某实业股份公司绩效指标体系

机密机密 大连铁龙实业股份有限公司大连铁龙实业股份有限公司 绩效指标体系绩效指标体系 （讨论稿）（讨论稿） 北京北大纵横管理咨询公司北京北大纵横管理咨询公司 二零零五年一月二零零五年一月 目目 录录 第一部分第一部分 导言导言.8 第二部分第二部分 KPIKPI 及及 GSGS 指标指标12 第三部分第三部分 部门部门及及岗位绩效指标库岗位绩效指标库.23 高层管理人员24 行政副总业绩考核指标.24 经营副总业绩考核指标.26 财务总监业绩考核指标.28 工程总监业绩考核指标.29 总经理助理业绩考核指标.30 办公室30 办公室主任业绩考核指标.30 党群主管业绩考核指标.32 行政主管业绩考核指标.33 文档管理员业绩考核指标.34 网络管理员业绩考核指标.35 文字秘书业绩考核指标.36 企业文化管理专员业绩考核指标.37 法务专员业绩考核指标.38 司机业绩考核指标.39 人力资源部40 人力资源部经理考核指标.40 员工发展专员业绩考核指标.42 人事行政专员业绩考核指标.43 薪酬福利专员业绩考核指标.44 绩效考核专员业绩考核指标.45 财务部46 财务部经理业绩考核指标.46 总帐会计业绩考核指标.47 预算会计业绩考核指标.48 核算会计业绩考核指标.49 资金会计业绩考核指标.50 资金会计业绩考核指标.50 出纳业绩考核指标.51 资金结算中心主任业绩考核指标.52 分子公司财务经理业绩考核指标.53 审计部55 审计部经理业绩考核指标.55 审计专员业绩考核指标.57 投资发展部58 投资发展部经理业绩考核指标.58 战略管理专员业绩考核指标.59 发展策划专员业绩考核指标.60 信息分析专员业绩考核指标.61 技术工程部62 技术工程部经理业绩考核指标.62 设备与安全管理专员业绩考核指标.63 规划设计工程师业绩考核指标.64 工程管理工程师业绩考核指标.65 工程预算部66 工程预算部经理业绩考核指标.66 预算管理工程师业绩考核指标.67 经营管理一部68 经营管理一部经理业绩考核指标.68 运营管理专员业绩考核指标.69 统计分析员业绩考核指标.70 经营管理二部71 经营管理二部经理业绩考核指标.71 运营管理专员业绩考核指标.73 统计分析员业绩考核指标.74 证券事务部75 证券事务部经理兼董事会秘书业绩考核指标.75 证券事务专员业绩考核指标.76 清欠办公室77 清欠办公室主任业绩考核指标.77 清欠专员业绩考核指标.78 分子公司79 物业公司考核指标.79 营口实业公司考核指标.80 日月潭大酒店、日月酒店考核指标.81 客运公司考核指标.82 房地产公司考核指标.83 混凝土公司考核指标.84 龙泽大厦考核指标.85 燃料公司、瓦房店分公司考核指标.86 瓦房店保龙液化气站考核指标.87 沈阳华榕出租车公司考核指标.88 汽车运输公司考核指标.89 第一部分第一部分 导言导言 一本关键绩效指标体系作为大连铁龙实业股份有限公司考核管理制度实施的基础而被提供。 二本关键绩效指标体系是以全面绩效管理工具平衡计分卡为基础。 （一）平衡计分卡简介 以平衡记分卡为核心的绩效管理体系是目前最有效的管理手段之一，平衡记分卡是一种全面的绩效考核体系，除了传统的财务衡 量指标之外，还提出了三个新的考核领域：客户，内部运营和学习成长。 财务层面：公司是否能够为股东创造价值？ 客户层面：购买公司提供的产品和服务的直接客户是如何评判公司的业绩表现的？ 内部运营：公司如何管理内部业务运作以满足客户的期望？这些内部运作包括满足客户需求，保留客户，财务计划等。 学习成长：公司是否有能力不断创新，改善，从而实现持续增长？ （二）平衡计分卡体系特点 1. 平衡记分卡体系包括事前和事后指标； 2. 平衡记分卡体系强调不同绩效领域之间的协调和平衡； 3. 在一个特定领域的优良业绩表现往往不能补偿其他领域的不良表现；公司战略和经营目标决定了选择什么样的衡量指标； 三平衡计分卡四个方面指标的要求 （一）财务方面 财务性绩效指标可显示出策略和执行是否改善了公司利润。典型的财务目标和盈利、成长及股东价值有关。财务性指标是一般企 业常用于绩效评估的传统指标。但是，不是所有的长期策略都能很快产生短期的财务盈利，企业应利用其对外部世界的独特认识和对 成功关键因素的理解来帮助自己对客户满意度、内部运营效率、创新和进步做出分析，使这些方面最终在财务指标上得到反映。 （二）客户方面 企业应以目标顾客和目标市场为导向，客户面的考核是检验满足核心顾客需求的关键方面。平衡计分卡要求企业将使命和策略诠 释为具体的与客户相关的目标和要点。客户对产品最关心之处不外于五个方面：时间，质量，性能，服务和成本。要使平衡计分卡有 效地发挥作用，公司必须为这五个方面树立清晰的目标，然后将这些目标细化为具体的指标。 （三）内部营运方面 发展平衡计分卡的顺序，通常是在先制定财务和客户方面的目标与指标后，才制定企业内部流程面的目标与指标，这个顺序使企 业能够抓住重点，专心衡量那些与股东和客户目标息息相关的流程。以客户需求为基础而建立目标固然重要，但如何满足客户的需求 则对公司的内部营运提出要求。在这方面应以对客户满意度产生最大影响的业务流程为中心，同时应该努力去确认公司的主要能力以 及为了保持市场领先地位所需的关键技术，进而细化成各项指标。 （四）学习成长方面 关于学习与成长的目标为其他三个方面的宏大目标提供了基础架构，是驱使前述计分卡三个方面获得卓越成果的动力。