深圳发展银行广州分行国际业务操作制度汇编.doc

深圳发展银行广州分行国际业务操作制度汇编深圳发展银行广州分行国际业务操作制度汇编 2010 年 01 月 一、总行文件一、总行文件 （一）个人业务类（一）个人业务类 1、深圳发展银行核发“携带外汇出境许可证”管理办法4 2、深圳发展银行个人外汇业务操作规程（1.0 版 2009 年）.6 （二）外汇买卖类（二）外汇买卖类 1、深圳发展银行代客外汇买卖业务操作规程.13 2、深圳发展银行结售汇优惠汇率审批管理规定（2.0 版，2009 年）.18 3、深圳发展银行外商投资企业外汇资本金业务操作规程.20 （三）国际收支统计类（三）国际收支统计类 1、深圳发展银行国际收支统计申报业务操作规程（1.0 版，2009 年）.28 2、深圳发展银行贸易进口付汇核销数据申报管理办法（1.0 版，2009 年）.39 3、深圳发展银行出口收汇核销专用信息申报业务管理办法（1.0 版，2009 年）.42 4、深圳发展银行外汇金宏系统操作指引（2.0 版，2009 年）.46 5、深圳发展银行网银国际结算国际收支统计申报操作规程（2.0 版，2009 年）.76 6、深圳发展银行结售汇统计报表管理办法（1.0 版，2009 年）.79 （四）国际结算操作类（四）国际结算操作类 1、汇出汇款业务操作指引.87 2、汇入汇款业务操作指引100 3、进口信用证业务操作指引116 4、进口代收业务操作指引135 5、出口信用证业务操作指引146 6、跟单托收业务操作指引165 7、光票托收业务操作指引175 8、转让信用证业务操作指引186 9、保函业务操作指引202 10、关于进口开证保证金业务操作规程有关问题的通知.220 11、深圳发展银行网银国际业务管理办法（2.0 版，2009 年）.224 12、深圳发展银行网银国际业务操作规程（2.0 版，2009 年）.229 13、深圳发展银行出口收结汇业务操作规程（2.0 版 2009 年） 248 （五）（五）FBSFBS 管理类管理类 1、深圳发展银行外汇业务处理系统（FBS 系统）柜员管理办法（1.0 版，2009 年） 261 二、分行文件二、分行文件 1、深圳发展银行广州分行外币光票托收操作规程（2.0 版，2009 年）269 2、深圳发展银行广州分行撤销授信业务质押担保项下保函/备用信用证管理规定（2.0 版，2009 年）.280 3、深圳发展银行广州分行免担保出口押汇业务操作规程（2.0 版，2009 年）281 4、深圳发展银行广州分行外商投资企业外汇资本金结汇操作规程（2008 年修订稿） .287 5、关于明确深圳发展银行广州分行外商投资企业外汇资本金结汇操作规程（2008 年修订稿） 有关问题 的通知.292 6、深圳发展银行广州分行进出口报关单联网核查统操作管理办法（1.0 版，2010 年）295 7、深圳发展银行广州分行国际业务结算费率和结售汇汇率优惠申请审批管理办法（1.0 版，2010 年）298 三、常用外汇政策三、常用外汇政策 （一）（一） 、个人业务类、个人业务类 1、个人外汇管理办法300 2、个人外汇管理办法实施细则304 3、国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知（汇发200956 号）.310 4、 国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知相关问题的解答.312 5、个人外汇管理办法实施问答（第四期）316 6、关于进一步明确个人结售汇业务有关问题的通知318 （二）服务贸易类（二）服务贸易类 1、国家外汇管理局 国家税务总局关于服务贸易等项目对外支付提交税务证明有关问题的通知（汇发 【2008】64 号） 319 2、国家外汇管理局 国家税务总局关于进一步明确服务贸易等项目对外支付提交税务证明有关问题的通知 （汇发【2009】52 号） 321 3、关于进一步加强服务贸易等项目对外支付提交税务证明管理的通知 （粤汇综字20095 号） .324 （三）资本类（三）资本类 1、国家外汇管理局综合司关于完善外商投资企业外汇资本金支付结汇管理有关业务操作问题的通知（汇综 发2008142 号） .326 2、国家外汇管理局 建设部关于规范房地产市场外汇管理有关问题的通知（汇发200647 号） 329 3、关于直接投资外汇业务信息系统运行过程中的若干问题的通知332 4、境内机构境外直接投资外汇管理规定（汇发【2009】30 号） .333 （四）国际收支统计类（四）国际收支统计类 1、国家外汇管理局综合司关于境内非居民收付款国际收支统计间接申报有关事项的通知（汇综发【2009】 85 号） 337 2、国家外汇管理局关于进一步规范银行结售汇统计管理有关问题的通知（汇发【】号）340 （五）进出口贸易类（五）进出口贸易类 1、国家外汇管理局关于下发出口收结汇联网核查操作规程的通知（汇发200842 号） .342 2、出口收结汇联网核查操作规程343 3、国家外汇管理局综合司关于进一步完善企业贸易信贷登记和出口收结汇联网核查管理有关问题的通知 （汇综发【2009】78 号） 359 4、贸易信贷登记管理系统（预付货款部分）操作指引（汇综发2008174 号） 361 5、贸易信贷登记管理系统（延期付款部分）操作指引366 6、贸易信贷登记管理（延期收款部分）操作指引（汇综发2008176 号） 373 7、国家外汇管理局关于改进出口收结汇联网核查管理有关问题的通知（汇发200910 号） .378 