宝丰支行2014审计自查报告.doc

平顶山银行宝丰支行第四季度审计报告根据平顶山银行分、支行全面业务自查方案要求，宝丰支行组织人员于2014年1月1日至10日对本支行全面业务进行了检查，现将检查情况报告如下：一、基本情况（一）人员情况截至12月底，本支行员工14人，设置有支行行长岗位、营业室主任岗位、客户经理岗位、综合管理岗位、零售客户经理岗位、大堂经理岗位、大堂副理和综合柜员岗位。其中：人员变化情况：调离两名正式员工，新增两名实习员工，岗位设为综合柜员岗位。新增零售客户经理一名，大堂经理一名，大堂副理一名。（二）业务经营状况截至12月底，各项存款15490万元，其中对公存款3831万元，较年初减少4114万元；储蓄存款4359万元，较年初减少4698万元；保证金存款7300万元，较年初增加7300万元。各项贷款28033万元，较年初减少6339万元，其中不良贷款1笔22万元；银行承兑汇票7300万元，较年初增加7300万元，其中承兑垫款0笔，0万元。收息率为 99.96%，欠息1笔，本金22万元。截至12月底，对公账户人行系统有64户，其中基本账户17户、一般账户46户，专用账户1户，与支行综合业务系统中的账户数量一致。百万以下账户48户，收回对账单44份，对账率 92%，达到80%要求；百万元以上账户10户，收回对账单10份，对账率 100%，达到100%要求。二、检查内容（一）贷款业务截至2013年12月31日，本行各项贷款19笔28033万元、其中正常类贷款18笔28011万元、次级类贷款1笔22万元（二）签发银行承兑汇票业务截至2013年12月31日，支行共签发银行承兑汇票6笔，金额7300万元，无垫款。（三）临柜业务及管理1、人民币结算账户管理情况截止2013年12月末，我支行共开立基本存款账户17户，一般存款账户46户，专用账户1户，账户的开户资料齐全。1、在单位开立结算账户时，与单位存款人签订有银行结算账户管理协议，在协议中明确双方的权利与义务，并加盖单位公章；2、能够按规定对单位银行结算账户进行年检，对年检不符合规定和逾期未办理年检手续的账户，按规定通知其办理销户，如单位没有前来办理销户的，将禁止该账户发生业务；3、开立个人银行结算账户的客户能够严格按照个人银行结算账户实名制的相关规定办理；4、开立单位银行结算账户均在开立之日起3个工作日后才发生付款业务； 5、一般存款账户开立后能够在5个工作日内在人民银行结算账户管理系统中报备；撤销单位银行结算账户，能够在撤销之日起2个工作日内向中国人民银行报备；开立基本账户及办理银行结算账户变更手续，在客户提供资料后，能够在2个工作日内向中国人民银行报备；2、重要空白凭证管理情况1、空白重要凭证的领用能够坚持账实分管，使用和结余数量，做到日日清、班班结、账账相符、账实相符，每天营业终了随款箱入库保管。2、作废的重要空白凭证加盖“作废”戳记，随当天凭证送事后监督，并在平顶山银行重要空白凭证登记簿上剪号粘贴并著名“作废”字样，3、撤销银行结算账户均按规定交回各种重要空白票据及结算凭证，对单位无法提供的没有使用的支票、结算凭证，让单位声明没有交回的凭证如发生任何经济纠纷，由该单位负责，并让其加盖单位公章。3、印鉴管理情况单位在开户时预留的印鉴清晰、容易辨别审核，并有专人负责管理，账户名称与预留印鉴名称一致。4、会计业务印章的保管情况支行的会计业务印章能够坚持“专人使用、专人保管、专人负责、章证分管”的原则，业务公章及个人名章在平顶山银行公章、个人名章印模登记簿登记，并注明有印章编号及保管人和启用日期；能够按照规定保管、使用、交接印章，印章交接时由营业室主任监督，离开柜台时入箱加锁保管； 5、授权管理情况支行在授权方面能够按照平顶山银行柜面业务授权管理规定中规定的权限进行授权，不存在超范围授权；支行行长外出时，填制有平顶山银行柜面业务授权书转授权给B级柜员，平顶山银行柜面业务授权书一份支行留存，一份送事后监督组进行审核监管，并在平顶山银行柜面业务登记簿上登记。6、会计档案的管理情况支行会计账簿、会计报表等会计档案由专人负责收集、整理，和装订归档。会计档案保管在支行营业室内，保管地点具备防盗、防火、防潮、防尘、防有害生物等条件，并按规定时间上缴总行统一保管。三、存在问题1、部分单位银行结算账户账户资料未进行年检。2、我支行在办理批量开卡业务过程中有部分身份证核查出名字与身份证号一致，但照片不存在，客户未能及时提供户口本佐证。3、在办理POS业务过程中，部分商户完税凭证不齐。四、意见与建议1、建议总行印制个人与对公账户的存款证明单据。2、建议总行协助县域支行开展代扣燃气费和代缴养老金业务。3、建议总行建立单位结算账户电子档案管理系统。五、整改情况1、针对在办理批量开卡