平衡计分 卡强调投资未来的重要性。为增强长期竞争力，企业不可只投资于传统的领域(如新产品研发)，而同时必须投资于基础架构。学习和 成长的三个主要范畴：1) 员工的能力 ；2) 信息系统的能力；3) 激励、授权与配合度。一个公司创新、进步和学习的能力与公司的 价值息息相关。只有不断推出新产品，为客户创造价值及不断提高业务运作效率，公司才能成功进入新的市场，提高股东收益。 四本关键绩效指标设计的原则 大连铁龙实业股份有限公司关键绩效指标的设计以 SMARTSMART 原则为基础，即： S Specific 具体、明确 M Measurable 量化，可用数字衡量的 A Attainable 意见一致，员工可以接受的 R Realistic 是可以实现的 T Time-bound 有时间期限的 五本关键绩效指标的特点 有长期和短期的 有数量型和质量型 有结果性的和行为性的 有团队的和个人的 全方位透明的 六使用说明 （一）表格各项的说明 在第二部分的表格中主要包括以下几个项目 1编号：是指标的序列号； 2方面：如上所述，包括财务方面、客户方面、内部营运方面、学习成长方面； 3关键成功因素：揭示了大连铁龙实业股份有限公司成功的每个方面的关键因素； 4绩效指标：为实现关键成功因素考核的标准指标，分为关键业绩指标（简称 KPI）和工作目标设定完成效果评价（简称 GS） ； 5KPI 指标为量化指标，部门/员工指标完成情况由公司财务部或相关部门负责提供相应数据； 6GS 指标为主观评价指标，由被考核者的相关上级依据标准评分得到； 7指标定义/公式：说明绩效指标的概念或给出如何计算的公式； 8信息来源：描述了进行指标计算和评价从何处获取数据或资料； 9评估对象：说明对谁进行评估即由谁承担指标责任； 10.评估频率：说明了多长时间为周期进行评估，主要描述了评估信息的收集周期而不是考核周期。 （二）实施原则 1关键业绩指标（简称 KPI）和工作目标设定完成效果评价（简称 GS）的制订过程是一个从上而下的分解过程，各层级间 KPI 和 GS 要体现其与公司战略目标导向和支撑的关系； 2根据战略阶段的工作重点不同从绩效指标库中选取适当的指标，合理确定各部门、各岗位的 KPI 及 GS。选择时可根据下 列原则： （1）越是高层管理的 GS 数目越少，结果性越强，量化性越高； （2）越是基层管理的 GS 数目越多，过程性越强，数量与质量性皆有； （3）下属的 KPI 及 GS 应和上司的 KPI 及 GS 有因果关系； （4）每个人的 KPI 及 GS 原则上不多于 6 个； （5）每个 KPI 及 GS 必须设定衡量标准； （6）KPI 及 GS 的比重之和为 100%，应有主次之分，原则上最少的权重不少于 10%； 3KPI 的制订与过程调整，均需按规定进行审批； 4在不同阶段，以及公司进行战略调整，将导致考核的侧重点有所不同，绩效指标也要发生变化，因此，绩效考核指标调 整是一个不断改进、不断完善的动态过程，但绩效指标体系和对应目标值一年定一次，一般不中途修改。 5绩效指标主要衡量与当年营业计划相关的重要成功因素，而不是记流水帐； 6绩效指标的目标值是每年水涨船高，反映了企业发展的脚步； 7高层领导共同分享与承担总业绩的成败； 第二部分第二部分 KPIKPI 及及 GSGS 指标指标 铁龙公司的 KPI 及 GS 指标的设定是以实现铁龙战略目标为根本目的的。是将铁龙公司的关键成功因素进行量化和细分的过程。 在前期的诊断阶段，我们明确提出了铁龙公司业务战略发展需要增强企业的执行力，执行力的增强要求铁龙公司必须构建自己的能力 体系，从而形成铁龙公司关键成功因素的主体。结合铁龙公司现在多样化与未来专业化、差异化（体现价值创造及客户维护） 、跨区 域化的战略要求以及结合平衡计分卡的四个层面得出铁龙公司 KPI 及 GS 指标体系。 绩效指标绩效指标序号序号 层面层面 关键成功因素关键成功因素 KPIKPIGSGS 指标定义指标定义/ /公式公式信息来源信息来源评估对象评估对象评估频率评估频率 1 财务层 面 1.提高净资产收益率净资产收益率 税后利润/净资产 *100% 财务报表公司全体 2 财务层 面 1.1.增加利润息税前利润当期利润财务报表公司全体 3 财务层 面 1.1.1.增加销售收入销售收入当期销售收入财务报表公司全体 5新业务的销售收入新业务当期销售收入财务报表 经营管理 一、二部 和分子公 司 6 财务层 面 1.1.1.1.增加来自新业务的 销售收入 新业务收入占公司 总收入的比例 新业务收入/公司总收 入 财务信息统 计分析 经营管理 一、二部 和分子公 司 7现有业务销售收入 现有业务当期销售收 入 财务报表 经营管理 一、二部 和分子公 司 8 财务层 面 1.1.1.2.增加现有业务的销 售收入 现有业务收入占公 司总收入的比例 现有业务收入/公司总 收入 财务信息统 计分析 经营管理 一、二部 和分子公 司 序号序号层面层面 关键成功因素关键成功因素绩效指标绩效指标 （kpi&gskpi&gs） 指标定义指标定义/ /公式公式信息来源信息来源评估对象评估对象评估频率评估频率 9 财务层 面 1.1.2.提高投资收益率投资收益率 实现的投资收益/投入 资金*100% 财务信息统 计分析 投资发展 部、证券 事务部、 分子公司 10 财务层 面 1.1.2.1.