ERP流程图.doc

Kingdee 标准业务流程一、销售部分：（一）销售流程：编号：AKSL-SA-01业务编号SA-001业务名称销售业务流程适用范围赊销、现销、分期收款销售等相关岗位及权限岗位系统操作权限销售内勤销售管理模块中录入销售订单、发货通知录入、审核、复核库房记账人员库存管理模块中销售出库审核确认审核材料成本会计存货核算模块中记账、制单记账、制单应收往来会计应收账款模块中结转收入、应收往来核算审核、核销、制单相关部门或岗位 客户销售内勤销售内勤库房记账员材料成本会计/往来会计具体工作流程收货合同签定，无客户进行增加。收款生成销售发票（发票通知）财务复核参照销售订单生成发货通知（并审核）审核销售订单填写销售订单审核出库库生成销售出库单收款单制单应收账款结转销售成本流程描述1、 销售订单审核：一审：省区经理，二审：营销总监，三审：财务，四审：总经理2、 销售发票：销售发票（专用）和销售发票（普通）二种3、 财务往来会计根据销售内勤销售发票进行复核，手工开具销售专用发票、销售普通发票，并在【应收账款】模块中对销售发票进行审核处理，形成应收账款往来；4、 【销售管理】模块中审核后的销售订单自动传递到【库存管理】模块生成销售出库单。实物出库后，库房记账人员根据将销售出库单（一式四联，库房留存、材料成本会计、销售内勤、客户）进行审核打印留存，打印出来后进行手工签字确认。5、 发货通知单审核：一审：省区经理，二审：营销总监，三审：财务，四审：总经理6、 销售出库审核：由库管根据发货通知单核对型号及数量无误后自行审核并发货。（二）、销售退货业务：编号：AKSL-SA-02业务编号SA-002业务名称销售退货业务业务流程简述销售退货业务处理流程适用范围销售退货业务处理流程相关岗位及权限岗位系统操作权限销售内勤销售订单、销售退货录入质量检验退货质量审核增加、审核库房销售出库单（红字）审核财务成本核算记账、制单结转退货成本财务往来进行冲款往来核销相关部门或岗位销售助理质量检验库 房财务具体操作流程红字销售发票发货通知单审核红字销售出库冲销收入退货成本描述1、 退货业务需要严格的审批程序，销售助理在【销售管理】模块参照原销售订单或发货通知单生成销售退货单（一式五联，经总调、财务、库房），合同数额较大时需要总裁批准；审批完成后，货物退回公司后，由销售助理对销售退货单进行审核处理。2、 如果是已开发票的退货，销售助理在【销售管理】模块根据销售退货单开具红字开票通知，进行复核处理。3、 财务往来会计在【应收账款】模块冲销客户欠款或付款；材料成本会计在【存货核算】模块核算退货成本。操作要点：1、未开票前退货：填制退货单，【销售管理】【业务】【发货】【销售退货单】销售退货单参照销售发货单生成，参照发货单生成的退货单自动冲减发货单的未开票数量。开票时参照发货单即可，开票数量为冲减后的数量。2、 开票后退货处理：填制退货单，【销售管理】【业务】【发货】【销售退货单】填制红字发票，【销售管理】【业务】【开票】【红字销售普通发票】参照原有合同录入退货单，根据退货单开具红字销售发票，冲原有应收账款。对冲应收账款，【应收账款】【业务】【日常处理】【转账】-【红票对冲】财务往来会计在应收账款进行红蓝票对冲，自动对冲开票后的退货。二、采购部分（一）生产采购计划编号：AKSL-PU-03业务编号PU-001业务名称采购计划编制业务流程简述根据审核确认后的产品预测（销售计划）、物资需求订单，综合考虑库存结存、损耗率等运算因素，进行规划生产计划，采购计划，进行下达生产订单。