8、国家外汇管理局关于完善企业货物贸易项下外债登记管理有关问题的通知（汇发【2008】73 号） .380 9、国家外汇管理局综合司关于修改出口收结汇联网核查系统中来料加工超比例收汇登记数据有关问题的通 知.382 10、国家外汇管理局关于对企业货物贸易项下对外债权实行登记管理有关问题的通知.383 11、国家外汇管理局综合司关于完善企业贸易信贷登记管理有关问题的通知.385 12、国家外汇管理局综合司关于在出口与收汇主体不一致情况下实施联网核查有关问题的通知.387 （六）外汇帐户类（六）外汇帐户类 1、国家外汇管理局关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知（汇发【2009】29 号） .388 （七）保税监管区类（七）保税监管区类 1、保税监管区域外汇管理办法（汇发【2007】52 号） .391 2、保税监管区域外汇管理办法操作规程（汇综发【2007】166 号） 394 （八）跨境人民币类（八）跨境人民币类 关于明确跨境贸易人民币结算业务有关事项的通知.399 关于进一步明确境外机构境内人民币结算账户有关管理事项的通知.400 监管司关于跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知.401 国家外汇管理局综合司关于跨境贸易人民币结算中国际收支统计申报有关事宜的通知.402 关于跨境贸易人民币结算出口货物退免税有关事项的通知.404 关于跨境贸易人民币结算项下进出口报关与结算币种不一致的处理方案.405 深圳发展银行核发深圳发展银行核发“携带外汇出境许可证携带外汇出境许可证”管理办法管理办法 第一条 为规范我行携带外汇出境许可证（以下简称“携带证” ）的核发工作，根据国 家外汇管理局携带外币现钞出入境管理暂行办法 ，特制定本管理办法。 第二条 携带证是指由国家外汇管理局统一印制，外汇指定银行或外汇局核发，出境人 员出境时海关据以验放其可以携带一定数量外币现钞的证明。 携带证一式三联。第一联由携带人交海关验存，第二联由签发银行定期交当地外汇局留 存，第三联由签发银行留存。 携带证自签发之日起 30 天内一次使用有效。 第三条 可以携带出境的外币指中国境内银行对外挂牌收兑的可自由兑换货币。 第四条各分行应指定专人，负责携带证的核发工作。 第五条出境人员携出金额在等值 5000 美元以上至 10000 美元（含 10000 美元）的，应当向我行申领携带证。出境时，海关凭加盖银行印章的携带证验放。 第六条 出境人员携出金额在等值 10000 美元以上的，应当向存款或购汇银行所在地国 家外汇管理局各分支局（以下简称外汇局）申领携带证，海关凭加盖外汇局印章的携带证验 放。 第七条 出境人员向我行申领携带证应填写深圳发展银行携带外汇出境许可证申 请表 （附件 1） 。 第八条 核发携带证须审核的资料： 1出境人员从其自有或直系亲属在我行的外汇存款中提取外币现钞携带出境，向我行 申领携带证的，须审核出境人员护照或往来港澳通行证、往来台湾通行证，有效签证或签注， 及其在我行的存款证明。 2出境人员向我行购汇后携带外币现钞出境，向我行申领携带证的，须审核出境人员 护照或往来港澳通行证、往来台湾通行证，有效签证或签注，及规定的购汇凭证。 经审核上述材料完整无误后，经办人员应将所审资料复印，在复印件上签注“原件已审” ，并留存 5 年备查。 第九条 由我行核发的携带证，每张金额不得超过等值 10000 美元，并且不得超过本行 存款证明的金额或购汇金额。 第十条 核发携带证时，应按照国际收支管理办法要求客户填写相应的国际收支申报单。 第十一条 每张携带证收取工本费 20 元人民币。如分行所在地监管部门另有规定，按 监管部门规定执行。 第十二条 补办携带证按如下规定办理： 1携带人应在出境前持原申请材料到原签发行申请补办，签发行审核出境人员提供的 材料和原留存材料无误后，向其出具补办证明 （附件 2） ； 2携带人持补办证明到当地外汇局申请核准件； 3原签发行凭外汇局核准件为其补办携带证，并在补办的携带证上加注“补办”字样； 4不得在出境人员出境后为其补办携带证。 第十三条 各分行对出具的携带证应逐笔登记。每月终了后，应于次月初 5 日内，填报 携带外币现钞出境统计表 （附件 3） ，并报送当地外汇局。 第十四条 各分行应当严格按照本办法规定核发携带证，对违反本办法规定的，将视情 节轻重，给予警告、通报批评、罚款直至取消签发携带证资格的处罚。 第十五条 本办法自发文之日起执行。 附件：1深圳发展银行携带外汇出境许可证申请表 2补办证明 3携带外币现钞出境统计表 深圳发展银行个人外汇业务操作规程深圳发展银行个人外汇业务操作规程（1.01.0 版版 20092009 年）年） 第一章第一章 基本规定基本规定 第一条第一条 为规范我行个人外汇业务的操作，完善个人外汇业务管理制度，根据个人 外汇管理办法 （中国人民银行令20063 号） 、 个人外汇管理办法实施细则 （汇发20071 号）等相关文件规定,结合我行实际情况，制定本操作规程。 第二条第二条 个人外汇业务按照交易主体区分为境内个人和境外个人外汇业务，按照交易 性质区分为经常项目和资本项目个人外汇业务，并按上述分类对个人外汇业务进行管理。 第三条第三条 本操作规程所称个人包括境内个人和境外个人，境内个人是指持有中华人民 共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察证件等有效身份证件（包括标有身份证号码的 户口簿、临时身份证）的中国公民；境外个人是指持外国护照、港澳居民往来内地通行证、 台湾居民往来大陆通行证的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。 