提高主业公司投资 收益率 物流、客运项目投 资收益率 实现的投资收益/投入 资金*100% 财务统计分 析 投资发展 部、经营 管理一部 和主业公 司 11 财务层 面 1.1.2.2.提高辅业公司投资 收益率 现有资产投资收益 率 辅业分子公司实现的 投资收益/投入资金 *100% 财务统计分 析 经营管理 二部、投 资发展部 和分子公 司 12 财务层 面 1.1.3. 降低成本费用成本费用当期成本费用财务报表公司全体 13财务层 面 1.1.3.1.降低职能部门管理 费用 管理费用当期管理费用财务报表职能部门 14 财务层 面 1.1.3.2.降低生产环节成本 费用 生产费用当期生产费用财务报表分子公司 15 财务层 面 1.1.3.3.降低资金成本资金成本借贷资金年利率财务信息 财务部、 投资发展 部 序号序号层面层面 关键成功因素关键成功因素绩效指标绩效指标 （kpi&gskpi&gs） 指标定义指标定义/ /公式公式信息来源信息来源评估对象评估对象评估频率评估频率 16 预算制定、调整按 时开展和完成率 各部门按时开展和结 束预算的次数 财务部各部门 17 财务层 面 1.1.3.4.加强预算管理 成本费用与预算差 异率 （实际发生额-预算额） /预算额*100% 财务报表、 年初预算 各部门 18资产负债率 负债总额/资产总额 *100% 财务报表财务部 19现金流量净现金流量财务报表财务部 20 财务层 面 1.2.控制合理的财务结构 流动比率流动资产/流动负债财务报表财务部 21 客户层 面 2.1.提高市场份额市场份额公司全体 22辅业市场市场份额统计分析公司全体 23 客户层 面 2.1.1.提高业务细分市场份 额 客运、物流市场市 场份额 统计分析公司全体 24 战略目标市场份额 增长率 统计分析 投资发展 部、经营 管理部门、 分子公司 25 客户层 面 2.1.2.提高区域市场份额 全国市场份额增长 率 统计分析 投资发展 部、经营 管理部门、 分子公司 序号序号层面层面 关键成功因素关键成功因素绩效指标绩效指标 （kpi&gskpi&gs） 指标定义指标定义/ /公式公式信息来源信息来源评估对象评估对象评估频率评估频率 26 客户层 面 2.2.提高客户满意度公司全体 27客户投诉次数经认定的客户投诉 客户管理部 门 分子公司 28 客户层 面 2.2.1.提高客户的满意度 第一时间解决的客 户投诉率 第一时间客户投诉解 决数/投诉总数 客户管理部 门 分子公司 29 客户层 面 2.2.2.及时反馈客户提出的 意见 意见反馈率 反馈的意见数/经认定 的意见数*100% 上级主管 投资发展 部、分子 公司 30品牌认知度 品牌在客户中的认知 度 品牌调查 投资发展 部、证券 事务部、 分子公司 31 客户层 面 2.3.建立良好的企业品牌形 象 产品认知度 产品在客户中的认知 度 产品调查 投资发展 部、证券 事务部、 分子公司 32 内部营 运 3.1.提高对市场的洞察力,以 市场引导销售 市场调研计划完成 率 完成的调研/调研计划 *100% 统计数据 投资发展 部 33 内部营 运 3.1.1.提高市场调研和细分 水平 市场调研质量市场调研质量评级公司高层 投资发展 部 34 内部营 运 3.1.2内部信息传递水平 投资发展部对其它 业务部门信息提供 的满意度 投资发展部对各分子 公司和经营管理部门 的评分 满意度调查 经营管理 部门、分 子公司 序号序号层面层面关键成功因素关键成功因素绩效指标绩效指标指标定义指标定义/ /公式公式信息来源信息来源评估对象评估对象评估频率评估频率 （kpi&gskpi&gs） 35 内部营 运 3.2.提高客户关系管理水平客户档案的质量客户档案质量评级分子公司 经营管理 部门、分 子公司 36 内部营 运 3.3.提升新业务的市场业绩 新业务的市场业绩 情况 新业务在市场中的收 入情况 业务实施后 调查 经营管理 部门、分 子公司 37 内部营 运 3.4.建立并持续改进公司的 流程和制度 流程合理性流程问题投诉率各部门反馈办公室 38 内部营 运 3.4.1.严格执行现有流程和 制度 经认定的违反流程 和制度的次数 经认定的违反流程和 制度的次数 办公室各部门 39 内部营 运 3.4.2.持续改进流程和制度 中不合理之处 流程和制度改进情 况 需要改进的流程和制 度的改进情况 各部门办公室 40 内部营 运 3.5 提高项目管理水平项目管理能力项目管理质量评定公司高层 投资发展 部、经营 管理部门 41 内部营 运 3.5.1 提高项目调研初期的 按时完成率 项目调研按时完成 率 项目调研按时完成个 数/项目总调研数量 公司高层 投资发展 部 42 内部营 运 3.5.2 提高项目运作质量项目完成质量 项目评定公司高层 投资发展 部、经营 管理部门 43 内部营 运 3.5.3 提高项目运作效率项目运作周期 项目实施到结束的时 间 统计分析 投资发展 部、经营 管理部门 序号序号层面层面 关键成功因素关键成功因素绩效指标绩效指标 （kpi&gskpi&gs） 指标定义指标定义/ /公式公式信息来源信息来源评估对象评估对象评估频率评估频率 44 内部营 运 3.5.4 提高项目正式实施后 的成功率 项目实施后的业务 业绩增长 新项目的销售收入统计分析 经营管理 部门 45内部营 运 3.6 提高职能管理水平 46 人力资源服务满意 度 相关部门满意度评分评分表 人力资源 部 47 行政总务服务满意 度 相关部门满意度评分评分表办公室 48 财务职能服务满意 度 相关部门满意度评分评分表财务部 49 内部营 运 3.6.1.