浦发风险管理总体规划项目资产保全流程框架建议报告.doc

目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 1of 31 上海浦东发展银行上海浦东发展银行 风险管理总体规划项目风险管理总体规划项目 资产保全流程框架建议报告资产保全流程框架建议报告 20192019 年年 2 2 月月 1919 日日 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 2of 31 文档信息文档信息 标题 浦发银行风险管理总体规划项目资产保全 流程框架建议报告 创建日期 Created on 2004 年 5 月 11 日 打印日期 Last printed 2004/6/14 11:51:00 文件名 存放目录 所有者 作者流程组 修订记录修订记录 日期日期 描述描述作者作者 文档审核文档审核/ /审批审批 此文档需如下审核。 签署过的审批表将作为附件归入质量控制章节。 姓名职务/职称 文档分发文档分发 此文档将分发至如下各人 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 3of 31 姓名职务/职称 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 4of 31 目录目录 1资产保全业务流程框架设计原则 .6 1.1流程设计原则 .6 1.2浦发银行资产保全业务的流程框架 .8 2流程初步设计 .11 2.1移交流程 .11 2.1.1正移交 转入资产保全部门 .11 2.1.1.1流程说明11 2.1.1.2相关规定建议12 2.1.2逆移交 转入业务部门 .15 2.1.2.1流程说明15 2.1.2.2相关规定建议16 2.2调查分析流程 .17 2.2.1流程说明17 2.2.2相关规定建议18 2.3分类管理流程 .20 2.3.1流程说明20 2.3.2相关规定建议20 2.4执行和监控流程 .21 2.4.1贷款重组流程 .21 2.4.1.1流程说明21 2.4.2诉讼清收流程 .23 2.4.2.1流程说明23 2.4.3以资抵债流程 .25 2.4.3.1流程说明25 2.4.4核销流程 .26 2.4.4.1流程说明26 2.4.5外部机构委托代理流程 .27 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 5of 31 2.4.5.1流程说明27 2.4.6不良资产监控流程 .28 2.4.6.1流程说明28 2.4.6.2相关规定建议29 1资产保全业务流程框架设计原则6 1.1流程设计原则 6 1.2浦发银行资产保全业务的流程框架.8 2流程初步设计11 2.1移交流程 .11 正移交 转入资产保全部门.11 流程说明11 相关规定建议.12 逆移交 转入业务部门15 流程说明15 相关规定建议.16 2.2调查分析流程17 流程说明17 相关规定建议.18 2.3审批流程 .19 2.4分类管理流程20 流程说明20 相关规定建议.20 2.5执行和监控流程21 贷款重组流程.21 流程说明21 诉讼清收流程.23 流程说明23 以资抵债流程.25 流程说明25 核销流程27 流程说明27 外部机构委托代理流程28 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 6of 31 流程说明28 不良资产监控流程.29 相关规定建议.30 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 7of 31 1 1资产保全业务流程框架设计原则资产保全业务流程框架设计原则 1.11.1流程设计原则流程设计原则 浦发银行资产保全组织架构框架建议报告里提出了“建立垂直化、集中 化、专业化的资产保全业务管理体系”方案； 为提升资产保全业务的集中 化、专业化程度；建立起规范、先进的资产保全业务体系；实现不良资产价 值最大化。 基于以上目标，本报告的资产保全业务流程设计应实现以下原 则： 专业处置原则专业处置原则 浦发资产保全的流程设计必须支持“专业化”目标。在流程设计中， 贷款符合移交标准之后，经过审批，列入专门的部门或科室来处置， 由资产保全人员全面负责和管理已经移交的不良贷款。贷款移交后， 业务人员与风险管理部门的职责是协助资产保全部门进行专业处置， 为资产保全工作提供必要的支持。 尽早介入原则尽早介入原则 新形成的不良资产，其资产质量会随着时间推延而恶化，因而需要快 速处置，否则会使资产价值日渐减值。业务人员以扩展业务为主，往 往缺乏自动自拔尽早处理，即使有处置能力也会处于矛盾状态，尤其 在业务人员素质参差不其的环境下，保全部应尽可能提前介入。