对于持中华人民共和国护照及境外永久居留证的个人按境外个人进行管理。仅持中华人 民共和国护照的个人，不能办理个人外汇业务。 第四条第四条 个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。该额度由国家外汇管理局规定 和调整。年度总额以内的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过年度总额的，经常项目项 下凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理，资本项目项下的按照本规 程有关规定办理。 第五条第五条 个人年度总额内购汇、结汇，可以委托其直系亲属代为办理;超过年度总额 的境内个人购汇、结汇以及境外个人购汇，可以按本规程规定，凭相关证明材料委托他人办 理。 第六条第六条 经办银行应按照本规程规定对个人外汇业务进行真实性审核，不得伪造、变 造交易；通过外汇管理局“个人结售汇管理信息系统” （以下简称：个人结售汇系统）办理 的个人购汇和结汇业务，应确保录入信息的真实性、准确性、完整性。 第七条第七条 个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户或按有关规定携带出 境。 第八条第八条 个人跨境收支，应当按照国际收支统计申报的有关规定办理国际收支统计申 报手续。 第九条第九条 办理个人结售汇业务需填写深圳发展银行个人结售汇申请书 （以下简称 结售汇申请书 ）,结售汇申请书一式三联，第一联作结售汇业务资料银行留存，第二 联作会计凭证附件银行留存，第三联结售汇申请人留存。 第二章第二章 经常项目个人外汇管理经常项目个人外汇管理 第第十十条条 个人经常项目项下外汇收支分为经营性外汇收支和非经营性外汇收支。 第十一条第十一条个人经常项目项下经营性外汇收支按以下规定办理： （一）个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的外汇结算账户进 行。其外汇收支、进出口核销、国际收支申报按机构管理。 个人对外贸易经营者指依法办理工商登记或者其他执业手续，取得个人工商营业执 照或者其他执业证明，并按照国务院商务主管部门的规定，办理备案登记，取得对外贸易经 营权，从事对外贸易经营活动的个人。 （二）个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理进口的，本人凭其与代理企业签定 的进口代理合同或协议购汇，所购外汇通过本人的外汇结算账户直接划转至代理企业经常项 目外汇账户。 个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理出口的，可通过本人的外汇结算账户收 汇、结汇。结汇凭与代理企业签订的出口代理合同或协议、代理企业的出口货物报关单办理。 代理企业将个体工商户名称、账号以及核销规定的其他材料向所在地外汇管理局报备后，可 以将个体工商户的收账通知作为核销凭证。 （三）个人经常项目项下经营性外汇结汇、售汇按机构经常项目项下结汇、售汇办理， 不纳入年度总额管理。 第十二条第十二条境内个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证 件及以下证明材料办理： （一）捐赠：经公证的捐赠协议或合同。捐赠须符合国家规定； （二）赡家款：直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给付人相关收入证明， 如银行存款证明、个人收入纳税凭证等； （三）遗产继承收入：遗产继承法律文书或公证书； （四）保险外汇收入：保险合同及保险经营机构的付款证明。投保外汇保险须符合国家 规定； （五）专有权利使用和特许收入：付款证明、协议或合同； （六）法律、会计、咨询和公共关系服务收入：付款证明、协议或合同； （七）职工报酬：雇佣合同及收入证明； （八）境外投资收益：境外投资外汇登记证明文件、利润分配决议或红利支付书或其他 收益证明； （九）其它：相关证明及支付凭证。 第十三条第十三条境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证 件及以下材料办理： （一）房租类支出：房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知； （二）生活消费类支出：合同或发票； （三）就医、学习等支出：境内医院（学校）收费证明； （四）其它：相关证明及支付凭证。 如结汇单笔等值 5 万美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内 人民币账户。 第十四条第十四条境内个人经常项目项下非经营性售汇超过年度总额的，凭本人有效身份证 件和有交易额的相关证明材料办理，所需证明材料按国家外汇管理局综合司关于下发经 常项目外汇账户和境内居民个人购汇操作规程的通知 （汇综发200632 号）规定提供。 第十五条第十五条境外个人在境内取得的经常项目合法人民币收入售汇，凭本人有效身份证 件和有交易额的相关证明材料（包括税务凭证）办理。 