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担保公司担保贷款风险管理问题探讨 2009-11-25 15:48:08 文章来源： 中国金融网 担保公司担保贷款已成为农发行的主要贷款方式。加强担保公司担保贷款风险管理，无疑对保证国家信贷资金安全具有重要意义，笔者谈谈粗浅看法。一、当前担保公司担保贷款存在的主要问题一是对担保公司担保的风险认识不足。主要表现在盲目信赖担保公司保证担保的保障作用,认为担保公司担保贷款即使贷款企业无法清偿,也有担保公司对风险兜底,操作简便，风险为零。而对一些在贷款风险上具有较强分散和补偿作用的担保方式,则认为担保手续复杂,风险较大,一旦出风险,容易被追究责任,因而不愿办理相应的担保贷款。二是部分担保公司诚信缺失,承担保证责任的意愿不足。有的担保公司超越其风险控制能力和代偿能力盲目扩张业务,明显缺乏承担保证责任的意识。有的担保公司在借款人无法清偿贷款的情况下,以种种理由拖延、逃避承担保证责任。甚至有担保公司为了达到逃避承担保证责任的目的,与企业相勾结,将农发行起诉至法院,要求撤销保证合同。三是有的担保公司风险管理能力较差,无法起到为农发行贷款分散风险的作用。少数担保公司资金结构不合理,对外投资和应收账款比例过大。有的担保公司担保业务行业集中度过高,一旦发生行业性系统风险,根本无法履行保证责任，承担代偿义务。有的担保公司未提取或未足额提取风险准备金和未到期责任准备金,缺乏必要的风险准备,如出现担保赔付其资金来源不足。四是担保公司担保贷款的手续不完备。农发行二级分行贷前法律审查制度尚未建立,担保手续的合法性审查程序缺失,致使部分办贷手续存在瑕疵。有的担保公司在向股东提供担保时,未按公司法规定的程序,由股东大会作出决议。部分保证合同在内容的填写和签署的程序上不符合信贷管理法律要求。合同中其他约定条款的填写不严谨。未经有权行审批,违反授权管理规定,擅自对外出具承诺，签署协议。五是少数担保公司担保贷款在办理过程中存在违规问题。有的农发行片面追求贷款规模,为了使不符合条件的贷款获批,对企业规避农发行制度规定的行为视而不见,甚至积极配合。少数办贷人员在办贷过程中,违反农发行信贷管理规定,介入担保公司与借款企业之间的正常业务活动,利用办贷之便向贷款企业指定担保公司,或要求担保公司为指定企业担保。有的担保公司保证金的存入不规范,企业用农发行信贷资金支付担保公司保证金。有的农发行在办理担保手续后,未严格按信贷管理制度的规定进行保后监管,致使信贷资金被挪用。二、加强担保公司担保贷款风险管理的对策（一）充分认识担保公司担保风险。农发行贷款由担保公司担保并非是零风险。审慎选择担保公司担保是一种信用担保,虽然可以为农发行贷款分散风险,但其本身也存在较大的信用风险。在我国信用体系建设仍不完善,担保公司的监管体系尚未建立的情况下,担保公司的违约成本相对于代偿责任低,因此，对担保公司的信用风险要有充分的认识和估计。在选择贷款担保时,要把风险防范放在重要位置,审慎选择担保公司办理保证担保。在借款人能够提供足额有效的资产作为抵押或质押的情况下,只要是符合农发行贷款抵押担保规定的,应优先办理抵押（或质押）担保。由于中长期贷款期限在3-8年，时间较长，经济金融形势存在过多的不确定性，原则上不得采取担保公司保证担保方式。要积极推行民营企业及股份制借款企业法定代表人及主要股东以个人资产为农发行贷款提供抵(质)押担保，并签订无限连带责任保证合同,以防范企业法人代表利用法人有限责任制度逃废农发行债权。（二）坚持并完善担保公司入围认证制度。通过建立担保公司入围认证制度,可以从源头上将缺乏资金实力、专业人才、技术手段和管理水平的担保公司予以排除。一是在担保公司入围资格的认证方面,应进一步强调公司的信誉状况。凡是有逃避保证责任、抽逃注册资金、虚假出资等不良记录的,一律不得作为农发行入围担保公司。二是要根据入围担保公司的资金实力和风险管理能力,特别是保后监管能力,确定担保公司开展业务的地域范围,入围担保公司不得超出核定的地域范围为外地农发行贷款提供担保。三是在担保额度的核定方面,严格按照担保公司的实际代偿能力确定担保额度。凡是对外投资和应收账款数额较大的,或注册资金中非货币资产占比较大的,应从紧核定其担保额度。担保额度一经核定,一般情况下不得增加;出现降低代偿能力情形的,应及时调减其担保额度。四是制订担保公司担保基金管理制度。凡农发行入围担保公司,必须按其业务开展情况以其自有资金在农发行存入担保基金。五是建立入围担保公司信息通报制度和考核制度,加强担保公司风险信息发布,适时淘汰考核不合格、不符合农发行要求的担保公司。六是加强对入围担保公司担保能力的审计。申请入围,新增注册资本,在农发行担保业务数额较大，扩展较快,以及所报财务报表存在重大疑问的担保公司,都应委托专业审计机构进行审计,核实其担保能力。（三）规范担保公司担保手续。一是应切实注重借款人第一还款来源,不得在借款人第一还款来源缺乏的情况下,以担保方式覆盖风险敞口,不得以借新还旧等方式掩盖贷款风险。