提高职能服务的内部 客户满意度 工程技术支持服务 满意度 相关部门满意度评分评分表 技术工程 部、工程 预算部 档案归档及时性 重要档案是否及时归 档 上级主管办公室 50 内部营 运 3.6.2.重要档案管理工作 档案管理质量档案管理质量评分上级主管办公室 51 招聘工作质量招聘人员入职及时率、 招聘工作评估等 上级主管人力资源 部 52考核工作质量 考核工作完成率及完 成质量 上级主管 人力资源 部 53 内部营 运 3.6.3.及时有效地开展人力 资源活动 薪酬体系运转质量薪酬体系质量上级主管 人力资源 部 54 人事行政工作完成 质量 人事行政工作完成率 及完成质量 上级主管 人力资源 部 55财务报表正确率 (1-发现错误的报表/ 报表总数)*100% 上级主管财务部 56 内部营 运 3.6.4.提高财务报表的准确 性和及时性 财务报表及时提交 率 已提交的财务报表/应 提交的财务报表*100% 上级主管财务部 57 审计调整分录的数 量 审计中需调整的分录 数量 上级主管财务部 58 内部营 运 3.6.5.提交会计核算的准确 性 会计处理差错次数 认定的会计处理差错 数量 上级主管财务部 59 决算工作完成及时 性 是否及时完成决算工 作 上级主管财务部 60 内部营 运 3.6.6.业务决算工作完成情 况 决算工作差错次数 经认定的决算工作中 的差错次数 上级主管财务部 61 固定资产台帐建立 质量 台帐建立的完全性、 及时性和质量 62 固定资产帐实相符 率 固定资产帐实相符总 额/固定资产总额 *100% 63 内部营 运 3.6.7.加强公司固定资产管 理 固定资产定期盘点 完成率 完成定期盘点的次数/ 应盘点的次数*100% 上级主管 投资发展 部及分子 公司负责 人、财务 部 序号序号层面层面 关键成功因素关键成功因素绩效指标绩效指标 （kpi&gskpi&gs） 指标定义指标定义/ /公式公式信息来源信息来源评估对象评估对象评估频率评估频率 64 3.6.8.有效开展内审工作,提 高内审质量 内审报告质量内审报告评级 65 3.6.8.有效开展内审工作,提 高内审质量 内审计划完成率 已完成的审计/应完成 的审计*100% 66 内部营 运 3.6.8.有效开展内审工作,提 高内审质量 非正常交易（异动） 情况监控发现率 发现的异动情况/经认 定的异动情况*100% 上级主管审计部 67工程预算准确率 （实际值预算值）/ 预算值 统计分析 工程预算 部 68 工程项目按时完工 率公司高层评议打分统计分析 投资发展 部、营运 部门 69 内部营 运 3.6.9.提高工程管理水平 重大事故发生次数统计记录 技术工程 部、工程 预算部、 项目组 70 内部营 运 3.7 提高风险控制水平 71 内部营 运 3.7.1. 提高重大突发事件应 急处理能力 重大突发事件处理 效率 重大突发事件处理的 及时性 公司高层 投资发展 部、财务 部、技术 工程部等 序号序号层面层面 关键成功因素关键成功因素绩效指标绩效指标 （kpi&gskpi&gs） 指标定义指标定义/ /公式公式信息来源信息来源评估对象评估对象评估频率评估频率 72 内部营 运 3.7.1. 提高重大突发事件应 急处理能力 重大突发事件处理 质量 问题解决程度，是否 有效的加以控制并有 效处理 公司高层 投资发展 部、财务 部、技术 工程部等 73 发现的违反操作规 程的次数（主观） 违反操作流程或规定 给公司带来重大损失 或隐患的次数 公司高层 投资发展 部、财务 部、项目 管理部 74 内部营 运 3.7.2.降低重大突发事件发 生概率 重大突发事件发生 次数（客观） 政策、市场风险所造 成的能够给企业带来 巨大损失的事件 公司高层 投资发展 部 75 内部营 运 3.8 提高企业战略研究水平企业把握战略发展 机会的能力 投资发展 部 76 学习成 长 4.1.持续提高员工技能水平 人力资源 部 77 学习成 长 4.1.1.开发合理有效的培训 计划 培训计划制订的及 时性和质量 公司全体 人力资源 部 78 学习成 长 4.1.2.确保员工参加适当的 培训 员工培训时间数 培训记录中记载的培 训时间 公司全体 人力资源 部 79 学习成 长 4.1.3.组织有效培训培训满意度培训评估公司全体 人力资源 部 80 学习成 长 4.1.4.合理控制培训费用 培训费用/当期销售 收入 公司高层 人力资源 部 序号序号层面层面 关键成功因素关键成功因素绩效指标绩效指标 （kpi&gskpi&gs） 指标定义指标定义/ /公式公式信息来源信息来源评估对象评估对象评估频率评估频率 81 学习成 长 4.2.积极创建企业文化办公室 82 学习成 长 4.2.1.创建良好的意见和建 议反馈系统 提出流程和制度合 理化建议并被采纳 的数量 有记载的意见和建议各部门汇总办公室 83 学习成 长 4.2.2.提高企业文化认同度企业文化评分评分评分表 办公室 84 学习成 长 4.3.提高员工满意度员工满意度评分满意度评分 人力资源 部 85 学习成 长 4.3.1.减少员工流失,留住优 秀员工 员工流失率 流失员工数/(期末员 工数-本期内增加数) *100% 人力资源部 统计数据 人力资源 部 86 学习成 长 4.3.2.