执行行政事业会计制度单位的主要会计报表.doc

（一）执行行政事业会计制度单位的主要会计报表收入支出决算总表财决01编制单位：金额单位：元收入支出项目决算数项目(按功能分类)决算数项目(按经济分类)决算数栏次1栏次2栏次3一、财政拨款一、一般公共服务一、基本支出和项目支出 其中：政府性基金二、外交 工资福利支出二、行政单位预算外资金收入三、国防 商品和服务支出三、上级补助收入四、公共安全 对个人和家庭的补助四、事业收入五、教育 对企事业单位的补贴 其中：事业单位预算外资金收入六、科学技术 赠与五、经营收入七、文化体育与传媒 基本建设支出六、附属单位缴款八、社会保障和就业 其他资本性支出七、其他收入九、社会保险基金支出 贷款转贷及产权参股 其中：从其他部门取得的财政拨款十、医疗卫生 其他支出 非本级财政拨款十一、环境保护二、上缴上级支出十二、城乡社区事务三、经营支出十三、农林水事务四、对附属单位补助支出十四、交通运输十五、工业商业金融等事务十六、其他支出十七、转移性支出本年收入合计本年支出合计 用事业基金弥补收支差额 结余分配 上年结余 交纳所得税 基本支出结余 提取职工福利基金 其中：财政拨款结余 转入事业基金 项目支出结余 其他 其中：财政拨款结余 年末结余 经营结余 基本支出结余 其中：财政拨款结余 项目支出结余 其中：财政拨款结余 经营结余合计合计支出决算明细表编制单位：金额单位：元项目金额单位：元工资福利支出支出功能分类科目编码科目名称小计基本工资津贴补贴奖金社会保障缴费伙食费伙食补助费绩效工资其他工资福利支出类款项栏次12345678910合计201一般公共服务支出决算明细表（续1）商品和服务支出小计办公费印刷费咨询费手续费水费电费邮电费取暖费物业管理费交通费差旅费出国费维修护费租赁费会议费培训费招待费专用材料费被装购置费专用燃料费劳务费委托业务费工会经费福利费其他商品和服务支出1112131415161718192021222324252627282930313233343536支出决算明细表（续2）对个人和家庭的补助小计离休费退休费退职（役）费抚恤金生活补助救济费医疗费助学金奖励金生产补贴住房公积金提租补贴购房补贴其他对个人和家庭的补助支出37383940414243444546474849505120105统计信息事务2010501行政运行2010502一般行政管理事务2010505专项统计业务2010506统计管理2010507专项普查活动2010508统计抽样调查2010550事业运行2010599其他统计信息事务支出20117质量技术监督与检验检疫事务2011799其他质量技术监督与检验检疫事务支出20129群众团体事务2012999其他群众团体事务支出210医疗卫生21004医疗保障2100401行政单位医疗2100402事业单位医疗211环境保护21104自然生态保护2110401生态保护213农林水事务21301农业2130133农民收入统计与负担监测215工业商业金融等事务21509商业流通事务2150999其他商业流通事务支出资产负债表财决08表编制单位：金额单位：元行政单位行次年初数年末数事业单位行次年初数年末数企业化管理事业单位行次年初数年末数栏次12栏次34栏次56一、资产合计1一、资产合计51一、资产合计101现金2流动资产52流动资产102银行存款3其中：现金53货币资金103其中：外币存款4银行存款54短期投资104有价证券5应收票据55应收票据105其中：国债6应收账款56应收账款106暂付款7预付账款57应收补贴款107库存材料8其他应收款58存货108固定资产9材料59其他流动资产109财政应返还额度10产成品60长期投资11011对外投资61固定资产原值11112固定资产原值62减：累计折旧11213减：累计折旧63固定资产净值11314固定资产净值64减：固定资产减值准备11415无形资产65固定资产净额11516财政应返还额度66工程物资11617其他67在建工程117二、预拨下年经费18二、预拨下年补助68固定资产清理11819三、地勘工作支出合计69待处理固定资产净损失119三、基本建设资金占用合计20四、基本建设资金占用合计70无形资产1202171递延税款借项121资产部类合计22资产部类合计72其他1222373123四、负债合计24五、负债合计74二、负债合计124应缴预算款25借入款项75流动负债125应缴财政专户款26其中：银行贷款76短期借款126暂存款27应付票据77应付票据127应付工资（离退休费）28应付账款78应付账款128应付地方（部门）津贴补贴29预收账款79应付工资129应付其他个人收入30其他应付款80应付福利费13031应缴预算款81应交税金13132应缴财政专户款82其他流动负债13233应交税金83长期负债13334应付工资（离退休费）84递延税款贷项13435应付地方（部门）津贴补贴85其他13536应付其他个人收入861363787137五、净资产合计38六、净资产合计88三、少数股东权益138固定基金39事业基金89139结余40其中：一般基金90四、所有者权益合计140基本支出结余41固定基金91实收资本（股本）141项目支出结余42专用基金92其中：国家资本14243经营结余93资本公积14344其他净资产94盈余公积1444595未分配利润145六、预收下年经费46七、预收下年补助9614647八、地勘工作收入合计97147七、基本建设资金来源合计48九、基本建设资金来源合计9814849其中：基建借款99149负债部类合计50负债部类合计100150下面是执行行政事业会计制度单位填G604表非企业单位普查表财务指标资料取得渠道说明：法人单位名称：组织机构代码：非企业单位普查表年表号： 表制表机关：国家统计局国务院经济普查办公室文 号：国 统 字(2008)105号有效期至：年月一、行政事业单位财务指标指 标 名 称代码本年实际甲乙指标取得渠道说明1.