GBT26817-2011企业信用调查报告格式规范基本信息报告、普通调查报告、深度调查报告.pdf

I C S0 3 0 8 0 9 9 A0 2 囝园 中华人民共和国国家标准 G B T2 6 8 1 7 2 0 11 企业信用调查报告格式规范 基本信息报告、普通调查报告、 深度调查报告 S p e c i f i c a t i o no fb u s i n e s sc r e d i ti n f o r m a t i o nr e p o r t s B a s i cc r e d i ti n f o r m a t i o nr e p o r t ，s t a n d a r dr e p o r t ，i n d e p t hr e p o r t 2 0 11 - 0 7 - 2 9 发布 2 0 11 - 1 2 - 0 1 实施 宰瞀擞鬻瓣警矬瞥星发布中国国家标准化管理委员会徼1 9 目次 前言 1 范围 2 规范性引用文件 3 术语和定义 4 基本原则 5 调查报告的格式与内容 附录A ( 规范性附录)基本信息报告正文基本内容 附录B ( 规范性附录) 普通调查报告正文基本内容 附录C ( 规范性附录)深度调查报告正文基本内容 G B T2 6 8 1 7 2 0 1 1 I 1 1 1 2 2 4 5 7 刖昂 G B T2 6 8 1 7 2 0 1 1 本标准按照G B T1 1 2 0 0 9 给出的规则起草。 本标准由中国标准化研究院提出。 本标准由全国信用标准化技术工作组归口。 本标准主要起草单位：中国标准化研究院、武汉信用风险管理有限公司、北京信构信用管理有限公 司、中国市场学会信用工作委员会、福建省企业信用信息管理有限公司、重庆市商务信用调查咨询中心、 北京中小快线科技有限公司。 本标准主要起草人：陈玉忠、钱玉民、冯进、孙毅、林钧跃、陈桂龙、徐兵、李安渝、丁于思、李向华、 宋黎、高卿、韩爱红、尹彦。 1 范围 企业信用调查报告格式规范 基本信息报告、普通调查报告、 深度调查报告 G B T2 6 8 1 7 2 0 1 1 本标准规定了企业信用调查报告中的基本信息报告、普通调查报告及深度调查报告制定的基本原 则、包含的基本格式及内容，专项报告另行规定。 本标准适用于企业信用调查服务活动。 2 规范性引用文件 下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅注I t 期的版本适用于本文 件。凡是不注E l 期的引用文件，其最新版本( 包括所有的修改单) 适用于本文件。 G B T2 2 1 1 7 2 0 0 8 信用基本术语 3 术语和定义 G B T2 2 1 1 7 - - 2 0 0 8 中界定的及下列术语和定义适用于本文件。 3 1 信用调查c r e d i tr e p o r t i n g ；c r e d i tc h e c k i n g ；c r e d i ti n v e s t i g a t i o n 征信 对信用信息进行采集、调查、处理、使用等的商业性活动，包括报告式征信和调查式征信两种形式。 G B T2 2 1 1 72 0 0 8 ，定义4 1 3 2 企业征信b u s i n e s sc r e d i tr e p o r t i n g ；b u s i n e s sc r e d i ti n v e s t i g a t i o n 企业资信调查 征信机构接受委托对企( 事) 业法人进行的征信活动。 E G B T2 2 1 1 7 2 0 0 8 ，定义4 5 3 3 信用调查报告c r e d i ti n f o r m a t i o nr e p o r t s 征信报告 征信机构对组织 机构 或自然人某段时间内信用状况的记录和分析。主要包括企业征信报告和个 人征信报告。 注1 ：企业征信报告主要包括基本信用信息报告、普通调查报告、深度调查报告和专项调查报告。 注2 ：个人征信报告主要包括当事人报告、雇主报告、商业信用报告和房贷信用报告。 G B T2 2 1 1 72 0 0 8 ，定义4 4 3 4 征信机构c r e d i tr e p o r t i n ga g e n c y 合法生产和提供征信产品和服务的专业机构。 