XX集团现场售卖商品管理制度.doc

精选资料圆核经典集团售卖商品管理制度（征求意见稿）第一章 总则第一条 为了加强集团对售卖商品的管理，保证集团售卖商品资产及销售回款的安全完整，加快存货周转，减少积压，从而提高企业经济效益，特制订本制度。 第二条 本制度所称售卖商品范围包括食品、饮料、衍生品及其他供售卖的商品。 第三条 售卖商品的库房存货管理由各公司资产管理部门负责，在资产管理部门未成立前由存货所属子公司总经理哪一级公司？指定的专人负责，销售现场存货由该公司总经理指定的专门销售人员应该是人负责，而不是部门负责。负责。现场销售及存货管理职责要分开。库房管理员应按照存货管理规定建立台账，对保管的存货按品种、规格、数量（收、发、存）进行详细记录。 销售应管理现场商品、销售日记账及凭证、以及现金、其他收款凭据，现场销售主管人员要保证账实相符。现场销售主管对现金应严格管理，及时存缴现金，不得坐支。第四条 商品采购应遵循圆核经典（集团）采购管理暂行办法，需要招标的应遵循邀请招标采购实施细则（试行）。第五条 财务部要及时与现场主管以及库房管理人员对库存进行数量核对，并检查收、发、结存情况。财务部要及时与现场销售核对销售及收款情况，相关部等部门必须健全各项原始记录、严格验收和清查盘点制度。第二章 商品采购入库管理第六条 采购计划管理 1、制定采购计划的原则：保证餐饮和衍生品合理的库存，加快库存商品的周转，尽可能降低库存风险，节约采购、仓储费用。 2、制定计划时需考虑的因素：公司的销售计划；餐饮和衍生品销售需求情况；实际库存情况；供应商的供货周期；供应商销售政策；经济批量等因素。 3、负责商品运营部门在制定采购计划时，把握好订货节奏，避免商品跌价而形成不应有的损失。 为了保证供应，公司采购计划可按周或旬、月编制，经批准后由采购部按集团采购制度组织实施，并送财务部一份以便组织安排资金，送库存管理人员一份以备收货。负责部门应做好相应采购计划明细记录表，以便采购部和财务部核查到货进度及实际收货和欠货情况。写明谁来核查。 第七条 入库验收管理 1、库存管理人员在接到采购部门转来已核准的采购计划时，按供应商、库存商品类别及交货日期分别依序排列存档，并于交货前安排存放的库位以利收货。 2、商品运到后，库房保管人员与现场销售主管前后称谓要对应，运营主管是指运营部的负责人，还是现场的负责人？一起验收商品（为了公正，商品入库验收不少于两人）。一般情况下，若商品包装完好，可以按件清点商品数量；若出现包装破损，必须开箱验货清点商品数量。验收清点完毕后填写“入库单”。 3、开箱后，如发觉内装商品与箱外货物标签或装箱单内容不同，所装载的商品有破损、变质、受潮、少数等异常时，运营主管应将相关情况通报给供应商及采购部门，并按实际合格的商品数量办理入库。对于不符合要求的商品积极与供应商协商解决办法。 4、商品物资入库时，保管员要亲自同交货人办理交接手续，核对清点物资名称、数量是否一致，按要求交接签字，应当认识到签收是经济责任的转移。 第八条 采购商品应及时入库，分批交货的商品，应按批办理验收入库手续。 第九条 运到的商品在未经验收前，应与其他库存商品分开存放，并加以标记。在未办妥验收入库手续前，视作暂保管物资，不得先行发货销售。 第十条 采购商品的交货日期，应以送达日期为准。如因验收品质、数量或重量不符须调换补足者，其调换补足部分，以调换补送到达的日期为准。 第十一条 入库条形码的登记管理 公司应建立入库条形码登记薄，经验收合格入库的商品，在办理相应入库手续时，同时将条形码记入库存表，以便管理。 第十二条 采购账务管理。 1、 商品物资入库单 商品物资入库单一式三联，分财务记账、库房记账、留存联，入库单必须经收货人、验收人签名。 