二是建立贷前法律审查制度,担保手续在贷款发放前必须进行法律审查,未通过法律审查的,不得发放贷款。三是加强贷后监管,严防企业挤占挪用,严禁企业利用信贷资金向担保公司支付保证金、支付担保费用、清偿债务以及用于其他不符合贷款目的的用途。四是规范保证金管理,保证金一律专户储存,并签订质押担保合同,约定将保证金账户中的资金质押给农发行。五是担保公司担保贷款一般情况下不得展期。确需展期的,应经担保公司书面同意并报贷款审批行批准,办理合法有效的贷款展期手续,并与担保公司签订保证合同。六是严禁担保公司超过总担保额度和单个企业担保额度担保,严禁采用将一笔贷款分多次发放的方式规避担保额度限制。（四）加强与担保公司的信息交流与工作协调。一是与担保公司定期沟通,交流贷后监管信息,协商风险防范措施,共同做好贷款风险防范工作。二是加强对担保公司的风险监测。入围担保公司应按季向农发行风险管理部门报送财务报表、担保业务情况报表、担保公司法人代表变更、注册资本变更、股权变更、资产重组、对外代偿、对外投资或借款等重大事项。对入围的担保公司财务报表及重大事项报告要进行风险鉴定。三是业务经营中获知影响入围担保公司信誉状况或代偿能力信息,应及时通报,并对担保公司的重大风险予以风险提示。（五）依法及时要求担保公司承担保证责任。凡担保公司担保贷款出现借款人不能足额清偿的,农发行应及时要求担保公司承担保证责任。要求担保公司承担保证责任的书面通知必须在保证期间内送达,并经担保公司有权人签收。担保公司拒绝签收的,应采用公证送达等方式予以送达并收集保存主张权利的证据。通知书应确定明确的代偿期限,一般情况下不得同意担保公司延期代偿的要求。如担保公司因资金周转困难等客观原因需要延期履行代偿义务,且确无抽逃资金、转移财产或其他逃避保证责任行为的,经贷款审批行同意后可适当延期,双方应就延期履行保证责任拟订书面协议。书面协议须报审批行同意后签署。担保公司在履行保证责任后,应积极配合担保公司向借款人追偿,维护担保公司的合法权益。（六）严肃工作纪律,严格责任追究。一是严禁农发行为借款企业指定担保公司或为担保公司指定借款企业提供担保,担保、反担保条件及相关事项由借款人与保证人平等协商确定,严禁农发行工作人员干预。二是严禁农发行工作人员利用办理贷款担保之便,谋取不当利益。三是严禁未经贷款审批机关行同意,擅自变更贷款审批时确定的担保人,严禁在未满足贷款条件的情况下发放贷款。四是禁止未经贷款审批行同意,与保证人协商变更承担保证责任的时间、数额、方式以及其他条件。严禁与保证人签署放弃农发行权利、免除对方义务的协议。对于违反制度规定,导致担保公司逃脱保证责任的,对相关责任人实行责任追究。（七）设置法律事务岗位。农发行要建立信贷担保法律审查制度,全面加强法律风险防范，并在信贷管理后台配备相应的法律事务工作人员，从事信贷担保法律审查工作。银行与担保公司合作的风险防范 作者：杨金波 文章来源：本站原创 点击数：148 更新时间：2010-4-19 中小企业融资难是当前我国经济运行中的突出问题之一。在解决此问题上，担保公司为企业和银行之间搭建了“桥梁”，一方面为小企业融资拓宽了渠道，同时也为银行的信贷资金的投放和降低信贷风险起到了一定的作用。但是，随着银行业金融机构与担保公司业务合作的逐渐深入，担保公司担保贷款以及担保公司行业管理的潜在风险随之出现，如何更好地发挥担保公司融资平台的作用，同时又降低担保贷款的风险，这是目前的一个重要课题。 问题分析 （一）担保公司自身及行业管理中存在的问题目前，我国并未对担保公司的设立、行业监管作出明确规定，这在一定程度上降低了担保行业的准入门槛，造成许多担保公司存在注册资金虚拟、资金抽逃等现象。同时，因存在从业人员素质参差不齐、内部控制机制及财务机制不完善、缺乏有效的风险分散机制等问题，担保公司实际担保能力和抗风险能力不强。其一，担保公司从业人员的业务素质参差不齐。从事担保业务的人员缺乏对金融、法律、担保业务的相关知识和培训，风险识别能力及对企业经营情况的判断能力不足。其二，缺乏有效的内部控制机制，在业务办理中随意性强。一是缺乏一套较为完整的，结合实际并不断完善的企业评估评价体系。这个体系的主要功能是对企业财务状况、非财务状况、企业领导人能力及信用记录、反担保措施等方面作出评价并得出结论；二是缺乏严格的内控制度。如应建立审、保、偿分离制度，即调查人员负责对申请担保企业的资信调查与评估，对资信调查和评估结果的准确性承担责任；审批人员负责担保项目的审批，对审核、审批结果负责；检查人员负责担保项目的后期监测、代偿、追偿，对监测、代偿失误、追偿不力负责等，不同岗位业务人员相互制约又责任分明。对具体业务应实行双人复核、分级审批、专业决策等，避免内部人员操作失误或发生道德风险。其三，反担保物价值较低或抵押手续不齐全，潜在操作风险大。通过担保公司担保的贷款，几乎都是无法给金融机构提供有效抵押物的客户。其担保物不易变现，或是担保物价值虽高，但无法办理合法有效的抵押登记手续，这使得抵押变现存在潜在风险。其四，缺乏风险分散机制。