1 G B T2 6 8 1 7 2 0 11 G B T2 2 1 1 7 2 0 0 8 ，定义4 2 4 基本原则 4 1 科学性 调查报告内容的分类合理，数据项的选择科学，结构完整，能够准确反映企业信用调查的目的。 4 2 易读性 调查报告格式的编写应易于理解，用词不生涩，方便用户使用。 5 调查报告的格式与内容 5 1 格式 调查报告共包括四个部分，依次为封面、声明、正文、附件。 5 2 内容 5 2 1 封面 封面内容应主要包括以下内容： 密级； 编号； 报告名称； 完成时问； 出具报告单位名称。 5 2 2 声明 声明内容应为向本报告用户给予的提示或特别说明。 5 2 3 正文 5 2 3 1 基本信息报告 基本信息报告的正文内容应主要包括企业注册信息、企业联系信息等。 基本信息报告的正文基本内容见附录A 。 5 2 3 2 普通调查报告 普通调查报告的正文内容应主要包括以下内容 基本信息； 经营管理信息； 财务信息； 银行往来信息； 进出口信息； 历史沿革信息； 公共信息； 现场核实； 2 其他信息。 普通调查报告的正文基本内容见附录B 。 5 2 3 3 深度调查报告 深度调查报告的正文内容应主要包括以下内容 基本信息； 组织机构信息； 经营管理信息； 主要关联关系信息； 财务信息； 银行往来与融资信息； 其他融资信息； 担保信息； 付款信息； 进出口信息； 历史沿革信息； 行业分析； 公共信息； 信用评价信息； 现场核实； 其他信息； 综合评价。 深度调查报告的正文基本内容见附录C 。 5 2 4 附件 附件为根据报告内容需要附加的其他内容。 G B T2 6 8 1 7 2 0 1 1 G B T2 6 8 1 7 2 0 1 1 基本信息报告见表A 1 。 附录A ( 规范性附录) 基本信息报告正文基本内容 表A 1 基本信息报告 组织信用主体标识码 企业名称( 中文) 企业名称( 英文) 组织机构代码 住所 营业执照注册号 工商注册登记机构 法定代表人 注册资本 经营范围 经济性质” 企业类型” 成立日期 营业期限起始日期 营业期限终止日期 最新企业年检日期 最新企业年检结果 税务登记代码 联系地址 邮政编码 联系电话 传真 4 1 ) “经济性质”和“企业类型”选择填写一个信息项 2 ) “经济性质”和“企业类型”选择填写一个信息项 B 1 基本信息 基本信息见表B 1 。 附录B ( 规范性附录) 普通调查报告正文基本内窖 表B 1 基本信息表 G B T2 6 8 1 7 2 0 11 组织信用主体标识码 企业名称( 中文) 企业名称( 英文) 组织机构代码 住所 营业执照注册号 工商注册登记机构 法定代表人 注册资本 经营范围 经济性质” 企业类型” 成立日期 营业期限起始日期 营业期限终止日期 最新企业年检日期 最新企业年检结果 税务登记代码 联系地址 邮政编码 联系电话 传真 电子邮件 企业网址 3 ) “经济性质”和“企业类型”选择填写一个信息项。 4 ) “经济性质”和“企业类型”选择填写一个信息项。 5 G B T2 6 8 1 7 2 0 11 B 2 经营管理信息 B 2 1 经营场所信息 经营场所信息见表B 2 。 表B 2 经营场所信息表 经营场所建筑面积m 2 经营场所使用面积m 2 经营场所使用关系 B 2 2 主要资质信息 主要资质信息见表B 3 。 表B 3 主要资质信息表 l 资质证名称资质证号码 资质证资质证资质证有效期资质证有效期 备注 发证机关核发日期起始日期终止日期 B 2 3 专项登记证信息 专项登记证信息见表B 4 。 表B 4 专项登记证信息表 l 专项登记专项登记专项登记 专项登记证专项登记证专项登记证有专项登记证有 备注 证名称证形式证号码审批机关 核发日期效期起始日期效期终止日期 B 2 4 上市信息 上市信息见表B 5 。 表B 5 上市信息表 上市地点上市时间 备注 B 2 5 股权结构信息 股权结构信息见表B 6 。 表B 6 股权结构信息表 G B T2 6 8 1 7 2 0 1 1 认缴出资额出资比例实缴出资额 机构投资者名称组织机构代码出资方式 万元力兀 身份证件身份证件认缴出资额出资比例实缴出资额 个人投资者姓名出资方式 名称号码 万元 力兀 B 2 6 主要经营管理者信息 B 2 6 I 董( 监) 事会主要成员 董( 监) 事会主要成员见表B 7 。 表B 7 董( 监) 事会主要成员表 国籍 姓名职务性别 身份证件名称 身份证件号码学历履历 备注 ( 地区) B 2 6 2 经理及其他高级管理人员 经理及其他高级管理人员见表B 8 。 