重视员工的意见和建 议 意见和建议反馈率 反馈的意见和建议数/ 接到的意见和建议数 *100% 办公室统计 数据 人力资源 部 87 学习成 长 4.3.3.战略人才储备工作完 成情况 缺岗补充及时性 在规定时间内将相匹 配人员补充到岗 人力资源 部 第三部分第三部分 部门及岗位绩效指标库部门及岗位绩效指标库 铁龙公司的部门及岗位绩效指标是由铁龙公司 KPIGS 指标分解得到的，是将公司战略与岗位职责挂钩的过程。由于战略发展时 期及年度、季度工作重点的不同，部门及岗位的年度、季度绩效指标也必然不同，铁龙公司在选择指标时应根据实际工作计划的要求 确定指标内容、权重、指标数额或工作目标细则。 高层管理人员高层管理人员 行政副总行政副总业绩考核指标业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 1 公司总收入公司当期总收入财务报表 2 公司净利润公司当期净利润财务报表 3 下属部门费 用控制率 （实际发生额-预算额）/预算额*100%财务报表 4 人力资源规 划效果 70% 公司的人力资源能否满足公司的发展要求，其中关键岗位人员的空缺率不高 于目标值，关键人员流失率不高于目标值 统计分析表 5 风险控制工 作的效果 一票 否决 指标 是否出现个人和下属部门的重大违规行为和风险责任事故公司管理层通报 编号 GS 权重目标效果考核人 1 参与公司高 层决策的贡 献 在需要时，积极参与公司重大决策，贡献较大总经理、党委书记 2 对下属部门 领导、监督 和指导工作 的效果 对下属部门领导、监督和指导工作及时、有效，下属部门绩效高总经理、党委书记 3 内部信息传 递水平 30% 信息在公司内部传递及时、准确、有效总经理、党委书记 经营副总业绩考核指标经营副总业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 1 公司净利润公司当期净利润财务报表 2 公司的总收 入 公司的当期总收入财务报表 3 下属部门费 用控制率 （实际发生额-预算额）/预算额*100%财务报表分析 4 主管下属公 司的计划完 成率 销售收入实际完成值/销售收入计划完成值；利润实际完成值/利润计划完 成值 财务报表分析 5 主管下属公 司的投资决 策的收益率 保证主管下属公司的投资收益得到行业平均水平 投资收益/投资资本 财务报表分析 6 主管下属公 司的经营性 现金流 确保经营性现金流能够满足下属公司的正常运作财务报表分析 7 主管下属公 司的投资资 本回收期 80% 投资回收期：投资项目累计经济收益等于最初投资所需要的时间，达到公 司要求 财务报表分析 8 风险控制工 作的效果 （一票 否决指 标） 是否出现个人和下属部门的重大违规行为和风险责任事故公司管理层通报 编号 GS 权重目标效果考核人 1 参与公司高 层决策的贡 献 10%在需要时，积极参与公司重大决策，贡献较大总经理、党委书记 2 对下属部门 领导、监督 和指导工作 的效果 10%对下属部门领导、监督和指导工作及时、有效，下属部门效率绩效高总经理、党委书记 财务总监业绩考核指标财务总监业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 1 公司总收入公司当期总收入财务报表 2 公司净利润公司当期净利润财务报表 3 下属部门费 用控制率 （实际发生额-预算额）/预算额*100%财务报表分析 4 资产负债率负债总额/资产总额*100%财务报表分析 5 债务性融资 的计划完成 率 债务性融资数额/实际需要的债务性资金财务报表分析 6 回款情况 60% 实际回款/计划回款额 财务报表分析 7 风险控制工 作的效果 （一票 否决指 标） 是否出现个人和下属部门的重大违规行为和风险责任事故公司管理层通报 编号 GS 权重目标效果考核人 1 参与公司高 层决策的贡 献 10%在需要时，积极参与公司重大决策，贡献较大总经理、党委书记 2 对下属部门 领导、监督 和指导工作 的效果 10% 组织财务部及相关职能部门与分子公司开展经济活动分析，组织编制公司 财务计划，成本计划，降低成本，增收节支，提高效益 总经理、党委书记 3 公司财务管 理工作的效 果 10% 公司财务制度科学合理；制定合理的利润计划，资本投资，财务规划，销 售前景，开支预算或成本标准） ；管理工作能够适应公司业务运营和发展， 有力地支持了公司整体战略目标的实现 总经理、党委书记 4 税务处理效 果 10%合理税务筹划，充分利用国家政策享受的税收优惠总经理、党委书记 工程总监业绩考核指标工程总监业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 1 公司总收入公司当期总收入财务报表 2 公司净利润公司当期净利润财务报表 3 下属部门费 用控制率 （实际发生额-预算额）/预算额*100%财务报表分析 4 工程项目按 时完成率， 质量控制水 平 70% 工程项目按时完成个数/项目总个数；项目质量评定等级统计评定表分析 5 风险控制工 作的效果 （一票 否决指 标） 是否发生重大事故及个人违规现象公司管理层通报 编号 GS 权重目标效果考核人 1 参与公司高 层决策的贡 献 10%在需要时，积极参与公司重大决策，贡献较大总经理、党委书记 2 对下属部门 领导、监督 和指导工作 的效果 10%对下属部门领导、监督和指导工作及时、有效，下属部门绩效高总经理、党委书记 