根据前述审核意见提出决策意见。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由三级成员单位筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。6审核内部借款申请单三级成员单位总经理内部借款申请单内部借款申请单对提报的内部借款申请单进行审核（可根据资金管理额度权限进行选择），并根据前述审核意见提出决策意见。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由三级成员单位筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。7审核内部借款申请单二级中心筹融资管理岗内部借款申请单内部借款申请单对提报的内部借款申请单进行审核，并根据前述审核意见提出决策意见。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由三级成员单位筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。8审核内部借款申请单二级资金中心负责人内部借款申请单内部借款申请单对上报的内部借款申请单进行审核，并根据前述审核意见提出决策意见。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由三级成员单位筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。9审核内部借款申请单有限/陆地财务部门负责人内部借款申请单内部借款申请单对上报的内部借款申请单进行审核，并根据前述审核意见提出决策意见。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由三级成员单位筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。10审核内部借款申请单有限/陆地单位财务负责人内部借款申请单内部借款申请单对上报的内部借款申请单进行审核，并根据前述审核意见提出决策意见。审核不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由三级成员单位筹融资管理岗调整后重新提交；审核通过，提交下一级审核。11审批内部借款申请单有限/陆地总经理内部借款申请单内部借款申请单对上报的内部借款申请单进行最终审批（可根据资金管理额度权限进行选择），并根据前述审核意见提出决策意见。审批通过，由二级中心出纳岗负责执行；审批不通过，退回不符合要求的内部借款申请单，由三级成员单位筹融资管理岗调整后重新提交。12放款二级中心出纳岗内部借款申请单内部借款申请单在系统内进行放款。13SAP 记账SAP系统二级中心/三级成员单位记账凭证系统通过与SAP的集成接口，自动完成账务处理，生成记账凭证。14打印内部借款单二级中心会计核算岗、三级成员单位会计核算岗内部借款单（系统消息通知）打印内部借款单。15会计资料归档二级中心会计核算岗、三级成员单位会计核算岗内部借款单记账凭证二级中心/三级成员单位会计核算岗将内部借款单作为记账的原始凭证，进行会计资料归档。数据要素内部借款申请单：单据号；借款单位；中心名称；借款性质（短期借款、长期借款）；申请金额；利率类型（三个月、六个月、一年等）；月利率；拨款账户；还款账户；借款事由；备注；申请人；申请日期；审核人；审核日期；执行人；执行日期。1.1.2.3. 向中心内部还款业务流程二级中心向一级中心内部还款业务流程流程概述当内部借款即将到期时，根据内部借款清单，系统以到期日提前10天的原则（T-10天，提前日期由一级中心系统管理员设定）发出还款预警消息，包括对借款的各项信息进行提示，比如借款的时间、还款的时间