表B 8 经理及其他高级管理人员表 国籍 姓名职位性别履历备注 ( 地区) B 2 7 人员构成 人员构成见表B 9 。 表B 9 人员构成表 人员总数从业3 年以下员工数从业3 5 年员工数从业5 年以上员工数 初级职称员工数中级职称员工数 高级职称员工数 B 2 8 分支机构信息 分支机构信息见表B 1 0 。 G B T2 6 8 1 7 2 0 11 表B 1 0 分支机构信息表 中文名称 英文名称 组织机构代码 负责人 住所 联系电话 传真电话 备注 B 2 9 经营状况信息 B 2 9 1 主要设备 主要设备见表B 1 1 。 表B 1 1 主要设备表 设备名称型号数量单位权属技术状况 备注 B 2 9 2 主要产品( 商品) 主要产品( 商品) 见表B 1 2 。 表B 1 2 主要产品( 商品) 表 I 产品名称 型号 产品认证认可上一年度 上一年度销售额 ( 执行标准)年产量 销售地区备注 力兀 B 2 9 3 主要服务项目 主要服务项目见表R 1 3 。 表B 1 3 主要服务项目表 服务项目名称服务领域服务地区 上一年度收入 备注 B 2 9 4 无形资产 无形资产见表B 1 4 。 8 表B 1 4 无形资产表 G B T2 6 8 1 7 2 0 1 1 名称证书编号登记机关受保护起始E l 期 受保护终止日期各注 B 3 财务信息 B 3 1资产负债表( 资产) ( 单位：人民币万元) 资产负债表( 资产) 见表B 1 5 。 表B 1 5 资产负债表( 资产) 资产前2 年前1 年当年 流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收账款 减：坏款准备 应收账款净额 预付账款 应收补贴款 其他应收款 存货 减：存货跌价准备 存货净额 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 投资性房地产 长期股权投资 长期应收款 固定资产 G B T2 6 8 ”一2 0 1 1 表B 1 5 ( 续) 资产前2 年前1 年当年 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长摊待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 B 3 2 资产负债表( 负债及所有者权益( 股东权益) ) ( 单位：人民币万元) 资产负债表( 负债及所有者权益( 股东权益) ) 见表B 1 6 。 表B 1 6 资产负债表( 负债及所有者权益( 股东权益) ) 负债及所有者权益前2 年前1 年当年 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 1 0 表B 1 6 ( 续) C B T2 6 8 1 7 2 0 1 1 负债及所有者权益前2 年前1 年当年 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益( 或股东权益) ： 实收资本( 或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 减：库存股 所有者权益( 或股东权益) 合计 负债和所有者权益( 或股东权益) 合计 B 3 3 利润表( 单位：人民币万元) 利润表见表B 1 7 。 表B 1 7 利润表 项目前2 年前1 年当年 一、营业收人 减：营业成本 营业税费 销售费用 管理费用 财务费用( 收益以“一”号填列) 资产减值损失 加：公允价值变动净收益( 净损失以“一”号填列) 投资净收益( 净损失以“一”号填列) 1 1 G B T2 6 8 1 7 2 0 1 1 表B 1 7 ( 续) 项目前2 年前1 年当年 二、营业利润( 亏损以“一”号填列) 加：营业外收人 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失( 净收益以“”号填列) 三、利润总额( 亏损总额以“一”号填列) 减：所得税 四、净利润( 净亏损以“一”号填列) 五、每股收益 ( 一) 基本每股收益 ( 二) 稀释每股收益 B 3 4 现金流量表( 单位：人民币万元) 现金流量表见表B 1 8 。 