如：增加担保品种，优化担保品种组合；控制单一客户担保债务比例，控制单一行业担保债务比例；最大10家客户担保余额不能超过担保公司资本净额的一定比例，存续期一年以上的担保余额不应超过全部担保余额的一定百分比等。然而目前的担保公司并没有意识到风险分散机制的作用，没能通过控制担保项目间的相关性和对总担保额进行适当分散来降低风险。其五，落实风险准备金制度不严格。风险准备金制度是对担保风险的有力保障。为了防患于未然，担保公司可根据当年担保费的50提取未到期责任准备金，按不超过当年年末担保责任余额1的比例以及所得税后利润的一定比例提取风险准备金。但目前各担保公司在落实准备金制度上不严格，提取准备金比例较低。（二）银行业金融机构存在的问题一方面，缺乏对合作担保公司的筛选制度。由于担保公司是一个新生事物，银行在选择合作对象上缺乏相关的审核标准，随意性较强。同时，对担保公司的基本情况也未进行深入调查，无法形成对合作对象的准确判断，使得一些担保能力较弱的担保公司成为合作伙伴。目前大多银行与担保公司的合作由当地政府撮合而成，存在潜在的合作风险。另一方面，缺乏对担保公司有效的贷后管理。银行与担保公司达成合作后，往往缺乏后续的管理和对担保公司财务状况及经营状况的后续分析，缺乏对担保公司动态担保能力的检查和跟踪制度，使得贷款业务存在潜在风险。风险防范举措首先，把好合作准入关，将风险控制前移。一是银行业金融机构要做好合作前的尽职调查，充分了解和掌握申请合作担保公司的基本情况、资金实力、资信状况、代偿能力等，对担保公司的基本情况要有一个清晰的认识。二是做好每笔担保贷款的贷前调查工作，着重了解客户的第一还款来源，同时要求借款申请人给担保公司提供有价值的反担保物。其次，严格控制担保公司担保贷款的单户比例。根据银监会的有关规定，担保公司担保的最大一户贷款余额不得超过其实收资本的10%，在实际操作中，特别是中小金融机构应高度重视，杜绝担保超比例的情况发生。再次，严格控制担保的放大比例。在银行未对合作担保公司的担保能力做全面有效评估的前提下，控制担保比例尤为重要，如果比例过大，一旦出现损失，银行将承受最大的风险。最后，做好贷后管理工作，发现问题及时处理。一是按期了解借款客户的经营情况的同时，重视对反担保物的检查，发现问题及时通知担保公司，及时处理；二是增加与担保公司的合作交流，加强对合作担保公司的贷后管理。对担保公司的动态担保能力要有相应的判断，由此来预测担保公司未来担保能力的变化。三是银行应根据与担保公司的合作情况，每年撰写一次风险评估报告，对合作担保公司的担保能力进行一次全面的分析和评估。此外，银行还应不断加强与合作担保公司的交流和引导，只有这样，才能真正实现银保双赢，促进银保共同发展，为中小企业融资提供新的便利。 金融担保公司风险防范的法律规制推荐本文 李元香摘 要金融担保公司是一个高风险行业，经营的是风险，销售的是信用。担保机构承担了来自中小企业和放贷银行的双重风险。风险防范已经成为制约和影响信用担保体系健康发展的重要因素。因此迫切需要国家立法，对担保机构的风险防范与控制做出规定，建立科学的风险防范与管理机制。 关键词金融担保 担保风险 风险防范 金融担保是一种以金融债权为担保对象的担保。金融担保公司则是专业从事信用担保的金融中介组织。在经济生活中提供信用保证，经营的是风险，销售的是信用，最重要的使命就是防范和化解各类风险，是具有独特的信用增强作用和风险管理特征的特殊的非银行金融机构。金融担保公司以自己的信用证明和资产作保证，增强中小企业的信用，使中小企业获得金融机构的贷款。如果企业无力偿还贷款，金融担保公司就要承担保证人的责任，替企业偿还银行的贷款，承担了担保贷款的大部分风险，降低了银行不良贷款的发生，有效地改善了银行贷款的质量，对信贷风险起到了一定的防范作用。金融担保公司就承担了大部分本应由银行金融机构承担的风险，即担保风险。担保风险是指担保主体损失的可能性，可分为系统风险和随机性风险两类。系统风险是由整个社会的信用环境，法律环境和政策环境的变化而产生的风险，这种风险靠担保机构自身的力量是无法解决的。而随机性风险是担保机构和担保业务自身的风险，通过风险管理可以有效地防范和化解这种风险，减少不必要的风险损失。对金融担保公司来说，最常见的随机性风险是企业的信用风险，也可称代偿风险，是指由于债务人无力或不愿意偿还而造成担保机构损失的风险。信用担保实质上经营的是风险，销售的是信誉，需要科学的风险防范机制做保障1。 一、建立再担保机构 再担保是对担保的担保，即再担保机构对担保机构已承担的担保风险按照一定的比例再次进行担保或强制再担保，以分散和转移已担保的风险。再担保机制是担保体系中分散和转移己担保风险的重要保障方式。在我国中小企业信用担保体系中，无论是单个的担保机构还是一定区域内的担保机构体系，其防范和规避风险的能力都是有一定限度的。我国一些省市开展再担保业务试点的情况已经表明，再担保机构起着后盾作用，根据发达国家和地区发展中小企业信用担保业的通行做法，再担保机构与担保机构在组建和分布上有不同的要求。我国中小企业信用担保机构和再担保机构体系一般可分为国家、省、市、县、乡五个层次。