3 对公司重大 投资项目、 投资决策的 技术支持程 度 10% 提出技术方案的科学性、前瞻性、客观性、经济性；技术方案创造的经济 价值分析 总经理、党委书记 总经理助理业绩考核指标总经理助理业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 1 公司总收入公司当期总收入财务报表 2 公司净利润 50% 公司当期净利润财务报表 3 风险控制工 作的效果 （一票 否决指 标） 是否出现个人重大违规行为和重大责任事故公司管理层通报 编号 GS 权重目标效果考核人 1 参与公司高 层决策的贡 献 在需要时，积极参与公司重大决策，贡献较大总经理、党委书记 2 协助总经理 工作的效果 50% 协助总经理制定公司的发展计划，协调各部门的工作及对外联络；在特殊 情况下，协助总经理有效行使一定的管理职责 总经理、党委书记 办办公室公室 办公室主任业绩考核指标办公室主任业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 1 部门费用控制率（实际发生额-预算额）/预算额*100%财务报表分析 2 公司净利润公司当期净利润财务报表 3行政后勤满意度 各部门满意度评分评分表 4 提高企业文化认同 度 员工认同并愿意接受企业文化活动及理念的百分比企业文化调查 5 经认定的违犯流程 和制度的次数 违犯流程和制度的次数公司高层 6 资产及用品采购费 用节约率 50% （实际支付数预算值）/预算值财务统计 编号 GS 权重目标效果考核人 1 法务工作的效果为公司的业务工作提供了应有的法律保障总经理、党委书记 2 会议组织工作的效 果 会议的组织安排较好，没有明显失误和遗漏，记录较完整总经理、党委书记 3 组织公司经营计划 管理效果 有效组织公司年度经营计划的制定和月度经营计划的分解，收集、 汇总和上报各部门的工作计划完成情况 总经理、党委书记 4 行政公关事务的效 果 领导日程安排、用车管理效率高，有组织、有条理，组织对外联络、 接待工作几乎没有失误，组织较好 总经理、党委书记 5 文秘事务工作完成 的及时性和有效性， 档案管理工作的效 果 文件上传下达处理效率和准确率比较高，重要档案是否及时归档， 档案管理工作条理性强 总经理、党委书记 6 流程和制度的改进 工作的效果 50% 对流程和制度中不合理之处及时进行更正和调整，能够满足日常工 作效果 总经理、党委书记 7 上级党委、工会、 团委指派工作完成 情况 保证完成上级党委、工会和团委指派工作总经理、党委书记 党群主管业绩考核指标党群主管业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 1 对公司党员和团 员职工的教育效 果 20%党员、团员违章、违法乱纪的人数统计分析 2 党委、上级团委 和工会决议的跟 踪落实效果 20%安排的决议落实及时性与出现差错的次数统计分析 编号 GS 权重目标效果考核人 1 党委组织、宣传 工作情况 20%保证党委组织工作正常开展和公司党员发展；保证党委宣传工作正常开展党委书记 2 团委组织、宣传 工作情况 20% 保证团委组织工作正常开展和公司团员发展；保证团委宣传工作正常开展 确保其为公司经营目标的实现服务 党委书记 3 工会的活动和组 织情况 20% 能够确保员工的利益，为公司的经营目标的实现为员工做好应有的服务， 消除后顾之忧。 党委书记 行政主管业绩考核指标行政主管业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 1 总经理日常 交办的工作 落实情况 20%总经理交办工作完成的遗漏率和出错率办公室统计表 2 各部门完成 自身工作计 划的情况 20%没有完成工作计划的部门数量办公室统计表 编号 GS 权重目标效果考核人 1 公司总部的 行政及会务 接待工作组 织情况 10%会务组织和接待工作安排周密，准备充分，组织有序办公室主任 2 流程和制度 合理化建议 被采纳及调 整工作的效 果 20% 创建良好的意见和建议反馈系统，流程和制度更新及时，不影响正常工作的 开展 办公室主任 3 年度、季度、 月度工作计 划协调情况 30%年度、季度、月度工作计划组织工作有序开展，催报、督促及时办公室主任 文档管理员业绩考核指标文档管理员业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 1 风险控制工 作的效果 一票 否决 指标 当出现重要档案丢失时公司公报 编号 GS 权重目标效果考核人 1 档案管理工 作的效果 20% 文件、档案管理工作归档及时，保管妥善，分类清楚，便于检索和查阅，安 全保密性好 办公室主任 2 印章、票证 管理工作的 效果 20%印章保管和票证管理妥善，使用符合规定；办公室主任 3 公文工作的 效果 20%公文流转工作及时、效率高，公文登记清楚、及时，无差错办公室主任 4 档案库房、 会议室管理 的有序性 20% 保管、维护档案库房设备、专用工具，保持各种设备的正常使用，对公司会 议设备的保管并对外借情况进行登记，对借出的设备情况进行检查 办公室主任 5 公司信件、 杂志等刊物 以及计划生 育工作管理 的效果 20%报刊、信件的有效发放；计划生育工作的完全执行办公室主任 网络管理员网络管理员业绩考核指标业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 