第十六条第十六条境外个人未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办 理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起 24 个月；对于当日累计兑换不超过等值 500 美 元（含）以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值 1000 美元（含）的兑换，可凭本 人有效身份证件办理。 第十七条第十七条境外个人旅游购物贸易方式项下的结汇，凭本人有效身份证件及个人旅游 购物报关单办理。 第十八条第十八条境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出的，按以下规定办理： （一）外汇储蓄账户内外汇汇出，当日累计等值 5 万美元以下（含）的，凭本人有效身 份证件办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理； （二）手持外币现钞汇出，当日累计等值 1 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件 办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的中华人民 共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人境内原存款银行外币现钞提取单据办理。 第十九条第十九条境外个人经常项目外汇汇出境外，按以下规定办理： （一）外汇储蓄账户内外汇汇出境外的，凭本人有效身份证件在办理； （二）手持外币现钞汇出，当日累计等值 1 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件 办理；超过上述金额的，凭海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或 本人境内原存款银行外币现钞提取单据办理。 第三章第三章 资本项目个人外汇管理资本项目个人外汇管理 第二十条第二十条境内个人对外直接投资应按国家有关规定办理。所需外汇经所在地外汇管 理局核准后可以购汇或以自有外汇汇出，并办理相应的境外投资外汇登记手续。 境内个人及因经济利益关系在中国境内习惯性居住的境外个人，在境外设立或控制特殊 目的公司并返程投资的，所涉外汇收支按国家外汇管理局关于境内居民通过境外特殊目的 公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知 （汇发200575 号）等有关规定办理。 第二十一条第二十一条境内个人可以使用外汇或人民币，并通过银行、基金管理公司等合格境内 机构投资者进行境外固定收益类、权益类等金融投资。 第二十二条第二十二条境内个人参与境外上市公司员工持股计划、认股期权计划等所涉外汇业务， 应通过所属公司或境内代理机构统一向外汇管理局申请获准后办理。 境内个人出售员工持股计划、认股期权计划等项下股票以及分红所得外汇收入，汇回所 属公司或境内代理机构开立的境内专用外汇账户后，可以结汇，也可以划入员工个人的外汇 储蓄账户。 第二十三条第二十三条境内个人向境内经批准经营外汇保险业务的保险经营机构支付外汇保费， 应持保险合同、保险经营机构付款通知书办理购付汇手续。 境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，可以存入本人外汇储 蓄账户，也可以结汇。 第二十四条第二十四条移居境外的境内个人将其取得合法移民身份前境内财产对外转移以及外国 公民依法继承境内遗产的对外转移，按个人财产对外转移售付汇管理暂行办法 （汇发 2004118 号）等有关规定办理。 第二十五条第二十五条境外个人在境内买卖商品房及通过股权转让等并购境内房地产企业所涉外 汇管理，按国家外汇管理局 建设部关于规范房地产市场外汇管理有关问题的通知 （汇发 200647 号）等有关规定办理。 第二十六条第二十六条境外个人可按相关规定投资境内 B 股；投资其他境内发行和流通的各类金 融产品，应通过合格境外机构投资者办理。 第四章第四章 个人外汇账户及外币现钞管理个人外汇账户及外币现钞管理 第二十七条第二十七条个人外汇账户按账户主体类别区分为：境内个人外汇账户和境外个人外汇 账户。在新一代系统建立客户信息时，经办银行需根据实际情况选择“境内个人”和“境外 个人”标志。 第二十八条第二十八条个人外汇账户按账户交易性质区分为：个人外汇结算账户、个人外汇储蓄 账户和个人外汇资本项目账户。 第二十九条第二十九条个人外汇结算账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户用以办理经常项 目项下经营性外汇收支的账户，在我行新一代系统开立为个人外汇支票账户，该类账户按照 机构账户规定管理： （一）该类账户户名需与营业执照名称、预留印鉴名称一致； （二）该类账户的开户、变更、关户和应用需上报外汇账户信息； （三）该类账户中资金划转需按机构账户管理要求，凭支票、汇款申请书等支付凭证办 理； （四）该类账户中的资金结汇和售汇不纳入个人结售汇年度总额管理； （五）该类账户不得提取/存入外币现钞。 第三十条第三十条 个人在银行开立外汇储蓄账户应当出具本人有效身份证件，所开立账户 户名应与本人有效身份证件记载的姓名一致。 第三十一条第三十一条个人外汇储蓄账户的开户、变更和关闭，在新一代系统按个人人民币储蓄 账户规定办理。