担保机构以市、县、乡三级为基础组建，主要开展中小企业信用担保业务：再担保机构则一般以国家和省 （直辖市、自治区）两级为主组建，以分散和转移担保风险为主要目的。 二、建立反担保机制 根据中华人民共和国担保法第四条规定：“第三人为债务人向债权人提供担保时，可以要求债务人提供反担保。”反担保是指依照保证人与债务人事先的约定，如果债务人不履行债务时，保证人可以不经过诉讼或仲裁程序，就可以直接从债务人事先提供的反担保措施中获得履行或得到经济上的补偿，从而把信用风险的一部分分散给债务人，降低担保机构的风险系数。担保机构对于获得批准担保的企业可以根据企业和项目的实际情况采用一种或几种保证措施。反担保一般采用以下四种形式： （一）以保证金形式提供反担保。保证金是指在委托保证合同生效后交给保证人，用于债务人的借款债务支付的资金。当债务人不履行主合同时，保证人无须征得债务人的同意即可直接将保证金划拨给债权人。保证金的多少一般由保证人与债务人协商确定，并在委托保证合同中确定。一般按照担保额的810%来确定保证金，如果太高，会影响中小企业的资金流动量，所以应确定一个适度的比例1。 （二）以质押形式提供反担保。企业以属于自己的动产或有价证券申请质押时，担保公司作为质物占管的质权人，负有保管质物的责任和义务，因此，选择质物时，应严格遵循值高、体积小、易于保管的原则。由于我国金融系统信息共享程度极低，质权经常受到许多不确定因素威胁，故此质押过程中登记、保险、公证等措施具有重要意义。当企业的质押审查获通过时，担保公司出具“信用保证书”，企业凭此向金融机构融资。 （三）以保证形式提供反担保。保证反担保又称信用反担保，是指债务人向担保人提供第三人作为其信用保证人，当债务人不履行债务时，按照反担保合同的约定，由该第三方作为保证人履行债务或者承担连带责任。从而把债务人到时可能不履行债务的信用风险分散出去，降低担保机构的信用风险。 三、建立或完善担保机构的资金补偿机制 这个问题是针对政府担保机构来说的，因为政府担保机构基本上不以盈利为目的，又只能靠财政预算拨款来补偿资本金，所以它们的资金来源既不稳定，又很单一。为此，政府可以每隔一定周期由政府按财政收入增长的一定比例，用于补充政府担保机构的担保资金。也可以将征自中小企业税收总额的固定比例在间隔一段时间后专门用于政府担保资金的资金补偿，这样相当于是利用中小企业本身的发展推动中小企业更大的发展，彻底稳定了资金补偿的来源。根据我国政府在2002年世界中小企业大会上公布的数字，中国中小企业实现的利税占全国的40%，这一数字意味着补偿机制具有充分的补偿资金来源，因而是可行的?如北京市财政局2001年颁布的中关村科技园信用担保机构风险有限补偿暂行办法规定，当担保机构的代偿率不超过6%时，担保机构先用其预提的风险准备金进行自我补偿，不足部分由财政弥补2。 四、规定合理的风险控制指标 控制资金放大倍数。担保资金的放大倍数一般是指担保总额与担保资产总额的比例。由于担保公司的资产仅是起担保作用，而不发生实际的资金流出，因此其一定的资产可以承担比自身资本数额更大的担保。担保机构的资金放大倍数是与担保风险成正比的，比例越大，可能产生的风险也就越大，同时收益也越多。把担保公司的资金放大比例控制在一个合理、恰当的比例上，是担保公司防范风险的必要措施。代偿率是担保机构在一定期间内发生的代为清偿总额与该期间内在保债务余额之比。代偿率反映了担保公司承担的风险程度，代偿率越高，则在保债务发生损失的可能性就越大，反之就越小。虽然代偿的发生不完全决定于担保机构自身，但担保机构事先确定合理的代偿率，有利于风险的防范。一般代偿率控制在35%为宜。担保公司在实施担保业务操作中，当代偿率超过控制比例时，就应采取措施，慎重处理。 控制担保费率。担保机构在开展担保业务时，收取一定数额的担保费是世界各国的通行做法。担保费率的高低直接关系到担保机构的收入，是担保机构收入的主要来源。担保费比例定得过低，就会影响到自身的生存和发展，担保机构的担保费比例定得过高，又势必增加中小企业的贷款负担，影响担保业的发展。因此，通过立法确定担保费率是有必要的。政策性担保费率较低，一般在0.51%比较适合。商业性担保机构的担保费比例，可以根据被担保业务的风险程度和承受能力适当高一些，但最高不能超过银行同期贷款利息的50%。 五、正确处理担保公司与银行的关系 担保公司的建立是为了分散银行风险，而不是完全接受银行风险以使银行在不承担任何风险的情况下获取稳定的收益，所以担保公司要与协作银行明确保证责任形式、担保资金的放大倍数、担保范围、责任分担比例、资信评估、违约责任、代偿条件等内容。银行、担保公司应坚持独立双重调查、双重把关和相互推荐的原则，不能把信贷和担保调查合而为一，以弥补双方各自认识的不足，也是防范银行道德风险的有力措施；担保公司在选择协作银行时可与多家银行签订框架性协议，择优合作，以增强银行间的竞争性；担保公司也应该可以上中国人民银行的信贷登记咨询系统，查询企业的负债及信誉情况，以确定是否给予担保；担保公司也要如实向协作银行披露信息，真正做到及时沟通，真诚合作，共同加强风险控制。 