表B 1 8 现金流量表 项目 前2 年前1 年当年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流人小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1 2 表B 1 8 ( 续) G B T2 6 8 1 7 2 0 11 项目前2 年前1 年当年 投资活动现金流人小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流人小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 期初现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 补充资料 1 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少( 增加以。一”号填列) 预提费用增加( 减少以“一”号填列) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 ( 收益以“一”号填列) 1 3 C o B T2 6 8 1 7 2 0 11 表B 1 8 ( 续) 项目 前2 年前1 年当年 固定资产报废损失( 收益以“一”号填列) 公允价值变动损失( 收益以“一”号填列) 财务费用( 收益以“一”号填列) 投资损失( 收益以“一”号填列) 递延所得税资产减少( 增加以“一”号填列) 递延所得税负债增加( 减少以“一”号填列) 存货的减少( 增加以“一”号填列) 经营性应收项目的减少( 增加以“一”号填列) 经营性应付项目的增加( 减少以“一”号填列) 其他 经营括动产生的现金流量净额 2 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 B 4 银行往来信息 B 4 1 开户信息 开户信息见表B 1 9 。 表B 1 9 开户信息表 开户银行名称开户时间银行账号账户用途账户状态备注 B 4 2 银行融资信息 银行融资信息见表B 2 0 。 1 4 表B 2 0 银行融资信息表 G B T2 6 8 1 7 2 0 1 1 融资起始融资到期逾期逾期 l 银行名称融资形式融资额度融资金额备注 日期日期天数金额 B 5 进出口信息 进出口信息见表B 2 1 。 表B 2 1 进出口信息表 起止时间 描述备注 B 6 历史沿革信息 历史沿革信息见表B 2 2 。 表B 2 2 历史沿革信息表 时间内容备注 B 7 公共信息 B 7 1 荣誉信息 荣誉信息见表B 2 3 。 表B 2 3 荣誉信息表 评( 认) 定日期荣誉名称荣誉事项 证书编号评( 认) 定机构备注 B 7 2 不良信息 不良信息见表B 2 4 。 表B 2 4 不良信息表 认定日期 事项认定机构备注 C B T2 6 8 1 7 2 0 11 B 7 3 司法记录信息 司法记录信息见表B 2 5 。 表B 2 5 司法记录信息表 结案日期裁决结果裁决机构执行结果备注 I B 8 现场核实 现场核实见表B 2 6 。 表B 2 6 现场核实表 现场调查、核实项目内容说明备注 B 9 其他信息 其他信息见表B 2 7 。 表B 2 7 其他信息表 信息项名称内容说明备注 C 1 基本信息 基本信息见表C 1 。 附录c ( 规范性附录) 深度调查报告正文基本内容 表c 1 基本信息表 G B T2 6 8 1 7 2 0 11 组织信用主体标识码 企业名称( 中文) 企业名称( 英文) 组织机构代码 住所 营业执照注册号 工商注册登记机构 法定代表人 注册资本 经营范围 经济性质” 企业类型” 成立日期 营业期限起始日期 营业期限终止日期 最新企业年检日期 最新企业年检结果 税务登记代码 联系地址 邮政编码 联系电话 传真 电子邮件 企业网址 5 ) “经济性质”和“企业类型”选择填写一个信息项。 6 ) “经济性质”和“企业类型”选择填写一个信息项。 1 7 G B T2 6 8 1 7 2 0 1 1 c 2 组织机构信息 组织机构信息见表C 2 。 表c 2 组织机构信息表 组织机构简介 C 3 经营管理信息 c 3 1 经营场所信息 经营场所信息见表C 3 。 表C 3 经营场所信息表 经营场所建筑面积m 2 经营场所使用面积m 2 经营场所使用关系 C 3 2 房产信息 房产信息见表C 4 。 