2、 一般情况下，供应商开具的发票及账单，已批准的采购计划单，购销合同，库房管理员签收的商品物资入库单等作为存货入账的依据。 3、 财务部应对库管员提交的供应商开具的发票及账单、已批准的采购计划单、购销合同等与库房管理员填写的商品物资入库单等进行核对，审核相关的审批手续是否齐全、单证是否完整、发票是否合法、金额是否正确、数量是否一致等，核对发票计算的正确性；应将发票上所记载的品名、规格、数量、条件及运费与合同、订购单、验收单、商品物资入库单等资料核对一致，在审核无误后再办理付款手续。 4、 财务部门将采购相关单据收集齐全后，应按照会计制度及时、准确地编制记账凭证，及时登记明细账、表，准确结算出供应商的预付与应付账款余额情况。 5、 每月末，对于已验收入库但发票、账单未到的采购商品，财务人员应按近期的采购单价先暂估入账，待下月发票到达后红字冲回，再根据发票金额登记入账。 6、财务部门应于每月月末与供应商进行“应付账款”或“预付账款”核对，双方月末余额应保持一致，经双方共同核对确认无误的情况下，取得供应商盖章确认的对账单。 第三章 库存商品发货管理第十三条 库存商品发货管理 1、 库存商品发货应由运营主管提出“发货申请单”，“发货通知单”需列明的订货数量、收货人、收货地点。 2、 库房管理员根据“发货通知单”填写“商品出库单”，并在“商品通知单”上注明发运日期、“商品出库单”编号及数量等以了解交运情况。“商品出库单”发运完结后按编号顺序整理归档。 3、“商品出库单”需经审核签字同意后交库房发货并提交财务部门。第十四条 库存商品发运管理1、公司委托物流公司配送商品，应与物流公司签定配送协议，以明确双方权责。物流公司人员上门服务，应由物流公司开具书面证明。 2、库房管理人员应每天备妥次日需发运的货物，准备好发运交接单，及时通知物流公司发运。 3、库房管理人员根据已批准的“商品销售出库单”发货，发货时应认真核对“商品出库单”与所发实物，核对无误后在“商品出库单”上签字。同时销售主管库存商品发货为什么要采购复核？复核所发实物与“商品出库单”，复核无误后在“商品出库单”复核人处签字。两人一起在场封装所发运的商品，清点发运件数，填写、核对发运交接单。 4、在与物流公司收货人交接发运货物时，库管、销售主管同上、物流公司收货人应一起清点发运货物，清点清楚后物流公司收货人在发运交接单上签收，库管人员应妥善保管发运交接单，不得丢失。单上签收，库管人员应妥善保管发运交接单，不得丢失。 5、月末，物流公司凭“商品出库单”运费结算联及运费清单结算运费，运费结算联必须有客户签字。 第十五条 如果出现“商品出库单”填写错误需更正时，依下列规定办理： （1）尚未发运：开单人员应将原单各联加盖“本单作废”字样，重开“商品销售出库单”办理发运。 （2）已发运：开单人员应立即开具红字“商品出库单”冲销原“商品出库单”，同时开具正确的“商品出库单”，并在正确的“商品出库单”备注加以说明，并通知客户更正处理。 第十六条“商品出库单”客户回执联联是客户收货的重要法律依据，公司财务部应指定专人管理不得丢失。 第十七条 公司应加强客户退换商品等非公司存货的管理，以免因责任不清或账务不清造成损失。 第十八条 客户退换商品等非正常存货，公司应指定专人保管，财务部应指导相关部门建立收、发、存台账、并定期盘存监督。 第十九条 非正常存货的收、发货单据必须履行相关的签字手续，以明确交接责任，相关的签字单据应长期保管。 第四章库房管理第二十条 库房是企业物资供应体系的一个重要组成部分，它的主要任务是：保管好库存存货，做到数量准确，确保安全，收发迅速，服务周到，加速周转。 