担保责任分担比例，应该按照分散风险的原则，由担保机构、协作银行和借贷企业共同分担，打破三个100%的传统担保模式，将银行、担保公司、借贷企业三者的利益捆在一起，共担风险。一是担保公司不搞全额担保，担保额不超过贷款总额的70%，其余部分由借款人提供抵押或第三方担保。二是对于担保部分，担保公司不担全部风险，对坏账损失只承担70%的赔偿责任，其余30%由银行另行解决。三是赔偿坏账损失时，担保公司按合同的约定，从贷款到期之日起分期赔付而不是一次性全额赔付。 六、建立信用担保征信制度 建立中小企业贷款担保信用征集与评价制度，全面、准确、公正地反映企业的信用信息，让社会、公众以及银行、担保机构等及时了解和掌握中小企业的信用状况，既是我国信用制度建设的实际需要，也是中小企业信用担保体系建设的一个重要环节。中小企业信用征集与评价制度主要包括：健全征信机构，讲究征信方法。 中小企业贷款担保信用征集与评价机构是企业信用征集与评价制度的核心。目前，我国尚无专门的中小企业信用担保征信机构，国家或各地应当抓紧制定该类中介机构的组建标准和运作要求，通过组建或对现有信用评价机构进行改造和规范来解决信用担保征信机构缺乏的问题。作为中介机构的信用担保征信机构，通常应具备下列条件：经登记注册的合法机构：具有与信用担保评价业务相适应的担保、财务、风险、信用管理等方面的专业人员，其机构负责人必须是熟知信用担保业务和企业信用评价的高级专门人才；具有严格的信息档案管理制度、保密措施和安全防范措施。征信机构的主要任务是利用企业信息、社会信息和个人信息，通过计算机等技术进行分类、比较、计算、判断和评价等加工处理，形成企业信用状况评价报告，向客户提供所需的中小企业信用信息服务。征信机构也可根据客户了解某个中小企业信用情况的特定要求，由专业人员向相关部门和单位征询和了解该企业的信用情况，做出分析评价报告，提供特定的服务。征信机构应当按照 “客观、公正、科学”的原则对申请担保的中小企业做出信用评价，不得做出主观性评价。运用规范的征信方法，可以起到事半功倍的效果。 七、建立金融担保机构的退出和禁入机制 中小企业信用担保监督管理机构和担保业协会应当联合制定信用担保机构经营管理和信用评级的详细办法，并委托中介机构进行定期评估， 要建立对担保机构的资信评级制度，促使担保机构改善和加强经营管理。 对出现经营危机，陷于困境的担保公司力求救助。对于那些经营不善，违法违规，信用不佳，负债累累，最后导致资不抵债，低于信用担保机构管理的最低标准，风险极度严重的担保公司，应实行强制关闭、破产清算。银监会应制定出一套完善的担保公司退出市场的制度措施，力求使得市场平稳，原有的债权债务妥善处理，保护银行及投资者的合法利益。同时对于相关责任人实行禁入制度，以保证担保体系整体不会因为少数担保机构的不良运行影响到我国信用担保体系的整体质量。从这个意义上看，让没有资信的担保机构退出，让资信优良的担保机构得到社会认可，并帮助其发展壮大的担保机构的评级、退出和禁入制度比准入制度具有更加深远的意义。 总之应借鉴发达国家在中小企业信用担保方面的立法经验，结合我国目前的实际情况，逐步完善我国信用担保行业的法律制度，为金融担保公司的发展提供制度保障。完善金融担保公司的风险管理制度，通过建立再担保制度、反担保机制、资金补偿机制来分散金融担保公司的风险；规定合理的风险控制指标如，控制资金放大倍数、控制代偿率、控制担保费率来控制金融担保公司的风险；正确处理担保公司与银行的关系，金融担保公司的建立是为了分散银行风险，而不是完全接受银行风险，所以担保公司要与协作银行明确保证责任形式、担保资金的放大倍数、担保范围、责任分担比例、资信评估、违约责任、代偿条件等内容。担保责任分担比例，应该按照分散风险的原则，由担保机构、协作银行和借贷企业共同分担，打破三个100%的传统担保模式，将银行、担保公司、借贷企业三者的利益捆在一起，共享收益、共担风险。使银行、担保公司、借贷企业在融资过程中共赢。这样金融担保公司才能健康发展完善，真正发挥融资活动中的桥梁与纽带作用。 参考文献 1孙厚军，中小企业信用担保，浙江大学出版社，2003，74，187，29 2林平、袁中红，信用担保机构研究，金融研究，2005，（2）: 19 3黄燕君、郑小胡，论担保公司的风险及其防范，金融理论纵横， 2004，（11）：26 4中小企业金融担保机构风险管理暂行办法个贷担保风险控制(担保公司) 2009-11-12 10:18:00 | By: 李呆呆 个贷担保风险控制是指对个人发放的贷款在贷前调查，贷中审查，贷后管理等环节可能发生的风险所采取的各种控制措施。一 个贷担保面临的风险 担保公司在经办各类个人贷款业务时面临的风险主要包括信用风险，利率风险，流动性风险，操作风险以及市场风险等。二 个贷担保风险的控制 风险内部控制贯穿整个个贷业务操作的全过程，各相关职能部门必须协调一致，齐抓共管，从内部管理上把握贷款担保风险，其主要风险控制包括：（一） 在贷款的贷前，贷中审查阶段，审核的内容主要有： 1. 借款人及家庭信息。