固定资产原价G01取自资产负债表中的“固定资产原值”年末数2.本年收入合计G02取自收入支出决算总表中的“本年收入合计”决算数其中：财政拨款G03取自收入支出决算总表中的“财政拨款”决算数事业收入G04取自收入支出决算总表中的“事业收入”决算数经营收入G05取自收入支出决算总表中的“经营收入”决算数3.本年支出合计G06取自收入支出决算总表中的“本年支出合计”决算数其中：工资福利支出G07取自支出决算明细表中的“工资福利支出”项小计数商品和服务支出G08取自支出决算明细表中的“商品和服务支出”项小计数其中：取暖费（降温费）G09取自支出决算明细表中的“商品和服务支出”项内的“取暖费” 劳务费G10取自支出决算明细表中的“商品和服务支出”项内的“劳务费” 差旅费G11取自支出决算明细表中的“商品和服务支出”项内的“差旅费” 出国费G12取自支出决算明细表中的“商品和服务支出”项内的“出国费”工会经费G13取自支出决算明细表中的“商品和服务支出”项内的“工会经费”福利费G14取自支出决算明细表中的“商品和服务支出”项内的“福利费”对个人和家庭的补助G15取自支出决算明细表中的“对个人和家庭的补助”项小计数其中：抚恤金G16取自支出决算明细表中的“对个人和家庭的补助”项内的“抚恤金”生活补助G17取自支出决算明细表中的“对个人和家庭的补助”项内的“生活补助”救济费G18取自支出决算明细表中的“对个人和家庭的补助”项内的“救济费”助学金G19取自支出决算明细表中的“对个人和家庭的补助”项内的“助学金”退职（役）费G20取自支出决算明细表中的“对个人和家庭的补助”项内的“退职（役）费”4.经营支出G21取自收入支出决算总表中的“经营支出”决算数 5.经营税金G22根据实际情况计算，包括：营业税、城市维护建设税、资源税和教育费附加。补充资料：全部从业人员年平均人数： 人（94）指一年内平均从业人数，需计算取得。（二）执行民间非营利组织会计制度单位的会计报表决算01表资产负债表编制单位：单位：元行次资产年初数年末数行次负债和净资产年初数年末数(1)(2)(1)(2)流动资产：流动负债：1 货币资金23 短期借款2 短期投资24 应付款项3 应收款项25 应付工资4 预付账款26 应交税金5 存货27 预收账款6 待摊费用28 预提费用7 一年内到期的长期债权投资29 一年内到期的长期负债8 其他流动资产30 预计负债9流动资产合计31 其他流动负债长期投资：32流动负债合计10 长期股权投资长期负债：11 长期债权投资33 长期借款12长期投资合计34 长期应付款固定资产：35 其他长期负债13 固定资产原价36长期负债合计14 减：累计折旧37受托代理负债15 固定资产净值38负债合计16 在建工程净资产：17 文物文化资产39 非限定性净资产18 固定资产清理40 限定性净资产19固定资产合计41净资产合计20无形资产42负债和净资产总计21受托代理资产22资产总计决算02表业务活动表编制单位：单位：元行次项目本年累计数非限定性限定性合计(1)(2)(3)一、收入1 其中：捐赠收入2 会费收入3 提供服务收入4 政府补助收入5 商品销售收入6 投资收益7 其他收入8收入合计 二、费用9（一）业务活动成本10（二）管理费用11（三）筹资费用12（四）其他费用13费用合计14三、限定性净资产转为非限定性净资产15四、净资产变动额（若为净资产减少额，以“-”号填列）决算附01表费用明细表编制单位：单位：元行次项目业务活动成本管理费用筹资费用其他费用合计(1)(2)(3)(4)(5)1一、人员费用2二、物料费用3 其中：固定资产折旧4三、资产减值损失5四、日常费用6五、税费7六、其他8费用合计下面是执行民间非营利组织会计制度单位填G604表非企业单位普查表财务指标资料取得渠道说明：法人单位名称：组织机构代码：非企业单位普查表年表号： 表制表机关：国家统计局国务院经济普查办公室文 号：国 统 字(2008)105号有效期至：年月二、社团及其他单位财务指标指 标 名 称代码本年实际甲乙指标取得渠道说明1.固定资产原价G23取自资产负债表中的“固定资产原价”年末数2.本年收入合计G24取自业务活动表中的“收入合计”本年累计数其中：捐赠收入G25取自业务活动表中的“捐赠收入”本年累计数会费收入G26取自业务活动表中的“会费收入”本年累计数提供服务收入G27取自业务活动表中的“提供服务收入”本年累计数政府补助收入G28取自业务活动表中的“政府补助收入”本年累计数3.本年费用合计G29取自业务活动表中的“费用合计”本年累计数其中：业务活动成本G30取自业务活动表中的“业务活动成本”本年累计数其中：人员费用G31取自费用明细表中的“业务活动成本”科目下对应的“人员费用”本年累计数日常费用G32取自费用明细表中的“业务活动成本”科目下对应的“日常费用”本年累计数固定资产折旧G33取自费用明细表中的“业务活动成本”科目下对应的“固定资产折旧”本年累计数税费G34取自费用明细表中的“业务活动成本”科目下对应的“税费”本年累计数管理费用G35取自业务活动表中的