第二十一条 库管员是公司餐饮和衍生品存货管理第一责任人，应加强存货核算及安全管理，定期不定期组织存货盘点工作，采取必要措施保证存货安全，不出现遗失等问题。 第二十二条 库管员应及时登记库房台账，并按日结出存货余额，做到日清日结。库管员每天收、发完货物后应进行盘点对账，防止错入或错发实物，若出现实物错发，应及时追回、换货。 第二十三条 存货的储存保管 1、餐饮和衍生品存货的储存保管，原则上应以存货的属性、特点和用途规划设置库房，并根据库房的条件考虑划区分工，凡吞吐量大的落地堆放，周转量小的货架存放。 2、存货堆放的原则是：在堆垛合理安全可靠的前提下，根据货物特点分类、分品种存放，必须做到过目见数，检点方便，成行成列，美观整齐。 第二十四条 消防管理 库房内一律严禁烟火，库房明显位置悬挂“严禁烟火”标志；库房内配备消防设备，库房管理人员应每日检查，如有故障或失效，应立即申请修护补充；库房管理人员应懂得消防知识，能熟练使用消防设备。 第二十五条 库房管理注意事项 1、库房内应经常维持清洁，并保持通风干燥。 2、易燃品、易爆品或违禁品不得携入库房。 3、库房内不得吸烟。 4、库管员对库房安全负责，若遇安全问题应立即汇报；妥善保管库房钥匙，不能随意交与他人。 5、库管员下班离开前应巡视库房，检查门窗、电源、水源是否关闭，以确保库房的安全。 第二十六条 库房存货应每月进行盘点，盘点由库房管理人员、资产管理部门、运营部门和财务部参加。第五章 现场售卖存货管理第二十七条 现场售卖商品存货管理原则1. 售卖现场应根据现场可储存情况、存货性质、销售情况来确定现场的存货水平。2. 现场存货保管与库房保管要求一致，应该按存货的类别、型号分别存放，要整洁有序，并易于盘点。3. 对于有保质期要求的存货，特别是餐饮类存货，要严格把控质量，不允许将过期、变质的商品售卖。第二十八条 销售现场主管应对现场存货进行登记，并与每日的销售记录及库房领用记录进行核对，保证账实相符。第二十九条 销售现场主管应对现场存货进行及时登记，并每日与当天的销售记录及库房领用记录进行核对，保证账实相符。如发现不符情况，应及时查找原因。第三十条 销售现场主管应对现场存货进行登记，并与每日的销售记录及库房领用记录进行核对，保证账实相符。第三十一条 销售现场的存货每月要进行一次盘点，由现场管理人员、运营部门、资产管理部门和财务部参加。第三十二条 现场售卖所有商品的定价应由现场销售主管根据市场情况和以往经验建议销售价格，并提交给所属公司总经理以及集团财务部、总裁审批，视商品情况，报董事会审批。第六章 现场售卖资金管理增加价格制定原则。第三十三条 现场售卖执行公司制定的价格政策，不得私自对所售商品价格进行调整或打折。现场售卖收款方式分为现金、银行卡POS机转账以及微信、支付宝等网络平台转账。现场销售应该做到日清月结。每天完成销售后，现场销售人员应当日结账并将当日收到的销售水单与银行卡、微信或支付宝结算单、现金进行核对，做到款、货、单据一致，不存在长短款或其它不一致的情况。如出现不一致情况，应及时查找出原因。由于销售人员疏忽导致的短款，应根据实际情况，由当事人予以赔偿。第三十四条 现场销售人员核对一致后，应将销售水单与银行卡、微信或支付宝结算单、现金上交给现场销售主管，由现场销售主管负责审核并汇总，编制销售回款日报表。第三十五条 现场主管核对无误后，应将现金在当日演出结束后存入现场保险柜中，并于次日将销售日报表、销售水单与银行卡、微信或支付宝结算单、现金交给出纳核对。现场销售收取的现金应严格管理及存入保险柜，不得坐支现金。第三十六条 出纳在收到销售水单与银行卡、微信或支付宝结算单、现金部分的银行存款单后，应进行核对出纳