个人外汇储蓄账户的使用按以下规定： （一）本人外汇储蓄账户资金划转入境内同名外汇储蓄账户，凭有效身份证件办理； （二）个人与其直系亲属外汇储蓄账户间的资金境内划转，凭双方有效身份证件、直系 亲属关系证明办理； （三）境内个人和境外个人账户间的资金境内划转按跨境交易规定管理； （四）本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算 账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇； （五）个人外汇储蓄账户提取外币现钞当日累计等值 1 万美元以下（含）的，可以直接 办理；超过上述金额的，需凭本人有效身份证件和经外汇管理局签章的提取外币现钞备案 表办理，系统中将出现“提取/存入外币现钞超过当日累计限额”的提示，并需 4 级柜员 授权方可生效； （六）个人外汇储蓄账户存入外币现钞当日累计等值 5000 美元以下（含）的，可以直 接办理；超过上述金额的，需凭本人有效身份证件、经海关签章的中华人民共和国海关进 境旅客行李物品申报单或本人原境内存款银行外币现钞提取单据办理，系统中将出现“提 取/存入外币现钞超过当日累计限额”的提示，并需 4 级柜员授权方可生效，办理业务后经 办银行需在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期； （七）境内个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按境内个人外汇储蓄账户进行管理。 第三十二条第三十二条个人资本项目账户的开立、变更、关户和应用全部按照外汇管理局出具的 相关核准文件办理，该类账户在新一代系统操作按照个人外汇储蓄账户规定办理，并需逐笔 登记手工台账。 第五章第五章 个人结售汇管理信息系统个人结售汇管理信息系统 第三十三条第三十三条 办理个人结售汇业务的网点须具有结售汇业务经营资格并已接入和使用 个人结售汇系统。办理个人结售汇业务都应纳入系统管理，除了以下情况: （一）通过外币代兑点发生的结售汇； （二）通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值 100 美元（含 100 美元）的结 汇； （三）外币卡境内消费结汇； （四）境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞； （五）境内卡境外使用购汇还款。 第三十四条第三十四条经办银行为个人办理结售汇业务时，应当按照下列流程办理业务： （一）通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况； （二）按规定审核个人提供的证明材料； （三）根据结售汇申请书在个人结售汇系统上逐笔录入结售汇业务数据； （四）通过个人结售汇系统打印“结汇/购汇通知单” ，作为会计凭证留存备查。 第三十五条第三十五条 各分行应对辖内网点的业务操作的规范性、业务数据录入的完整性和准 确性等进行考核和检查。 第六章第六章 附附 则则 第三十六条第三十六条个人委托其直系亲属代为办理年度总额内的结汇、售汇，应分别提供委托 人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明；其他情况代办的，除需 要提供双方有效身份证件、授权书外，还应提供本操作规程所列的相关证明材料。 直系亲属指父母、子女、配偶。直系亲属关系证明指能证明直系亲属关系的户口簿、结 婚证或街道办事处等政府基层组织或公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明。 第三十七条第三十七条个人携带外币现钞出境，按外汇管理局和我行相关文件规定办理。 第三十八条第三十八条办理个人外汇业务时，需按照金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管 理办法 （中国人民银行令2006第 2 号）等文件规定，申报有关交易信息。 本操作规程自发文之日起施行，之前规定与本操作规程不一致的，按本操作规程执行。 附件所列文件同时废止。 深圳发展银行代客外汇买卖深圳发展银行代客外汇买卖业务业务业务业务操作规程操作规程 第一章第一章 总则总则 第一条第一条为规范我行代客外汇买卖业务流程，防范业务相关风险, 促进该业务健康发展， 根据深圳发展银行外汇买卖业务管理办法 ，特制定本操作规程。 第二条第二条总行金融市场部为我行代客外汇买卖业务的管理部门，集中管理代客外汇买卖 行为形成的外汇买卖敞口，进行代客外汇买卖的定价，汇总轧差对外平盘。 各分支行负责代客外汇买卖业务产品的营销，受理客户书面委托和指令，核实客户的账 户和资金状况，管理和监控外汇买卖保证金。 第二章第二章 交易币种和交易时间交易币种和交易时间 第三条第三条我行代客外汇买卖交易币种为美元、港币、欧元、日元、英镑、澳大利亚元、 瑞士法郎、新加坡元和加拿大元等可自由兑换货币。 第四条第四条我行代客外汇买卖业务的办理时间为每个工作日上午 8：30 到下午 5：00。如 办理时间进行调整，将另行通知。 第三章第三章 敞口头寸、止损限额及交易额度敞口头寸、止损限额及交易额度 第五条第五条总行金融市场部代客外汇买卖头寸由代客外汇买卖、非美元结售汇、个人 实盘外汇买卖三项业务汇总而成。代客外汇买卖交易员在日常业务中要严格执行敞口头寸及 止损限额的有关规定，随时根据市场情况调整头寸。在敞口头寸达到限额或浮动亏损超过限 额时要坚决止损平仓，严禁超越权限持仓。发生止损交易要立即报告交易主管。 总行金融市场部代客外汇买卖选择平盘对手时必须严格遵守总行信贷审批部门制定的同 业授信额度管理的有关规定。交易员必须随时掌握境外交易对手的额度使用情况。在交易前， 应查询对手的最新额度，保证交易在额度内进行，杜绝超额度交易。 