表C 4 房产信息表 I 房产地址房屋地号建筑面积用途 所有形态( 股东所有、购置时间 原值租金是否抵押 企业自有、租赁等)租赁期限 C 3 3 地产信息 地产信息见表C 5 。 表C 5 地产信息表 l 地产地址面积规划用途取得来源购置租赁时间使用年限是否抵押 1 8 C 3 4 主要资质信息 主要资质信息见表C 6 。 表C 6 主要资质信息表 G B T2 6 8 1 7 2 0 11 l 资质证名称 资质证号码 资质证资质证资质证有效期资质证有效期 l 发证机关 核发日期 起始日期终止日期 备注 I C 3 5 专项登记证信息 专项登记证信息见表c 7 。 表C 7 专项登记证信息表 l 专项登记专项登记专项登记专项登记证专项登记证专项登记证有专项登记证有 证名称 证形式证号码 审批机关核发日期效期起始日期效期终止日期 备注 c 3 6 上市信息 上市信息见表C 8 。 表C 8 上市信息表 上市地点上市时间各注 C 3 7 股权结构信息 股权结构信息见表C 9 。 表C 9 股权结构信息表 认缴出资额出资比例实缴出资额 机构投资者名称 组织机构代码出资方式 万元 万元 身份证件身份证件认缴出资额出资比例实缴出资额 个人投资者姓名出资方式 名称号码力兀力兀 c 3 8 主要经营管理者信息 C 3 8 1 董( 监) 事会主要成员 董( 监) 事会主要成员见表C 1 0 。 G B T2 6 8 1 7 2 0 1 1 表C 。1 0 董( 监) 事会主要成员表 国籍 姓名职务 性别 身份证件名称身份证件号码学历履历备注 ( 地区) c 3 8 2 经理及其他高级管理人员 经理及其他高级管理人员见表c 1 1 。 表C 1 1经理及其他高级管理人员表 国籍 姓名职位性别履历备注 ( 地区) C 3 9 人员构成 人员构成见表C 1 2 。 表c 1 2 人员构成表 人员总数 从业3 年以下员工数从业3 - - 5 年员工数从业5 年以上员工数 按工作年限 初级职称员工数中级职称员工数高级职称员工数 按职称 大专及以下员工数本科员工数硕士员工数博士员工数 按学历 备注 c 3 1 0 分支机构信息 分支机构信息见表C 1 3 。 表c 1 3 分支机构信息表 中文名称 英文名称 组织机构代码 负责人 住所 联系电话 传真电话 备注 c 3 1 1 经营状况信息 C 3 1 1 1 主要货物采购 主要货物采购见表C 1 4 。 表C 1 4 主要货物采购表 G B T2 6 8 1 7 2 0 11 货物名称货物属性产地年采购额万元供应商备注 C 3 1 1 2 主要设备 主要设备见表C 1 5 。 表c 1 5 主要设备表 l设备名称型号数量单位权属技术状况备注 I c 3 1 1 3 主要产品( 商品) 主要产品( 商品) 见表c 1 6 。 表C 1 6 主要产品( 商品) 表 产品认证认可上一年度上一年度销 产品名称型号单位销售地区备注 ( 执行标准)年产量售额万元 C 3 1 1 4 主要服务项目 主要服务项目见表c 1 7 。 表C 1 7 主要服务项目表 服务项目名称服务领域服务地区上一年度收入备注 C 3 1 1 5 无形资产 无形资产见表C 1 8 。 2 1 C B T2 6 8 1 7 2 0 1 1 表C 1 8 无形资产表 名称证书编号登记机关受保护起始日期受保护终止日期备注 c 3 1 2 环境行为评价信息 环境行为评价信息见表c 1 9 。 表C 1 9 环境行为评价信息表 评价时间评价结果评价机构备注 C 4 主要关联关系信息 C 4 1 主要关联法人 主要关联法人见表c 2 0 。 表c 2 0 主要关联法人表 组织名称组织机构代码 法定代表人 住所 联系电话关联关系类型出赘比例 注：关联关系类型符号表示为： A 该企业的母公司。 B 该企业的子公司。 c 与该企业受同一母公司控制的其他企业。 一对该企业实施共同控制的投资方。 E 对该企业施加重大影响的投资方。 F 该企业的合营企业。 G 该企业的联营企业。 H 该企业的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员。主要投资者个人，是指能够控制、共同控制一个 企业或者对一个企业施加重大影响的个人投资者。 I 该企业或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员。