所以 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 8of 31 流程的设计要结合早期预警机制，尽早发现问题贷款，切实提高处置 效率。 合法合规原则合法合规原则 在资产保全业务流程设计中，必须秉承合法合规的原则。在流程中设 置关键控制点/控制层，以及建立相应的监控机制，坚决抵制在保全 行动中产生的违法行为和造假行为。道德风险和操作风险的管控应纳 入到流程设计的考虑内。 针对目标与成本效益原则针对目标与成本效益原则 流程的设计应明确针对业务目标， 同时关注成本效益。这一原则将在 阶段 1 以系统支持为基础的流程设计中具体体现。例如利用系统进行 档案管理， 财务分析， 明确工具与技能结合的业务目标。 注：与公司授信业务相比，个人授信业务的不良贷款总额很小。目前还 没有必要在个金部门成立专门的资产保全部门，集中处理个贷不良贷款。 近阶段的建议是将个金部门向保全部门正式移交的不良贷款在保全部门 做集中管理。本文档中的框架流程也基本运用于个金的不良贷款资产保 全工作。 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 9of 31 1.21.2浦发银行资产保全业务的流程框架浦发银行资产保全业务的流程框架 资产保全业务流程设计框架由预警管理、移交、调查分析、分类管理、 执行与监控, 五个部分组成。各阶段的审批流程在其他报告中体现。 一、预警管理 通过预警机制，提前发现客户不良表现的征兆，先由业务人员追踪和缓 解风险，审核与监督其过程。审核结果用来判定是否需要资产保全部门 的提前介入，实施救治或清收工作。预警指标的设置是和不良贷款的移 交标准相关联的。 二、移交 移交分为正移交和逆移交两种形式。根据资产保全移交政策，资产保全 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 10of 31 部门与业务部门经过审批后，进行资产移交，并伴随移交变更资产的管 理责任人。移交审批同时，业务人员责任必须已认定。 三、客户调查及分析 资产保全部门对于接收的不良资产进行调查分析，制定切实的行动方案。在 行动初期，保全部门以主导地位与 业务人员拜访客户, 以确保客户接受整个 移交管理和概念，继续维持现有关系。业务部门的职责是协助资产保全部门 更好地实施实地调查分析，并为资产保全部门制定的行动方案提供有效的支 持。 四、分类管理 本着不良资产价值最大化的原则，根据不同客户的风险状况和每笔资产 的不同特点，配合有效的财务分析和定性分析手段找出问题根本，对不 同的资产做出准确价值评估，并针对性地选择不同的策略及保全手段， 将资产进行分类管理。 五、执行与监控 资产保全部门根据批复意见明确行动责任人，落实阶段性行动目标，积 极进行救治和清收；同时加强对行动方案执行情况的监控，根据监控结 果判断是否需要调整行动方案，进行逆移交或核销。在执行和监控的过 程中，资产保全部门是主要的管理责任人，业务部门有义务提供必要协 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 11of 31 助。 审批流程审批流程 *注：资产保全业务审批的相关流程框架性建议已经作过阐述。相关内容 请参考资产保全组织架构和审批流程框架设计报告。 Comment B1: Page: 12 询问 Rita 是否有这两个流程 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 12of 31 2 2流程初步设计流程初步设计 2.12.1移交流程移交流程 2.1.12.1.1 正移交正移交 转入资产保全部门转入资产保全部门 2.1.1.12.1.1.1 流程说明流程说明 1. 上启贷后监控或预警管理流程。 2. 基于预警报告或贷后检查结果， 分、支行业务部门客户经理及分支行 的业务审批人参照移交政策标准，判断是否需要移交。在系统环境下， 移交标准是被设置在系统中。在触发移交标准后，系统会进行自动提 示移交，并能够自动跟踪移交进程和移交结果，从中建立起透明的、 可推动的、有效的移交机制。 3. 如判断不需要，则继续进行贷后监控或预警管理。 4. 接预警报告或贷后检查流程。 5. 如判断需要移交，则填写移交报告。 6. 分、支行业务部门客户经理提交不良资产移交报告。 7. 如审批通过，则由风险管理部下达交接通知书。 8. 风险管理部在系统中移交不良资产的管理权到有关分行资产保全部。 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 13of 31 9. 