流程适用范围采购计划、生产订单编制相关岗位及权限岗位系统操作权限设计员需求录入总调室规划运算录入、审核、记账车间主管审核确认相关部门或岗位设计员销售部门生产计划库房记账具体工作流程采购计划用料预测车间审 批根据工艺卡算料 生产任务单位产品预测/销售订单审批产品结构(BOM)采购流程生产计划生产订单MRP运算库存现存量安全库存量描述1、（二）普通采购业务编号：AKSL-PU-04业务编号PU-002业务名称采购业务业务流程简述普通采购业务处理流程适用范围适用于原材料、委外加工（包工包料）、研发用材料及其它的采购结算。相关岗位及权限岗位系统操作权限采购内勤采购订单、采购到货录入检验采购入库单检验增加、审核库房采购入库单填加财务成本核算记账、制单结转采购成本财务往来进行付款往来付款相关部门或岗位 需求部门采购员检验库房财务具体工作流程收货通知单采购申请单审核审核采购申请单采购发票审核采购订单录入采购订单采购询价及签订合同进行质检入库单（审核）暂估处理入库成本结算付款处理描述1、 采购申请单审核：一审：需求部门负责人，二审：分管领导，三审：库房，四审：财务，五审：总经理2、 采购订单审核：一审：需求部门负责人，二审：采购负责人，三审：分管副总，四审：财务，五审：总经理3、 入库单打印一式四联：库房、财务二联、检验（三）采购退货业务流程编号：AKSL-PU-05业务编号PU-003业务名称采购退货业务业务流程简述采购退货业务处理流程适用范围适用于采购物资进行采购到货检验不合格品退货、生产过程发现不合格退货处理。相关岗位及权限岗位系统操作权限采购人员采购订单、采购到货录入库房采购入库单填加、财务成本核算记账、制单结转采购成本财务往来进行付款往来付款采购部 检验部门 库 房 财 务具体工作流程采购收货单 红字采购发票 质检单红字采购入库单冲销应付结算，冲成本描述三、生产流程编号：AKSL-MA-07业务编号MA-001业务名称生产车间统计流程业务流程简述生产车间的料、工、费统计及完工工时、完工产量核算流程适用范围适用于系统产品的领料、入库、完工统计工作。相关岗位及权限岗位系统操作权限生产车间统计进行统计报表的手工报送上报库房进行生产物资的发出和完工的入库填加材料领用单和产成品完工入库单财务成本核算成本核算计算成本制造调度室下达生产订单下达订单计划部 生产车间 库 房 财 务具体工作流程 生产任务单管理成品检验单生产完工汇报成品报检单生产任务单下达 投料单产品预测合格生产领料单产成品完工入库单成本计算成本项目的归集描述1、四、库房业务（一）材料领用业务：编号：AKSL-ST-008业务编号ST-001业务名称材料领用处理业务流程简述材料领用业务处理流程适用范围产品材料领用相关岗位及权限岗位系统操作权限车间算料员进行手工算料填写领料单库房记账人员填加材料领用单、计算领料成本录入、审核、记账车间主管审核确认相关部门或岗位 生产库房管理人员库房记账材料成本会计具体工作流程材料投料单根据生产任务单打印领料签字发料生产领料单审核生产领料单记账据材料出库单描述1. 生产领料单（二）产成品入库流程编号：AKSL-ST-09业务编号ST-002业务名称产成品入库流程业务流程简述生产车间加工完毕本部门加工工序，进行完工入库统计流程适用范围产成品加工完毕相关岗位及权限岗位系统操作权限总调生产订单下达生产订单库房记账人员填加产成品入库单录入、审核、记账生产车间完工通知完工通知单质检部进行质量检查填写质检单相关部门或岗位 生产生产质 检库房记账具体工作流程生产任务完成完工通知单完工通知单合格质检单登账并制单产成品入库单记账描述1、（三）生产外领用及特殊业务出入库处理：编号：AKSL-ST-008业务编号ST-001业务名称生产外领用及特殊业务出入库处理业务流程简述生产外材料领用及其它领料业务处理流程适用范围生产外材料领用、样品信用相关岗位及权限岗位系统操作权限需求部门进行手工提要求库房记账人员填加其它入库单、其它出库单录入、审核、记账相关部门或岗位需求部门库房管理人员库房记账材料成本会计具体工作流程审批流程录入其它出库录入其它入库审核其它入库审核其它入库打印签字领料发料审核单据记账据做单据描述1. 