第四章第四章 分支行业务流程分支行业务流程 第六条第六条业务开办 开办外汇买卖业务的分支行根据业务需要向总行金融市场部申报交易权限，并获得总行 金融市场部的批准和授权。对需要人民银行和外汇管理局审批或向其报备的，依照人民银行 和外汇管理局的规定办理相关手续。 第七条第七条受理委托 我行代客外汇买卖业务由分支行受理客户委托。客户在办理第一笔外汇买卖委托业务前， 应同我行签订深圳发展银行代客外汇买卖协议书 （附件 1） 。针对单笔业务，经办分支行 必须向客户提示交易风险，客户须接受代客外汇买卖风险揭示书 （附件 2）并填写外汇 买卖委托书 （附件 3） 。根据不同的外汇买卖业务交易类型，按照如下流程进行处理（在 FBS 系统外汇买卖自动定价项目正式上线前，所有的外汇买卖操作均按照 “非当日起息的外 汇交易”流程进行操作。外汇买卖自动定价项目正式上线时间另行通知，上线后将严格区分 以下两种操作）： （一）当日起息的即期交易 分支行核实其印鉴及确认客户结算账户存有足额资金后，即可接受客户委托，并于外 汇买卖委托书银行签署意见栏标识“印鉴核查无误，已验客户资金”字样。对于交易金额 小于等值自动定价限额的外汇买卖交易，客户不可以选择定价委托；对于交易金额大于或者 等于自动定价限额的外汇买卖交易，客户可以选择定价委托或者市价委托。自动定价限额暂 定为五万美元，总行金融市场部有权调整自动定价限额。 分支行经办人员在 FBS 系统外汇买卖模块中录入客户外汇买卖委托，认真填写客户编码、 起息日（交割日） 、买入及卖出币种、买入或者卖出币种金额、买入及卖出账号、定价委托 或者市价委托等信息。 对于金额小于自动定价限额的当日起息的即期交易，经办分支行的复核人员对受理的外 汇买卖委托进行复核，系统自动检查客户账户资金及系统汇率，如该资金足额则立即成交。 分支行经办人在 FBS 系统查询受理委托，打印外汇交易成交确认书 ，加盖公章后，转交 客户。 对于金额大于或等于自动定价限额的当日起息的即期交易，经办分支行的复核人员对受 理的外汇买卖委托进行复核后，系统提交该笔委托至总行金融市场部处理。 （二）非当日起息的外汇交易 对于非当日起息的即期交易或者远期、掉期、择期交易，分支行核实其印鉴及确认客户 存有该笔业务对应保证金后，即可接受客户委托，并于外汇买卖委托书银行签署意见栏 标识“印鉴核查无误，已收取足额保证金”字样。 经办分支行受理客户委托后，分支行经办人依据我行保证金相关管理规定，凭深圳发 展银行保证金转入审核表 （附件 4）在 FBS 的贸易融资与授信模块中，按照委托交易种类向 客户按笔收取保证金；复核人员应先后就保证金收取交易及外汇买卖受理委托交易进行复核； 如受理业务超越柜员权限，均需由上级主管授权。 在该笔外汇买卖业务清算之前，经办支行需在 FBS“贸易融资与授信”模块的“保证金 支取与退还”项下进行“保证金中间账转入操作。 以上外汇买卖保证金业务具体操作流程请参见深圳发展银行保证金业务操作指引 （深发银2007833 号） 。 第八条第八条保证金监管 分支行办理非当日起息的即期交易或者远期、掉期、择期外汇买卖业务，必须按业务品 种向客户收取保证金并负责保证金的监管，保证金原则上以客户的交易货币收取。 客户叙做远期、掉期和择期外汇买卖业务，必须缴纳不低于交易金额 10%的保证金。当 市场波动使得客户保证金浮动亏损达 50%时，各行、部必须以书面方式要求客户立即追加保 证金，并告之客户。如未能按要求追加保证金并且浮动亏损达 80%时，我行有权予以强行平 盘。 第五章第五章 总行金融市场部业务流程总行金融市场部业务流程 第九条第九条确定汇率 代客外汇交易员应及时刷新 FBS 系统外汇买卖模块窗口，当有市价委托交易发生时，应 即刻按照客户委托的交易币种、金额、方向、交割日等要素，根据外汇市场即时汇率行情确 定客户成交汇率。当有定价委托交易发生时，应立即登记定价委托记录单 ，监控市场行 情，当客户价格步入我行可成交区间后，按照客户委托价格确定汇率。 （一）当日起息的即期交易 经办交易员在确定汇率后应即刻打印客户交易单 ，并将其送至复核交易员进行处理。 复核交易员接单后，仔细复核各项交易要素是否准确，定价汇率是否合适。系统自动检查客 户账户资金及定价汇率，如该资金足额则立即成交。复核交易员处理后在客户交易单上 签字，留存备查。 （二）非当日起息的外汇交易 经办交易员在确定汇率后应即刻打印客户交易单 ，并将其送至复核交易员进行处理。 复核交易员接单后，仔细复核各项交易要素是否准确，定价汇率是否合适。复核交易员处理 后在客户交易单上签字盖章，交清算中心进行清算。 总行定价生效后，分支行经办人在 FBS 系统查询受理委托，打印外汇交易成交确认书 ，加盖公章后，转交客户。 第十条第十条平盘交易 总行金融市场部代客交易员根据客户委托的外汇业务品种、币别、金额和期限以及当时 外汇市场行情，有权在代客交易权限内决定是否对该笔业务进行平盘。若决定平盘，在仔细 确认各项交易要素后，入场进行平盘并及时打印交易凭证。 一般情况下对外平盘应通过中国外汇交易中心外汇交易系统或路透交易机进行。使用交 易机时应使用标准简洁的语言，避免在交易中使用不规范或容易引起混淆的语句和指示，应 注意礼貌用语，并在成交后对交易内容进行全面的证实。 （一）网络交易系统交易程序为： 1. 登录中国外汇交易中心外汇交易系统。 2. 在我行同业系统中查询落实拟询价对手外汇买卖可用额度。 3. 选定交易金额及方向，择机成交。 4. 在 OPICS 系统中，对该笔交易分别进行修补和复核。 （二）使用路透交易机的一般流程为： 1. 登录路透交易机。 2. 