分行资产保全部保全管理科经办员与客户经理进行一对一交接，如文 件交接，情况介绍等。 分行资产保全部保全管理科经办员与客户经理在交接列表上签字，表示交接完 成。 11. 下转客户调查及分析流程。 2.1.1.22.1.1.2 相关规定建议相关规定建议 符合以下移交标准的贷款，经过审批考虑由原业务部门移交至资产保全 部门进行管理： 1）客户信用风险评级结果低于 XXXX 或 2）五级分类结果确定为可疑类、损失类的贷款 3）五级分类结果确定为次级类，且违约敞口大于 RMB XXXXX 4）其他定性指标 上述 1-3 的标准必须考虑风险预警的标准、资产保全部门的资源、系统、 技能等情况。因而，这些标准在适当的时候需进行调整，由资产保全部 提议，风险管理部进行审批 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 14of 31 注：对于个人授信业务，对贷款逾期超过 天或客户五级分类结果低于 _的不良贷款进行正移交。（上述标准必须考虑资产保全部门的资 源、系统、技能等情况。因而，这些标准在适当的时候需进行调整，由 资产保全部提议，风险管理部进行审批。） 例外机制例外机制 以下例外机制例外机制由客户经理提出申请： 1）出于策略性考虑需要移交的例外机制包括： 债务人所在的行业发生重大变故（如市场发生趋势性重大变化）， 导致客户面临极为严重的危机 债务人的财务信息和信用被发现不可信赖，客户不能合作提供可信 赖的信息 债务人管理层能力欠缺，不可信赖或者涉及欺诈及道德风险 其他银行等债权人已采取了资产清收措施，威胁我行资产安全 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 15of 31 认为移交有利于资产回收的其他理由 2）出于策略性考虑可以暂不移交的例外机制包括： 债务人地处偏远地区，分行资产保全处无法及时全面了解债务人信 息。 债务人已有切实可行的还款计划，并能够按计划还款，预期三个月 内能够还清全部贷款本息，而且客户经理已提交了完整的行动方案。 认为不移交有利于资产回收的其他理由。 注：对于个人授信业务的例外机制包括： 债务人所在的行业发生重大变故，导致客户面临极为严重的危机。 债务人的财务信息和信用被发现不可信，客户不能合作提供可信赖 的信息。 债务人不可信赖或者涉及欺诈及道德风险。 认为移交有利于资产回收的其他理由。 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 16of 31 2.1.22.1.2 逆移交逆移交 转入业务部门转入业务部门 2.1.2.12.1.2.1 流程说明流程说明 1、上启不良资产监控流程。 2、分行资产保全部保全管理科经办员参照移交政策标准，判断是否需要 进行逆移交。主要鉴定客户偿还表现良好，触犯的移交指标已被扭传。 、如判断不需要，继续追踪管理。 、如判断需要，则填写转出逆移交申请。 5、分行资产保全部保全管理科经办员提交逆移交申请。 6、接资产保全审批流程。 7、如审批通过，则由风险管理部下达交接通知书。同时，保全部救治的 贡献必须已认定。 8、分行资产保全部保全管理科经办员与客户经理进行一对一交接，如文 件交接，情况介绍等。 、分行资产保全部保全管理科经办员与客户经理在交接列表上签字， 表示交接完成。 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 17of 31 2.1.2.22.1.2.2 相关规定建议相关规定建议 资产保全部门接收的贷款，符合以下移交标准的贷款，可申请逆移交， 由分行的资产保全部门重新转回至相应的分/支行业务部门。 1）客户信用风险评级结果高于 或 2）五级分类结果认定为关注类或正常类 对移交后的不良资产应设定一定的观察期，在观察期内其风险类别不得 调高，观察期不少于 个月。重组贷款应设立至少 6 个月的观察期，即 贷款重组以后，应保留最短不少于 6 个月的观察期。在观察期结束后， 按照规定的标准和方法对贷款风险类别进行分类。 注：对于个人授信业务，资产保全部门接收的贷款，符合以下移交标准 的，可申请逆移交，由分行的资产保全部门重新转回至相应的分/支行业 务部门。 贷款连续_个月正常还款或客户信用风险评级结果高于_ 逆移交无例外机制。逆移交无例外机制。 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 18of 31 2.22.2调查分析流程调查分析流程 2.2.12.2.1流程说明流程说明 1分行资产保全部经办员初步掌握借款人情况。 2分行资产保全部经办员拟定调查提纲。 3分行资产保全部经办员拜访借款人/担保人，开展尽职调查。在首次 客户拜访中，业务部门的职责是协助业务部门和资产保全部门完成客户 关系的移交。 