包括借款人的证件，户口信息是否合格；是否提供工作单位，职务，收入情况；是否提供配偶相关信息；是否提供工作单位，职务，收入情况；是否提供配偶相关信息；是否提供家庭收入，家庭借款以及还贷能力和为他人担保等信息，充分了解借款人的偿还能力和信誉程度。 2. 抵押品基本情况。包括借款人是否提供抵押物的性质，抵押物是否存在权利瑕疵，所有权和所有权证明；所有权证明的发证机关是否合格；抵押品若为与他人共有或为他人所有是否提供他人授权证明；是否提供抵押品估价和抵押品评估机构。 3. 质押品基本情况。应审核借款人提供的权力凭的真伪情况，所有权情况；若与他人共有或为他人所有，是否提供他人授权证明； 4. 三方保证情况。对自然人担保，应审核借款人是否提供保证人的证件，户口等信息；是否提供保证人的月收入，家庭借款情况和担保情况；是否提供保证人和借款人的关系。对法人担保和担保情况，应审核借款人是否提供保证人的经营范围，联系地址等信息；是否提供保证人的营业执照副本和财务经营状况；是否提供保证人和借款人的关系。 5. 贷款申请情况。包括借款人是否提供贷款还款计划；申请贷款额与借款人家庭收入的比例是否符合规定；按月等额还款额占家庭收入比例是否符合规定；申请贷款期限与质押物到期日是否匹配；申请贷款额度与担保物额度的比例是否符合规定；贷款额度与保证人的保证能力是否匹配。对不同的贷款种类，还应具体审核。（二） 在贷款的动态监控阶段，监控的主要内容有： 1. 监管借款人居住，工作单位和联系电话变更；监控借款人家庭状况和家庭收入变化。 2. 监控抵押品价值的变动情况，贷款金额与抵押物品价值比例变动情况和抵押品状态变动，更换情况。 3. 监控质押品状态是否正常。 4. 监控自然人保证人单位，联系电话变更；监控保证人家庭状况和家庭收入变更；监控担保保证人担保能力变动和保证人变更。监控法人经营状况的变更，及保证担保资格变更。 5. 监控借款人是否按还款计划还款。 6. 监控借款人是否存在重大司法记录。 银行与担保公司合作风险之我见作者：强昌德 文章来源：安徽繁昌农村合作银行（筹） 点击数： 321 更新时间：2009-7-23 专业担保公司的出现是在为解决中小企业融资难的问题过程中产生的。应该说属于我国国民经济发展到一定阶段的产物，它的产生对促进我国中小企业的发展起到了积极作用，同时也为银行的信贷资金的投放和降低信贷风险起到了一定的作用。但近年来，随着银行金融机构与担保公司业务合作规模的不断发展，担保公司担保贷款以及担保公司行业管理的潜在风险不断显现。一、 目前担保公司自身及行业管理存在的问题（一）担保公司内部自身管理不规范，管理上存在较大风险。一是通过合作发现，大多数担保公司的从业人员业务素质参差不齐，从事担保业务的人员绝大部分是半路出家，对金融、法律、担保业务知识知之甚少，对客户经营情况的判断能力、风险识别能力不足，只是简单的看重客户的担保物。随着公司业务的发展依靠自身的能力将无法管理好公司业务。二是缺乏有效的内部管理控制机制。大部分担保公司没有完善的内部风险控制机制和科学的操作流程，在办理业务的过程中随意性强，业务往往是个人说了算，缺乏有效的制约制度，容易产生道德风险。三是反担保物价值较低或抵押手续不齐全，潜在操作风险较大。通过担保公司担保的贷款，几乎都是在金融机构无法提供有效的抵押物的客户。不外乎有两种情况，其一是担保物价值不高或不易变现；其二是担保物价值虽高，但无法办理合法有效的抵押登记手续。（二）担保公司的行业管理上不够规范。第一，目前我国对担保公司的设立、行业监管均未规定明确部门，这在一定程度上就降低了进入该行业的门槛，绝大部分担保公司的注册资金存在虚假情况，担保公司的担保能力和自身的抗风险能力大大降低。第二，由于缺乏有效的行业管理和监督，担保公司抽逃资金现象严重。一些担保公司表面上看资产较大，实收资本较多，但在实际操作中，往往有些担保公司在注册后即抽逃注册资金，造成担保公司担保能力大打折扣，公司实力名不符实。第三，行业潜规则对金融机构形成较大风险。担保行业的潜规则就是在实际办理业务过程中，担保公司存入银行的每笔担保基金都必须由贷款客户来出。这种现象的存在实际上就是用客户的信贷资金作为担保公司的保证金，无形中造成了银行信用的无限放大。二、银行金融机构存在的问题（一）没有认真通过筛选合作伙伴。由于担保公司是一个新生事物，银行在选择合作对象上过于随意，对担保公司的基本情况未进行较深入的调查，未能对所合作的担保公司担保能力进行准确的判断，致使得一些根本无担保能力的担保公司成为合作伙伴。（二）合作过程中缺乏对担保公司有效的贷后管理。在实际办理业务过程中，绝大部分金融机构，特别是一些农村中小金融机构未能坚持按季度对担保公司经营情况进行检查并撰写检查报告，未能及时判断担保公司的经营情况和担保能力。三、目前如何防范担保公司担保贷款风险的建议第一，把好合作准入关，将风险控制前移。首先，金融机构要做好合作前的尽职调查，要充分了解和掌握申请合作担保公司的基本情况、资金实力、资信状况、代偿能力等；其次，要做好每笔担保贷款的贷前调查工作，着重了解客户的第一还款来源，同时要求借款申请人给担保公司提供有价值的反担保物。