在我行同业系统中查询落实拟询价对手外汇买卖可用额度。 3. 选择对手，按照交易惯例格式询价。 4. 在对手报价后迅速决定成交或拒绝，并立即发出明确指示。 5. 与对手证实成交交易，发出完整明确的付款指示，无误后结束交易。 6. 在 OPICS 系统中，对该笔交易分别进行修补和复核。 第十一条第十一条录入系统 经办交易员凭交易凭证将交易信息及时、准确、完整地录入交易信息管理系统，在系统 中登记交易类型为代客，在交易凭证上登记交易管理信息系统生成的电子交易单号。 复核交易员凭交易凭证进行复核，经办及复核交易员在交易凭证上双签确认。 第十二条第十二条交割清算 金融市场部将签字确认的代客交易凭证送至清算中心，留存复印件。清算中心负责在交 割日进行资金交割清算。 第六章第六章 提前交割、展期和违约提前交割、展期和违约 第十三条第十三条提前交割 客户因特殊情况需要提前交割，需提前一个工作日提交深圳发展银行远期、掉期外汇 买卖业务提前交割申请书 （附件 7）至金融市场部。 金融市场部将约定提前交割汇率，完成对客户交割。 第十四条第十四条展期 代客远期、掉期外汇买卖交易若不能如期交割，应在交割日前三个工作日内提交深圳 发展银行远期、掉期外汇买卖展期交易申请书 （附件 5）和新的深圳发展银行外汇买卖委 托书 ，以及有效凭证，向我行申请展期。 如果我行接受客户申请，将重新约定远期汇率。金融市场部根据重新约定的远期汇率与 原远期协议价格之间的汇率差，计算客户因展期导致的保证金变动，若保证金比例不足我行 约定的限额，通知分支行补足保证金。分支行向客户出具深圳发展银行外汇买卖业务保证 金追加通知书 （附件 6）向客户追收保证金，客户补足保证金后方可展期。 分支行在总行对原交易展期定价后，在 FBS 系统中生成打印外汇交易成交确认书给 客户，作为展期交易凭证。 第十五条第十五条违约 客户的以下行为视为客户违约： （一）乙方未在交割前提交全部有效凭证及/或有效商业单据； （二）乙方外汇收支期限、金额与外汇买卖合同不一致的； （三）没有足额资金进行交割； （四）不能按期交割，且不提出展期申请，或我行不同意其展期申请； （五）不能如期存入足额保证金； （六）因其他原因不遵照外汇买卖合约按时交割； （七）其他原因 客户如果违约，我行将根据市场价格评估客户违约损益，产生的亏损从客户保证金扣除 后，余额退还客户。若保证金余额不足，经办分支行负责向客户追缴。若产生盈利，盈利部 分归我行所有，保证金原额退还客户。 金融市场部出具深圳发展银行远期、掉期外汇买卖业务违约处理通知书 （附件 8） （一式两份） ，一份交清算中心进行会计处理，一份传真分支行交客户。 第七章第七章 附附 则则 第十六条第十六条本规程由总行金融市场部负责解释、修订。 第十七条第十七条本规程自发文之日起开始执行。 附件：1. 深圳发展银行代客外汇买卖协议书 2. 外汇买卖业务风险揭示书 3. 外汇买卖委托书 4. 保证金转入审核表 5. 远期、掉期外汇买卖交易展期申请书 6. 外汇买卖追加保证金通知书 7. 深圳发展银行远期、掉期外汇买卖提前交割申请书 8. 深圳发展银行远期、掉期外汇买卖违约处理通知书 深圳发展银行结售汇优惠汇率审批管理规定（深圳发展银行结售汇优惠汇率审批管理规定（2.02.0 版，版，20092009 年）年） 第一条 根据深圳发展银行外汇买卖业务管理办法相关规定，制定本规定。 第二条 总行原则上不接受超过中间价万分之三的优惠汇率申请。如分行确因业务需要， 有突破中间价万分之三的优惠汇率申请，须报总行贸易融资部，由贸易融资部会同金融市场 产品部共同审批，并经总行首席资金执行官及对公业务主管副行长签字同意。 第三条 各分行超过中间价万分之五的即期结售汇优惠汇率申请，须报总行贸易融资部 审批；如获批准，分行将审批结果报总行金融市场产品部备案。 第四条 总行批准的优惠汇率有效期限最长为一年，期满后应重新申请。 第五条 符合以下条件之一的客户，分行可为其申请超过中间价万分之五的优惠汇率： （一）在我行主体信用评级为 AAA 的授信客户； （二）去年累计办理结售汇金额 5000 万美元以上； （三）预计本年累计结售汇金额可达到 2000 万美元以上的新客户； （四）预计本年累计结售汇金额可达到 3000 万美元以上的老客户。 对第（三） 、 （四）种情况，如当年申请人的全年结售汇金额未达到申请时的预计数，则 第二年总行将不予受理该客户任何超中间价万分之五的优惠汇率申请。 第六条 符合以下条件之一的单笔业务，分行可为其申请超过中间价万分之五的优惠汇 率： （一）单笔结汇金额达到 300 万美元（含）以上； （二）单笔售汇金额达到 600 万美元（含）以上。 第七条 对确需要即期结售汇价格优惠的客户，由分行国际业务部门填妥深圳发展银 行即期结售汇业务价格超授权优惠申请表 （见附件 1）后，报总行贸易融资部国际业务中心 审批。对超过中间价万分之三的优惠申请，分行还应额外提交请示，对客户情况、优惠理由 等给予充分说明。 第八条 总行的审批原则为综合考虑其业务量贡献率和收益贡献率的基础上，结合当地 同业汇率优惠水平等因素进行审批。 第九条 结售汇优惠参数维护 （一）总行金融市场产品部负责维护全行结售汇优惠最大幅度至我行中间价万分之三的 位置，各分行负责维护分行结售汇优惠最大幅度至我行中间价万分之五的位置，总行金融市 场产品部将通过 FBS 系统公布结售汇优惠具体参数，请分行及时进行维护。 （二）各分行收到总行传真的同意结售汇优惠批复后，方可在“新一代”综合服务系统 或者 FBS 系统中修改结售汇汇率优惠参数，交易完成后必须马上恢复结售汇优惠参数至我行 中间价万分之五的位置。 