1 对公司局域网、 计算机硬件维护 及时性 20%保证公司局域网正常运行 通过响应时间和维修问题时间来考核评分表 2 采购费用控制率 20% （实际发生额-预算额）/预算额*100%财务报表 3重大风险事故 一票 否决 指标 当因自己的失误造成公司信息网络和数据库崩溃从而导致公司重大损失 时 公司公报 编号 GS 权重目标效果考核人 1 公司外部网站建 设与更新 20% 提高公司对外宣传，在有关部门提供素材基础上，在硬件和软件实施上 考核网页更新及时性、网页效果、网站正常运行情况 办公室主任 2 总部固定资产管 理工作的效果 20% 总部固定资产采购计划合理，管理有条理，建立实时台帐，做到不遗漏、 不出错 办公室主任 3 低值易耗品管理 工作的效果 20% 办公用品供应及时，计划合理，管理有条理，保证公司总部的办公正常 进行 办公室主任 文字秘书业绩考核指标文字秘书业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 1 公司公文编排 的质量 20%保证公司公文的质量，公文的错字率办公室统计表 编号 GS 权重目标效果考核人 1 文书记录、起 草讲稿情况 30%保证公司文书处理质量，充分与领导沟通，把握领导的思路办公室主任 2 通过年度论文 征集负责公司 对外宣传的效 果 20%在公司内部以及行业系统内建立良好的企业形象办公室主任 3 通过铁龙信 息作为公司 对外宣传窗口 的工作效果 30%保证公司的对外的宣传效果，建立良好的公众形象办公室主任 企业文化管理专员业绩考核指标企业文化管理专员业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 编号 GS 权重目标效果考核人 1 公司企业文化建 设与理念宣传工 作的效果 30% 制订了合理的宣传工作总体计划和预算；建立了广泛的对外宣传网络，与 相关管理机关、传媒机构关系良好；合理使用宣传组合手段，宣传达到预 期效果；对外发布的新闻统稿有说服力，用词准确；公关和庆典活动组织 有力、效果好；企业文化认同度高 办公室主任 2 总部与分子公司 的策划宣传工作 的效果 20% 总部及分子公司对外宣传工作的归口管理有力，实现宣传工作的系统化、 规范化；标准宣传材料和宣传内容准确反应公司理念；分子公司开展相应 的广告宣传工作指导及时有效 办公室主任 3 公司与外部宣传 媒体的合作关系 畅通 10%保证与电视台、电台等外部媒体的关系良好办公室主任 4 公司网站内容和 内部交流平台相 关栏目的更新与 维护工作的效果 20%保证内部交流平台的更新及时，内容充实，实用性强，使用效果好办公室主任 5 公司内部宣传工 作的效果 20% 采用多种形式，例如内部工作简报或铁龙通讯，加强内部信息交流和企业 文化宣传，效果好 办公室主任 法务专员业绩考核指标法务专员业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 1合同合法性 20%因合同条款审查不严出现的法律纠纷的次数公司统计表 2 风险控制工 作的效果 一票 否决 指标 因自身原因，给公司带来法律纠纷，从而导致公司重大损失公司公报 编号 GS 权重目标效果考核人 1 公司诉讼效 果 20%公司权益最大化办公室主任 2 为公司重大 决策提供法 律支持力度 20%提供高价值的法律意见办公室主任 3 在公司进行 法律宣传的 广泛性 20%建立完善的有关业务法律法规库，让员工了解有关法律法规常识办公室主任 4 重要合同信 息库的建立 20%建立重要合同信息库，及时为相关部门提供所需信息办公室主任 司机业绩考核指标司机业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 1 交通规范情 况 50%主要责任违章事件次数办公室统计表 编号 GS 权重目标效果考核人 1出车及时性 20%保证出车时间的及时性办公室主任 2车况 10%对车量的养护情况及清洁情况达到出车标准 办公室主任 3服务态度 20% 司机应对内外部客户以同样的标准提供服务，保证热情、周到，出现投诉 则此项为零分； 办公室主任 人力资源部人力资源部 人力资源部经理考核指标人力资源部经理考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 1 部门费用控 制率 10%（实际发生额-预算额）/预算额*100%统计分析表 2 公司净利润10%公司当期净利润财务报表 2 人员流失率10% N2/N1 N2=流失人员数；N1= 人员总数 财务报表 3 招聘人员入 职及时率 10% N2/N1 N2=入职人员数；N1=招聘人员数 部门统计表 4 职能服务的 内部满意度 10%季度职能服务满意度评分评分统计 5 持续提高员 工技能水平 10%确保员工参加适当的培训，培训项目适合员工当前需要培训满意度评分 6 经认定的违 犯流程和制 度的次数 10%员工违犯流程和制度的次数公司高层 7 风险控制工 作的效果 （一 票否 决指 标） 是否出现个人和下属岗位的重大违规行为和风险责任事故公司管理层通报 编号 GS 权重目标效果考核人 1 人力资源规 划的制定和 员工发展实 施效果 10% 制定了比较有效的人力资源发展战略，并及时调整，基本保证人才发展战略 和总体战略的匹配；执行有效，保障了公司人才战略的实现 