第二，严格控制担保公司担保贷款的单户比例。根据银监会的有关规定，担保公司担保的最大一户贷款余额不得超过其实收资本的10%，但在实际操作过程中担保公司、银行却屡屡出现担保超比例现象，所以控制比例应引起银行，特别是中小金融机构的高度重视。第三，严格控制担保的放大比例。由于银行方面对合作担保公司的担保能力未能进行全面的评估，所以控制放大比例就尤为重要，如果比例过大，一旦出现损失，最终受到伤害最大的将是银行。第四，做实贷后管理工作，发现问题及时处理。一是在按期了解借款客户的经营情况的同时，要重视对反担保物的检查，发现问题及时通报担保公司，及时处理；二是增加与担保公司的合作交流，加强对合作担保公司的贷后管理。因为担保公司的担保能力是动态的、不断变化的，所以银行要做到要求担保公司按期提供相关资料、通报经营情况、与其他金融机构的担保合作情况以及对外担保情况，以此来预判担保公司的未来担保能力的变化。三是要求银行根据了解、合作情况，每年撰写一次风险评估报告，对合作担保公司的担保能力进行一次全面的分析和评估，做到心中有底。担保公司的出现在一定时期对银行业务的发展起到了积极的作用，但随着与金融机构合作的不断深入，它已演变成了一把双刃剑，如果担保公司经营管理不好将会给合作银行，特别是农村中小金融机构产生较大影响。做为金融机构只有在把好自己这一关的同时，不断加强与合作担保公司的交流和引导，才能真正实现银保双赢，才能真正促进银保共同发展。担保公司保证信贷业务的金融风险及防范对策作者:龙泽琼发布时间: 2009年04月27日 07:58换个心情 更换背景 更换字号 担保公司保证信贷业务，是指由担保公司向商业银行为其他单位（主要是中小企业）或个人提供保证的信贷业务，主要包括贷款、银行承兑汇票、信用证以及保函等。目前我国对担保公司进行规范管理的法律基本上不存在，部分担保公司担保能力、管理能力不足，在信贷业务担保过程中存在一些问题，加大了银行等债权人的信贷风险。商业银行对担保公司保证信贷业务也存在一些管理缺陷。因此，商业银行对担保公司保证信贷业务存在的风险应给予足够的重视，并采取有效的措施防范其中的金融风险。一、 担保公司在信贷业务担保过程中存在的主要问题（一）担保公司实收资本、出资方式以及股东是否存在抽逃出资和虚假出资的问题实收资本是担保公司对外提供保证业务最开始、最根本的物质基础。目前一些担保公司存在注册资本没有足额到位，关联企业大量占用担保公司资金，甚至存在股东虚假出资、抽逃出资，出资方式中货币出资占比不高或出资物变现能力、盈利能力差等情况，对担保公司担保能力产生较大不利影响。（二）担保公司风险准备计提是否充分的问题根据财政部颁布的担保企业会计核算办法，担保公司应计提风险准备。担保公司风险准备分为担保赔偿准备、责任准备、一般风险准备等。如果担保公司少提或不提风险准备金既增加了担保风险，也影响了担保机构的信用程度。目前较多的担保公司未按照要求计提风险准备。（三）担保公司资产的安全性、流动性、盈利性问题担保公司可以将资金投资于债券、上市公司股票、基金等，有的还以其他应收款、对其他单位股权投资的形式存在。不同资产的安全性、流动性、盈利性是不同的。从整体上讲，在其他情况相同的条件下，担保公司资产的安全性、流动性、盈利性越高，其对外提供担保的能力就越强。（四）担保公司是否建立对被担保企业的信用等级评定制度、是否审慎选择被担保企业的问题为防范担保业务风险，担保公司应对被担保企业的偿债能力和违约风险做出全面的评价，即对被担保企业开展信用等级评定。如果担保公司在对外提供担保业务时，不审慎选择被保证人，其发生垫款的可能性和垫款不能收回的可能性就会较大。（五）担保公司是否采用严格的反担保措施的问题在计算对外保证限额时，担保公司能够采用比一般公司大得多的担保放大倍数，是和担保公司在对外提供担保时，要求被担保企业提供严格的反担保措施分不开的。因此，在对担保公司担保能力进行评价时应注重调查担保公司是否建立严密的反担保制度。（六）担保公司对单个企业提供的担保责任金额占担保机构自身实收资本或净资产比例是否符合规定的问题财政部颁发的中小企业融资担保机构风险管理暂行办法规定，担保机构对单个企业提供的担保责任金额最高不得超过担保机构自身实收资本的10；国家发改委关于跨省区域规模较大的中小企业信用担保机构设立与变更有关事项的通知，对单个受保企业提供的担保责任余额最高不得超过担保机构自身实收资本总额的15。（七）担保公司在银行交存的保证金部分或全部是由被担保人交纳的问题按照规定，担保公司交存银行的担保业务保证金应该是由担保公司交纳，但实际上，很多担保公司要求被担保人按担保金额交纳520的保证金。这种现象将削弱担保公司的担保作用，同时增加被担保人的资金压力。（八）担保公司是否具有政府背景且受政府补贴的问题我国的一些担保公司是由政府推动成立或由政府参股或控股的，如果一个担保公司具有政府背景，在发生担保业务垫款时，政府将根据一定的比例给予补贴，且在该政府资信能力较高的情况下，该担保公司的担保能力则相应的增强。