金融办-风险处置预案.doc

风险处置预案（一）加强管理，严控市场风险、政策风险及利率风险 首先，汇总金融记录、将触及市场风险的因素逐一细化并严密关注政策出台及利率浮动带来的风险，在此基础上建立客户信用评级机制、汇总其他信用记录（如纳税情况等），对企业和个人客户的信用等级每年进行调整，这是控制宏观风险的基本措施。 其次，紧跟国家出台的有关市场、政策、利率及相关因素的各项法规，加大贷款“三查”执行力度，即调查人员深入企业核实相关数据，进行“贷前调查”；信贷人员深入企业，监控其经济活动和资金流向，把握企业生产经营变化情况，认真分析贷款风险变化，进行“贷后检查”；及时反映信贷情况，监控信贷执行的全过程，进行“贷后管理”。对确实发生的不良贷款，以相关法规政策及内部约定为依据，依托政府在不良贷款清收方面给予的大力支持，加大清收力度。第三，贷款利率按市场化原则，根据国家有关法律的规定，综合考虑借款人信用等级、贷款金额、贷款期限等因素，在浮动区间内，由借贷双方充分调研后协商确定。（二）加强内部控制与监督，降低道德风险、操作风险以法律法规为准绳，在国家的规章制度范围内，制定本企业切实可行的财务内控制度。为确保新的管理体制有效实施，明晰责权，规范经营，可参照法律规定，制定内部授权、外部授信制度；“全过程”融入相互牵制、相互制约的控制制度，在内部平行的组织机构之间进行财务监督和约束；设立专门的事后监督岗位，除正常的财务核算外，定期对相关岗位业务工作进行全面、细致的检查；强化内部审计，建立有效的“以查为主”的监督防线，防范潜在风险，避免或减少可能发生的损失，杜绝违规操作现象，尤其是要建立信贷风险防范制度。建立和完善内部激励机制，积极推行和落实经营目标责任制和岗位目标责任制，做到权责分明，奖罚分明。在分配上拉开档次，以调动全体员工工作的积极性。注重文化道德建设，积极推进信贷风险管理文化，促进信贷人员形成良好的信贷价值取向。严密的信贷管理制度是硬约束，先进的信贷管理是软约束，这种软和硬的结合，较严格地控制了信贷风险。操作过程中，严格按公司章程和有关财务制度办事，严格控制财务费用，实行按股金分配盈利的制度；实行定岗定编制度，根据工作需要和业务量的大小，合理确定人员编制，对内引进竞争机制，实行竞聘上岗，并加大员工培训、培养力度，提高工作人员素质；对外引进精通经济、金融和管理工作的专业人才，进一步优化员工队伍结构，适应就形势的需要。（三）分散风险原则贷出款项最大单户金额不得超过全部实收资本的5%，最大10户贷款总额不得超过全部实收资本的10%，平均单户贷款余额不得超过当地人均GDP的10倍。实行“审贷分离”的审查构架。建立“信贷制度制定权”“贷款发放执行权”和“风险贷款处置权”三权分立的贷款审查组织结构，建立相对独立的风险调查制约系统，风险审批制约系统和风险检查制约系统。建立直观科学的风险预警体系，建立企业承贷能力分析指标体系，通过对企业最大限度承担负债能力的分析，控制企业的贷款规模。同时充分运用企业的现金流量指标，搞好企业偿债能力的分析，并加强对企业的盈利能力分析，预测企业的发展前景和趋势。加强贷款客户的综合贡献度测评分析，对贷款客户评定授信等级，并据以进行贷款投放和管理决策。对贷出的未到期责任准备金，按贷出额的50%计提，一般风险准备金按年末资产余额的1%计提，由担保、租赁形成的代偿损失准备金按代偿资金和账龄计提，一年计提33%，两年增提66%，三年增提到100%。流程信贷风险管理体系图客户贷款申请，提交相关材料接洽咨询（如受理则转入下一步，部不受理回复客户）营销部门初审（定性分析）沟通沟通风险复核（风险管理部出具风险初步评估报告）贷前调查（AB制、定性、定量评分、尽职调查）调查报告（按调查报告的 要求撰写）出具贷款意向书财务独立审计（出具风险评估意见）总经理决策（五个文件齐备）评审会（申请书、调查报告、风险评估报告、风险评估意见、贷款条件）贷后回访、检查（及时发现并规避风险）通知客户、签订借款合同办理抵押担保、归档业务资料（四）实行保证金制度和抵押担保制度，有效转移风险 发售风险组合产品，例如“小额信贷+保险”可以作为小额贷款公司直接发售的金融产品。制定消费者信用评分表，设立不同的信用等级，划分不同的需求群体，再通过市场细分将贷款与农户等的需求整合起来，直接提供不同利率与险费的“小额信贷+保险”的信贷产品。以定价销售来迎合多元目标群体的需要，简化农户等获得贷款的程度，降低管理成本。实现小额信贷保险的价格下降是依据风险定价机制来提供金融产品的必要尝试。 诚瑞小额贷款公司联席会议进行扶持协调指导、日常巡查运行情况汇报联席会议进行扶持报送业务状况表管理情况上报小额贷款公司出具的借款合同中可以要求资金需求方出具一定数额的风险保证金，但利息收入归借款方所有。贷出款项有必要实施抵押担保的，严格按照国家法规政策执行。 为实现上述目标，拟成立的宁夏惠顾小额贷款有限公司将实行以下措施，强化风险控制。 1.成立以董事长、总经理、信贷部、风险部和会计部等各部门经理组成的贷款审批小组（人数应为奇数）对公司每笔贷款进行审核，由信贷部严格把关，做到贷前如实审查、贷中仔细评审、贷后及时回访；由风险部同步监督每笔贷款的贷前、贷中、贷后工作，及时发现风险、阻止风险和挽回损失。 2. 会计部和风险部应当根据提取呆账准备的资产的风险大小确定呆账准备的计提比例，及时调整比例，呆账准备期末余额最高为提取呆账准备资产期末余额的50%，最低为提取呆账准备资产期末余额的2%，以保证公司的正常运作。3. 提取呆账准备的资产包括：贷款（含抵押、质押、担保等贷款）、银行承兑汇票业务垫款、拆借（拆出）、应收利息、应收股利、应收保费、应收审计费、应收抵押登记费等债权和股权。2002年，人民银行在银行贷款损失准备计提指引中规定，银行应当按照谨慎会计原则，合理估计贷款可能发生的损失，及时计提贷款损失准备，包括一般准备、专项准备和特种准备。一般准备是