4分行资产保全部经办员进行偿债能力分析，包括借款人/担保人信用 等级，借款人/担保人财务状况，抵质押情况，借款人收入来源分析，借 款人/担保人与其他金融机构的关系等。 注：对于个人授信业务，调查分析的工作主要依靠业务经理完成。业务 经理在移交贷款时，必须将调查分析结果作为移交报告中的一部分内容 一并提交。 5. 根据调查分析结果，分行资产保全部经办员编制不良资产管理报告 ，提出保全方式建议及具体的保全方案。 6接入资产保全审批流程。 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 19of 31 2.2.22.2.2相关规定建议相关规定建议 调查时间 o 资产保全部门接收不良资产后 个工作日内，必须组织对借 款人及担保人进行首次调查。 o 以后原则上至少每 月一次。 调查人员 o 首次对客户进行调查时，分行资产保全部经办员必须与原业 务部门经办人员共同拜访。 o 在首次调查时要通知借款人/担保人经办部门及经办人员的 变更情况，确保客户接受资产转移至资产保全部门，并对借 款人、保证人进行实地检查等 调查内容 包括： o 基于访谈，财务和定性分析，具体对问题根本做出结论 o 与借款人/担保人接洽 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 20of 31 o 查阅借款人的会计账簿、记账凭证 o 检查借款人的生产经营场所 o 检查抵押品情况 o 其他必要事项等 调查报告 o 调查结束后经办人员应在 个工作日内将调查结果填写于 不良资产管理报告中。接收后首次调查要填写报告中的 所有内容。以后每次报告可以只分析本次调查中发现的与上 次报告已掌握情况相比所变化的内容，并分析存在的主要风 险，提出对策。 o对于个人授信业务，接收后首次填写的不良资产管理报告 ，原则上借鉴业务经理提供的个人授信业务的调查结果。 2.32.3分类管理流程分类管理流程 2.3.12.3.1流程说明流程说明 1、上启审批流程。 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 21of 31 2、审批通过，根据具体的保全手段进行分类，接入相应科室的业务执行 和监控流程。 3、若为贷款重组，则接入贷款重组流程；若为以资抵债，则接入以资抵 债流程；若为诉讼清收，则接入诉讼清收流程；若为风险代理/委托经营， 则进入外部机构委托代理流程；若为呆账核销，则进入核销管理流程。 2.3.22.3.2相关规定建议相关规定建议 总行/分行资产保全部各科室根据职能分工对所管辖的业务实行日 常维护管理。 总行和分行资产保全部门必须建立起完善的档案管理制度。 分行资产保全部门必须建立完善的台帐管理制度。 分行资产保全部门必须建立诉讼时效管理制度 注：个人授信业务，可以通过聘用中介途径进行催收 （参照上海分行做 法）。诉讼时效的管理必须与中介的绩效认定向挂钩。 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 22of 31 2.42.4执行和监控流程执行和监控流程 2.4.12.4.1 贷款重组流程贷款重组流程 2.4.1.12.4.1.1 流程说明流程说明 1、分行资产保全部救治科经办员与客户沟通，就重组方案的内容达成共 识。 2. 分行资产保全部救治科经办员根据重组方案，准备新的合同/协议。 3. 分行资产保全部救治科经办员与客户签订新的合同/协议。 4. 分行资产保全部救治科经办员与客户办理相关手续，如进行抵押品登 记等。 5分行资产保全部救治科经办员经办员按照计划进行催收。 6分行资产保全部救治科经办员编制监控纪录，纪录催收过程。 7分行资产保全部救治科经办员将监控纪录汇报分行资产保全部总经理。 8分行资产保全部救治科经办员判断催收活动是否有效。 9如催收活动有效，则继续催收及追踪。 10如催收活动无效，则判断是否需要调整催收手段。 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 23of 31 11如需要调整，则重新转入客户调查及分析流程。 12如不需要调整，则继续催收及追踪。 注：在个人授信业务中，救治采用的最主要方式是债务转移。债务转移债务转移 是指由新的借款人代替原借款人承担债务而引起借款主体变更的一种贷 款重组行为。具体包括调查分析、审批确认、及执行三个环节： 1、调查分析。银行应审查新借款人的基本情况、经营状况及财务状况， 并对其经济效益、还本付息能力进行预测。 需要落实担保的，应要求新借款人提供担保； 银行应与新的借款人和担保人签订借款合同，落实债务债权关系； 债务转移时不得扩大借款额度，新的贷款期限不得超过原贷款期限。 