第十条 各分行须于每月 8 日前上报总行即期结售汇优惠汇率执行情况月报表 （附 件 2） ，不按时上报者，总行有权中止该分行的优惠汇率。 第十一条 各分行在加强对客户营销时，应全面考虑客户在我行各项业务发展情况，针 对具体情况考虑定价，提高单一客户对我行的综合效益贡献。 第十二条 其余未尽事宜，由总行金融市场 产品部与贸易融资部共同解释。 附件：1深圳发展银行即期结售汇业务价格超授权优惠申请表 2即期结售汇优惠汇率执行情况月报表 深圳发展银行外商投资企业外汇资本金业务操作规程深圳发展银行外商投资企业外汇资本金业务操作规程 第一章第一章 总总 则则 第一条根据国家外汇管理局关于外商投资企业外汇资本金业务的有关规定，为规范我 行外商投资企业外汇资本金业务的操作，制定本操作规程。 第二条本操作规程的外商投资企业外汇资本金，是指外商投资企业从境外汇入的外汇 注册资金。外商投资企业外汇资本金业务（以下简称“资本金业务” ）包括外商投资企业外 汇资本金账户的开户、变更和销户、资本金账户收入和支出、资本金结汇等业务。资本金账 户以外的其他资本项下外汇资金结汇，须按照其他外汇管理规定办理。 第三条办理资本金结汇业务的分支机构须向所在地外汇局申办此项业务，获得批准后 方可办理业务。 第四条经办银行为外商投资企业办理资本金业务，应按照外汇局相关规定，通过国家 外汇管理局的直接投资外汇业务信息系统（以下简称“投资系统” ）和外汇账户信息管理系 统（以下简称“账户系统” ）登记及反馈相关信息。 第五条办理资本金业务的分支机构必须遵循外汇局和本规程的规定，制定明确的业务 操作细则和内控制度，严格履行资本金业务的审核、统计、报告责任。 第六条经办银行须为每个客户建立资本金业务档案，以专夹形式保管资本金业务资料， 以备检查。 第二章第二章 资本金账户开户、变更、销户管理资本金账户开户、变更、销户管理 第七条外商投资企业申请在我行开立外汇资本金账户，除了提交我行会计管理部门规 定的开户资料外，还必须提交外商投资企业外汇登记 IC 卡。经办银行通过投资系统读取企 业 IC 卡，查看该企业资本金账户开户核准信息，核对无误后，打印开户核准件信息，进行 办理，并及时通过投资系统提交反馈信息。 第八条经办银行审核客户开户申请资料（含开户核准件）无误后，为客户开立资本金 账户。开户时,在“新一代”系统的外汇账户类型中应选择“外汇资本金专户” 。开户时,在 “新一代”系统的外汇账户性质内部编码选择“30” ，即“外汇投资资本金专户” 。 第九条 经办银行在为客户开立资本金账户后，应在当个工作日内对新开立的资本金账 户进行开户外汇账户开户信息维护。资本金账户在“新一代”系统的金额控制标志应设为 “累计贷方发生额控制” ，即通过“新一代”系统的“026010 维护客户核准号及限额”交易 建立账户限额，并将余额控制标志选定为“2 累计贷方发生额” ，否则无法产生外汇账户开 户信息。在“新一代”在系统中录入的核准件号码及限额必须与外汇局的核准件信息一致 (（投资系统上线后，外汇局要求核准件号码一律为“N”)） 。 第十条 外商投资企业申请办理资本金账户变更时，除提交我行会计管理部门规定的资 料外，还须提交资本金账户变更核准件（在投资系统打印）和外汇登记证IC卡，经审核无误 后，方可办理账户变更手续。 第十一条资本金账户销户手续应按照外汇局及我行的相关规定办理。 第十二条经办银行在办理资本金账户的开户、变更、销户业务后，除了按照我行会 计管理部门规定留存资料外，还应按照本规程第五章规定，在该客户的资本金业务档案中留 存相关资料。 第十三条经办银行在办理资本金账户的开户、变更、销户手续后，应按照规定在投 资系统和账户系统反馈相关信息。 第三章第三章 资本金账户限额、收入和支出管理资本金账户限额、收入和支出管理 第十四条资本金账户实行账户限额管理，账户的贷方累计发生额不得超过外汇局核 准的账户最高限额。如汇入的资本金累计发生额超过账户限额， “新一代”系统将发出错误 提示，不予入账。如超过外汇局核定的账户限额及规定的上浮幅度的，经办银行应通知客户 办理退汇手续。 第十五条 资本金入账时，经办人员应认真审核该款项是否为投资款项下资本金， 汇款账号和名称是否与资本金账户一致，汇款人是否与公司章程投资人一致等信息，无误后 方可入账。 第十六条资本金入账后，经办银行需为客户出具银行进账单，并在进账单上标注 “投资资本金”字样。不得为客户出具“出口收汇核销专用联” 。 第十七条经办银行在为外商投资企业办理资本金转存定期、远期结售汇及掉期、结 构性存款等所涉同一账户项下且无需外汇局核准的资金划转业务时，应当以同一账户项下不 同子账号的方式进行操作，划转资金均应纳入资本金账户限额并按其收支范围进行管理，不 得违规将资本金账户资金划入其他外汇账户。 第十八条资本金账户产生的利息收入，不纳入其限额管理。利息可直接存入资本金 账户；利息转出时，可凭利息清单直接办理结转。 第十九条资本金账户支出必须按照外汇局规定办理。对于资本金在不同银行间的转 账、资本金撤资汇回等业务，必须经外汇局核准方可办理。 第二十条经办银行办理资本金账户的收入、支出业务后，应按照本规程第五章规定， 在该客户的资本金业务档案中留存相关资料。 第二十一条银行办理资本金账户收入和支出业务，应按照相关规定，在投资系统登记 及反馈信息、报送外汇账户收支信息和做好国际收支统计申报工作。 第四章第四章 资本金结汇管理资本金结汇管理 第二十二条外商投资企业向我行申请资本金结汇，事先应当经会计师事务所办理资本 金验资,经办银行不得为未完成验资手续的资本金办理结汇。为外商投资企业办理资本金结 汇的累计金额不得超过该外商投