关键管理人员，是指有权力并负责计 划、指挥和控制企业括动的人员；与主要投资者个人或关键管理人员关系密切的家庭成员，是指在处理与 企业的交易时可能影响该个人或受该个人影响的家庭成员。 J 该企业主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其 他企业。 C 4 2 主要关联自然人 主要关联自然人见表C 2 1 。 2 2 表c 2 1 主要关联自然人表 G B T2 6 8 1 7 2 0 1 1 姓名持有( 公司) 股份的比例关系 注：关联自然人是指与本组织有关系的股东、董事、监事或其他职务人员。 C 4 3 主要关联交易 主要关联交易见表C 2 2 。 表c 2 2 主要关联交易表 交易交易交易定价市场市场 耋嚣 交易对象交易方式其他 时间种类总金额政策价格公允价格 c 5 财务信息 c 5 1 瓷产负债表( 资产) ( 单位；人民币万元) 资产负债表( 资产) 见表c 2 3 。 表c 2 3 资产负债表( 资产) 资产前2 年前1 年当年 流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收账款 减：坏账准备 应收账款净额 预付账款 应收补贴款 其他应收款 存货 减：存货跌价准备 存货净额 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 C B T2 6 8 1 7 2 0 11 表c 2 3 ( 续) 资产前2 年前1 年当年 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 投资性房地产 长期股权投资 长期应收款 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长摊待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 C 5 2 资产负债表( 负债及所有者权益( 或股东权益) ) ( 单位：人民币万元) 资产负债表( 负债及所有者权益( 或股东权益) ) 见表c 2 4 。 表C2 4 资产负债表( 负馈及所有者权益( 或股东权益) ) 负债和所有者权益( 或股东权益)前2 年前1 年当年 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 表c 2 4 ( 续) G B T2 6 8 1 7 2 0 1 1 负债和所有者权益( 或股东权益)前2 年前1 年当年 应付利息 应付股利 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益( 或股东权益) ： 实收资本( 或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 减：库存股 所有者权益( 或股东权益) 合计 负债和所有者权益( 或股东权益) 合计 C 5 3 利润表( 单位：人民币万元) 利润表见表C 2 5 。 表c 2 5 利润表 项目前2 年前1 年当年 一、营业收人 减：营业成本 营业税费 2 5 G B T2 6 8 1 7 2 0 11 表c 2 5 ( 续) 项目前2 年前1 年当年 销售费用 管理费用 财务费用( 收益以“一”号填列) 资产减值损失 加：公允价值变动净收益( 净损失以“一”号填列) 投资净收益( 净损失以“一”号填列) 二、营业利润( 亏损以“”号填列) 加；营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失( 净收益以“一”号填列) 三涮润总额( 亏损总额以“”号填列) 减：所得税 四、净利润( 净亏损以“一”号填列) 五、每股收益： ( 一) 基本每股收益 ( 二) 稀释每股收益 C 5 4 现金流量表( 单位：人民币万元) 现金流量表见表c 2 6 。 