其它入库2. 其它出库审批流程：一审：需求部门负责人，二审：库管。（必须按级次）（六）委外加工处理：编号：AKSL-ST-16业务编号ST-006业务名称外协加工处理业务流程简述委外加工半产品加工业务处理流程适用范围以下业务仅适用于产品的委外加工相关岗位及权限岗位系统操作权限生产委外加工任务单录入、审核库房委外加工完工处理录入、审核库房记账核算成本费用记账、统计财务往来进行委外加工费挂账往来付款相关部门或岗位外协加工单位生产质检库 房财务具体工作流程 加工委外加工订单 下达收料通知检验委外材料出库库单财务记账购货发票（专用/普通）委外物资账委外加工入库委外加工入库费用录入描述1、操作要点：委外加工费用需要以委外加工送货入库的数量进行统计委外加工费用，按月统计每种产品发生的费用金额。五、存货核算流程：（一）存货核算处理流程： 编号：AKSL-IA-18业务编号IA001业务名称存货核算处理流程业务流程简述材料成本会计根据本月库房出入库单据进行相应处理核算出入库成本，生成相关材料的出入库核算凭证。流程适用范围原材料、半成品、产成品出入库核算业务相关岗位具体流程库存管理存货核算成本管理采购入库其他入库产成品入库销售出库 材料领用其他出库委外加工暂估处理产成品成本分配单据记账材料消耗产成品成本计算描述 七、财务核算（一）应收账款核算流程编号：AKSL-AR-21 业务流程销售产品及劳务形成的应收账款挂账及核销业务相关岗位具体流程销售内勤财务往来财务出纳开票通知复核发票否审核结算 客户交款 应收制单形成应收制单生成凭证核销录入收款单打印收款信息收款描述1、 销售助理根据客户要求在【销售管理】模块中开具开票通知单，确认无误后在【销售管理】模块对开票通知单进行复核。2、 财务往来会计在【应收账款】模块检查销售助理传递来的开票通知单，进行审核，生成应收凭证。 借：应收账款贷：产品销售收入xxxx产品 应交税金-应交增值税-销项税金3、 销售人员向客户催收货款，客户货款划到到公司后，财务往来会计在【应收账款】模块中录入收款单，进行核销客户应收账款，生成核销凭证。收款单进行制单： 核销制单：借：银行存款 借：预收账款贷： 应收账款（预收账款） 贷： 应收账款财务收纳员打印收款单，业务员或客户进行签字确认，出纳出进行入账，登记现金日记账和银行日记账。 （二）应付账款核算流程 编号：AKSL-AP-022业务编号AP001业务名称应付账款形成（付款）管理流程适用范围应付账款挂账、付款核销处理业务相关岗位具体流程采购人员财务往来财务出纳付款申请录入付款单打印付款单制单生成凭证否审核采购发票现付形成应付账款核销 付款描述1、重点提示: 采购人员需注意，如果是新的供应商，系统中没有供应商档案的，需及时进行添加。对不在供应商档案之列的，将不予付款。八、质量管理（一）、采购检验编号：AKSL-QM-024业务编号QM-001业务名称采购检验业务业务流程简述采购业务处理流程适用范围适用于原材料采购检验。相关岗位及权限岗位系统操作权限采购员采购到货录入质检采购检验单、采购不良品处理单增加、审核库房采购入库单填加、相关部门或岗位 采购员检验库房具体工作流程到货通知单退货单采购报检单采购不良品处理单检验采购检验单采购入库单不合格