二、商业银行对担保公司保证信贷业务的管理缺陷目前，我国商业银行对担保公司信贷业务的金融风险缺乏足够的重视，主要表现如下：对担保公司保证限额计算方法不合理；对担保公司为其股东提供担保存在的风险认识不够；未及时发现并制止担保公司股东虚假出资、抽逃资本金的行为；对单个企业提供的担保责任金额占担保机构自身实收资本或净资产比例过高存在的风险认识不够，未对该比例进行限制；未开展对担保公司的信用等级评定工作，采用的担保放大倍数不合理，未对担保公司资产结构和其担保能力之间存在的关系给予足够重视；对担保公司在其他银行的担保余额、担保倍数、担保履约状况掌握不全面。三、商业银行对担保公司保证的风险防范对策（一）制定担保公司信用等级评定方法担保机构的信用等级就是对担保机构的风险管理制度、过程、程序进行调查和分析，对担保项目拓展、风险控制措施以及实际风险进行判断，对其担保组合进行分析等等。建立第三方权威机构对担保公司进行信用等级评定机制，是银保合作开展业务，共同防范和控制风险的当务之急。若地区内尚无权威机构对担保机构进行第三方信用评级，建议商业银行自己设计制订专门针对于担保公司的评级管理办法。（二）对担保公司实行准入制度对担保公司实行准入时，应重点关注如下因素：1、担保公司实收资本、出资方式，以及股东是否存在抽逃出资、虚假出资的行为；2、担保公司资产的安全性、流动性、盈利性；3、担保公司是否建立对被保证公司的信用等级评定制度，是否审慎选择被担保企业；4、担保公司是否采用严格的反担保措施；5、担保公司自身是否有完善的内部风险控制管理制度；6、担保公司对单个企业提供的担保责任金额占担保机构自身实收资本或净资产比例是否进行合理规定；7、担保公司是否具有政府背景且享受政府补贴以及给予补贴的地方政府的财政状况；8、担保公司对外担保的信贷业务质量情况、代偿情况、涉诉情况等；9、担保公司法人代表的资信状况、管理团队的能力水平等。（三）对担保公司实行额度授信管理制度1、对担保公司约定其总的放大倍数和在本银行的放大倍数。一旦其担保总倍数超过规定值，即使在一个银行的放大倍数未达到约束值，也应暂停其担保信贷业务，直到总倍数符合规定值。2、加强调查，对担保公司提供的财务报告的真实性进行审查。为防范信贷风险，商业银行应对担保公司经会计师事务所审计的财务报告进一步分析，对于有疑问的项目应要求担保公司提供其他佐证材料。3、对单个被担保企业提供的担保责任余额占实收资本比例应合理确定。该比例应符合国家政策的规定，同时商业银行应该密切关注担保公司的公司章程，如果担保公司在章程中对单个被担保企业提供的担保责任占实收资本之比有限制，则超过该比例的对被担保企业的担保责任余额会被法院认定为无效担保。4、密切关注担保公司关联交易情况。商业银行应该密切关注担保公司和其关联企业之间的关联交易情况，及时识别担保公司股东通过关联交易抽逃资本金的行为，并且避免担保公司和关联企业串通恶意套取银行信贷资金的情况发生。在当前环境下，商业银行不应过度依赖会计师事务所出具的审计报告。应要求担保公司提供公司章程、验资账户存款明细等资料，审查验资资金是否到账，是否有验资资金到账后又返回担保公司股东或关联企业的情况。5、根据担保公司信用等级、经营情况以及约定的担保放大倍数等方面因素，要求担保公司按照总的授信额度一次性交纳510的保证金，单笔担保业务再按担保金额交纳510的保证金。（四）多渠道收集担保公司的相关信息并加强内部沟通，建立“黑名单”制度，防止信息不对称风险由于一个担保公司的担保业务往往涉及到多家商业银行以及一个商业银行的多个分支机构，因此商业银行应该建立统一的担保公司保证信贷业务管理体系，及时收集、处理并在内部发布相关担保公司信息。商业银行应要求担保公司提供经过资信等级较高的会计师事务所审计的财务报告，及时通过人民银行征信系统和其他渠道收集担保公司对外担保情况、代偿情况、涉诉情况等信息，并在内部及时予以发布，减少由于信息不对称引发的信贷风险。商业银行还可以在对担保公司的业务进行全面调查的基础上，建立违规担保机构的“黑名单”制度，并通过银行同业协会予以通报，提高担保公司的违规、违约成本七部门联合发布融资性担保公司管理暂行办法中央政府门户网站 2010年03月11日 来源：银监会网站【字体：大 中 小】窗体顶端【E-mail推荐】窗体底端近日，经国务院批准，中国银监会、国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、商务部、中国人民银行和国家工商总局联合发布融资性担保公司管理暂行办法（以下简称办法）。办法是根据国务院办公厅关于进一步明确融资性担保业务监管职责的通知（国办发20097号）要求，由国务院建立的融资性担保业务监管部际联席会议在深入调研和反复论证的基础上研究起草的。办法共七章，五十四条。其中，第一章总则，主要规定了制定办法的目的与依据、经营原则、监管体制及相关释义；第二章设立、变更和终止，重点确立了融资性担保公司及其分支机构的设立审批制度与设立的条件；第三章业务范围，规定了融资性担保公司的业务范围和禁止行为；第四章经营规则和风