行政副总、公司高层 2 考核、薪酬 管理体系工 作日常维护 的效果 10% 及时有效的做好薪酬、考核工作计划和培训，薪酬、考核工作组织效率高、 结果准确 行政副总、公司高层 3 人事管理工 作的效果 10% 按照人事管理制度将档案及时归档，对人员管理有序，查阅权限控制符合制 度要求 行政副总、公司高层 员工发展专员业绩考核指标员工发展专员业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 1 培训工作计 划的完成率 20% N2/N1*100% N2=已完成的工作项数；N1=计划的工作总项数 部门统计表 2 员工对培训 工作的满意 度 20%员工满意度调查结果满意度调查表 3 员工流失率10% N2/N1*100% N2=主动离职的员工数量；N1=公司总人数 部门统计表 编号 GS 权重目标效果考核人 1 策划与组织 培训活动的 效果 10%培训工作组织的计划性、有效性人力资源部经理 2 培训资源管 理的效果 10% 教师库建立的合理性，有关培训设备保存的完好性、员工培训档案建立和管 理的及时性、有效性 人力资源部经理 3 招聘活动质 量 20%通过招聘活动能够起到宣传企业理念，为公司招聘到合适人才人力资源部经理 4 指导分子公 司人力资源 管理工作的 效果 10% 及时掌握分子公司的人力资源培训工作情况，并对分子公司的的培训工作提 出合理化建议 人力资源部经理 人事行政专员业绩考核指标人事行政专员业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 编号 GS 权重目标效果考核人 1 办理劳动用 工合同的及 时性、合理 性 30%根据有关流程及规定，及时为员工办理用工、退工登记的各项事宜人力资源部经理 2 员工职称评 定工作的满 意度 30%员工职称评定工作的及时性，员工满意程度人力资源部经理 3 员工人事档 案的管理工 作的及时性、 准确性 30% 根据有关规定，将员工档案及时归档，科学分类、严格执行借阅、使用手续， 确保完全、保密 人力资源部经理 4 部门经理安 排的其它任 务 10%及时、准确的完成人力资源部经理 薪酬福利专员薪酬福利专员业绩考核指标业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 编号 GS 权重目标效果考核人 1 员工工资表、 奖金发放表 编制的及时 性与准确性 40%保证及时准确地发放员工薪酬人力资源部经理 2 员工收入台 账编制的及 时性与完整 性 20%了解员工收入具体水平，为公司制订薪酬策略提供依据人力资源部经理 3 各项保险上 交及登记台 账的及时性 20%保证及时为员工提供社会保障人力资源部经理 4 薪酬体系的 建立和维护 20%保证公司薪酬体系的建立和实施有效的日常维护人力资源部经理 绩效考核专员业绩考核指标绩效考核专员业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 编号 GS 权重目标效果考核人 1 考核分析报 告质量 20%能为晋升、薪酬、培训提供充分依据人力资源部经理 2 薪酬、考核 组织工作的 效果 20%及时、高效、准确人力资源部经理 3 绩效考核指 标设计的合 理性 20%考核能针对主要工作人力资源部经理 4 考核过程监 督 20%考核过程规范、避免出现弄虚作假的现象人力资源部经理 5 考核档案10%管理规范，保密良好，需要时能及时提供人力资源部经理 6 为分子公司 的绩效考核 提供指导的 效果 10%保证分子公司的绩效考核体系与总公司保持一致人力资源部经理 财务部财务部 财务部经理业绩考核指标财务部经理业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 1 费用控制率10%（实际发生额-预算额）/预算额*100%财务报表 2 净利润完成 情况 10% （N2-N1）/N1*100% N2=实际净利润；N1=目标净利润 财务报表 3 资产负债率10%负债总额/资产总额*100%财务报表 4 流动比率10%流动资产/流动负债财务报表 5 资金成本控 制水平 10%资金成本/年借贷资金财务报表 6 经认定的违 犯流程和制 度的次数 10%违犯流程和制度的次数公司高层 7 风险控制工 作的效果 （一 票否 决指 标） 是否出现个人和下属岗位的重大违规行为和风险责任事故公司管理层通报 编号 GS 权重目标效果考核人 1 财务管理能 力 10% 加强公司财务管理能力，规避财务风险。财务经济指标（资金的周转率、应 收账款周转率、资产占有资金周转率）满意度 财务总监 2 财务融资能 力 10%扩展财务融资渠道，提高资金筹措能力，满足企业业务发展的资金需求财务总监 3 财务预决算 质量 10%预决算工作及时、准确财务总监 4 财务监督情 况 10%保证对分子公司的财务进行有效控制。日常财务监督及时财务总监 总帐会计业绩考核指标总帐会计业绩考核指标 编号 KPI 权重指标定义/计算公式信息来源 编号 GS 权重目标效果考核人 1 财务预算、 财务报表分 析的准确性 20%确保财务预算、财务报表分析的准确性财务部经理 2 费用分析与 预算控制的 效果 20% 按照预算对各部门的费用情况进行控制，并为各部门的费用管理提供建设性 建议 财务部经理 3 税务申报及 筹划工作的 效果 20% 及时进行税