2、审批确认。鉴于个人信贷业务金额相对较小，对私业务的资产保全相 关业务应由分行资产保全审批人、总行资产保全审批人根据各自的权限 分级审批。 3、执行。审批通过后，资产保全经办人员应及时与新借款人签订合同等。 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 24of 31 2.4.22.4.2 诉讼清收流程诉讼清收流程 2.4.2.12.4.2.1 流程说明流程说明 1分行资产保全清收科经办人员与法律事务科协商，确定采用法律手段 的可行性及具体的方案。 2分行资产保全部法律事务科指定律师（包括内部或聘请外部法律机构） 。 3分行法律事务科与清收科经办人员共同研究，确定具体的申请时机及 方式。 4分行资产保全部清收科经办员与法律事务科一起进行法律申报准备， 提供相关的文档及协助。 5分行法律事务科出面提交法律申请，进行审批。 6法院受理申报。 7分行资产保全处清收科经办员与法律事务科一起开展各项工作，跟踪 并在系统中记录最新进展。 8分行法律事务科与法院联系，出庭、参加债务人会议等。 9法院作出判决。 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 25of 31 10分行资产保全部清收科经办员将判决的情况、结果记录于系统/档案。 11分行资产保全部清收科经办员判断是否为全额收回不良资产。 12如为全额收回，分行资产保全部清收科经办员通知会计人员办理相 关的还款手续。 13如非全额收回，进入不良资产核销流程。 14分行资产保全部清收科经办员材料提交保全管理科归档，流程结束。 注：对于个人授信业务，分行法律事务科提供诉讼过程中的法律援助工 作。鉴于个人授信业务单笔金额小、笔数多的特点，分行的法律事务部 可以根据具体情况将业务打包，聘请合格的律师事务所执行诉讼。 2.4.32.4.3 以资抵债流程以资抵债流程 2.4.3.12.4.3.1 流程说明流程说明 1、分行资产保全部清收科经办员与客户签订“以资抵债协议”。 2分行资产保全部清收科经办员判断是否需要将抵债资产过户备案。 3如需要过户，分行资产保全部清收科经办员办理过户登记手续，并进 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 26of 31 入步骤 5。 4如无需过户，分行资产保全部清收科经办员收取抵债资产，将抵债资 产信息记录系统/档案。 5分行资产保全部清收科经办员通知会计部门进行抵债资产入帐。 6分行资产保全部清收科经办员判断是否需要办理保险。 7如需要，分行资产保全部清收科经办员办理保险手续，并进入步骤 9 8如不需要，分行资产保全部清收科经办员保管抵债资产，将抵债资产 情况记录系统/档案。 9分行资产保全部清收科经办员定期检查，核定抵债资产价值，将检查 结果记录于系统/档案。 10分行资产保全部清收科经办员审查判断是否需要变现处置。如需要 变现，则制定变现方案并接入资产保全审批流程。 11审批通过。 12分行资产保全部清收科经办员办理相应的变现处置手续，并记录回 收价值、损失价值。 13分行资产保全部清收科经办员将此笔不良资产交分行保全管理科归 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 27of 31 档，流程结束。 2.4.42.4.4 核销流程核销流程 2.4.4.12.4.4.1 流程说明流程说明 1分行资产保全部清收科经办员基于不良资产清收的结果，进行需核销 不良资产的条件认定。 2分行资产保全部清收科经办员收集核销要件。 3分行资产保全部清收科经办员填写核销申请表，提交分行资产保全部 总经理。 4分行资产保全部总经理（通过系统）将申请报告提交总行资产保全部 审批。 5是否在总行资产保全部审批权限内。若是，则进入步骤 6，若否，则 进入步骤 7。 6若总行资产保全部保全审批人审批通过，审批结果提交总行行长。若 总行资产保全部保全审批人未通过，则返回分行修改。 7若在总行资产保全部审批权限以外，则进入总行不良资产管理委员会 审批。审批通过后提交总行行长认定。 目录目录索引号索引号 LCJY-ZCBQ-001 版本号版本号 2004-06-14 28of 31 8 总行行长是否同意。若同意的话，则签字确认。若不同意，则视同被 否决。 9 总行资产保全部通知财会部门进行具体的核销会计账务处理。 10总行保全管理科对通过核销审批的档案进行归档处理。 11资产保全部对已核销呆帐继续执行追索。 2.4.52.4.5 外部机构委托代理流程外部机构委托代理流程 2.4.5.12.4.5.1 流程说明流程说明 1、分行资产保全部将外部机构的相关证明材料及推荐意见上报分行行长 审批。 2分行行长