表C 2 6 现金流量表 项目前2 年前1 年当年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流人小计 购买商品，接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营括动现金流出小计 经营话动产生的现金流量净额 表c 2 6 ( 续) G B T2 6 8 1 7 2 0 11 项目前2 年前1 年当年 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流人小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流人小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 期初现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 补充资料 1 将净利润调节为经营活动现金流量： 2 7 G B T2 6 8 1 7 2 0 1 1 表C 2 6 ( 续) 项目前2 年前1 年当年 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少( 增加以“一”号填列) 预提费用增加( 减少以“一”号填列) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失( 收益以“一”号填列) 固定资产报废损失( 收益以“一”号填列) 公允价值变动损失( 收益以“一”号填列) 财务费用( 收益以“一”号填列) 投资损失( 收益以“一”号填列) 递延所得税资产减少( 增加以“一”号填列) 递延所得税负债增加( 减少以“”号填列) 存货的减少( 增加以“一”号填列) 经营性应收项目的减少( 增加以“一”号填列) 经营性应付项目的增加( 减少以“一”号填列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2 8 C 5 5 所有者权益变动表 所有者权益变动见表C 2 7 。 表C 2 7 所有者权益变动表 C B T2 6 8 1 7 2 0 11 本年金额上年金额 行 实收资昕有者实收资 资本盈余未分配 库存股 所有者 项目 资本盈余未分配库存股 投益合本( 或权益 次 本( 或 公积 公积利润( 减项)公积 公积利润( 减项) 股本) 股本)合计 一、上年年末余额 1 会计政策变更 2 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额( 减少以 “”号填列) ( 一) 本年净利润 ( 二) 直接计人所有者权益的利 得和损失 1 可供出售金融资产公允价值 变动净额 2 现金流量套期工具公允价值 变动净额 3 与计人所有者权益项目相关 的所得税影响 4 其他 小计 ( - - - ) 所有者投入资本 1 所有者本期投入资本 2 本年购回库存股 3 股份支付计入所有者权益的 金额 ( 四) 本年利润分配 1 对所有者( 或股东) 的分配 2 提取盈余公积 ( 五) 所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本 2 盈余公积转增资本 3 盈余公积弥补亏损 四、本年年末余额 2 9 G B T2 6 8 1 7 2 0 1 1 C 5 6 主要财务指标 主要财务指标见表C 2 8 。 表C 2 8 主要财务指标表 当前行业与行业 考察内容指标年月年月年月 平均值平均值比较 总资产增长率 净资产增长率 营 主营业务收入增长率 运 利润总额增长率 能 力 销售债权周转次数 存货周转次数 总资产周转次数 总资本收益率 赢 净资产收益率 利 主营业务利润率 能 力 现金收入比率 利润现金比率 偿 资产负债率 债 流动比率 能 速动比率 力 经营现金流动负债比率 C 5 7 审计信息 审计信息见表C 2 9 。 表C 2 9 审计信息表 审计时间 审计内容 审计结果 审计机构备注 C 6 银行往来与融资信息 C 6 1 开户信息 开户信息见表C 3 0 。 3 0 表c 3 0 开户信息表 G B T2 6 8 1 7 2 0 11 开户银行名称开户时间银行账号账户用途账户状态备注 c 6 2 银行融资信息 银行融资信息见表C 3 1 。 表c 3 1 银行融资信息表 l 篡 融资融资 融资金额 融资起始融资到逾期逾期 备注 形式额度E l 期期日期天数金额 c 7 其他融资信息 其他融资信息见表C 3 2 。 表c 3 2 其他融资信息表 融资融资融资融资起融资到逾期逾期 融资形式备注 机构名称额度 金额 始! E l 期期E l 期 天数金额 C 8 担保信息 c 8 1 提供担保信息 提供担保信息见表C 3 3 。 表C 3 3