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保险学,金融专业、保险专业、劳动保障专业的必修课；统计学、财政学专业的选修课。（参考书目） 保险与我们的生活或工作密切相关：保险消费者（学平险、。）、保险从事人员。,学生平安保险,“学生平安保险”就是学生伤亡险，即被保险人自合同生效之日起90日后因疾病死亡或被保险人自意外伤害发生之日起180日内因同一原因死亡（或身体残疾）保险公司按有关规定支付保险金 “意外伤害医疗保险”就是被保险人由于外来的、突发的、非本意的、非疾病的使身体受到伤害所花费的医疗费用由保险公司按规定给予支付。 团体附加意外伤害医疗保险。承保因意外伤害而发生的治疗费用，对实际支出超过人民币50元部分按90给付意外伤害医疗保险金。,保险学课程主要内容,保险理论：风险与风险管理、保险制度、保险合同、保险的基本原则 保险类别（险种）：人身保险（人寿保险、健康保险、意外伤害保险）、财产保险（车险等有形财产、责任等无形财产保险） 保险市场：保险市场概述、保险监管（保险公司、保险中介） 保险实务：保险业务流程、保险投资,第一章 风险与风险管理,本章主要内容： 风险的概念 风险的分类 风险管理的方式 风险、风险管理与保险的关系,第一节 风险概述,一、风险的概念： 狭义的风险：损失发生的不确定性状态（客观性、损失性、不确定性） 风险是一种状态 风险是与损失相关的状态 风险是损失的发生具有不确定的状态,广义的风险：实际结果与预期结果的偏离程度。p（a） 只有在0和1之间的损失概率才是风险的存在概率。那么概率在0到0.5时，随着概率的增加，不确定性也相应增加；当概率为0.5时，不确定性最大；当概率从0.5至1时，随着概率的增加，不确定性随之减少；当损失概率为0或1时风险都是确定的也就无风险可言。当概率为0表示肯定不会发生；概率为1表示肯定发生。,风险的度量,1、损失频率(frequency loss)是指在一定时期内的一定数目的风险单位可能发生的损失次数。 2、损失幅度(degree loss)是指在一定时期内特定数量的风险标的单位可能遭受的损失的规模大小和金额多少。 3、损失期望值，是根据一定时期内一定条件下大量同质标的的损失的经验数据所得的平均损失,某农贸市场发生火灾后，损失的概论分布,损失额(万元) 概率 20 0.10 30 0.10 40 0.15 50 0.25 60 0.20 70 0.10 80 0.10 发生火灾的预期损失额50.5万元.,二、风险的组成要素 风险因素 风险事故 损失,风险因素(hazard)：是促使某一特定损失发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因。 有形风险因素(physical hazard)：导致损失发生的物质方面的因素，它是引起或增加损失机会的物质条件。 无形风险因素(intangible hazard)：文化、习俗、生活态度等一类非物质形态的因素。,无形风险因素： 1 道德风险因素(moral hazard)是与人的品德修养有关的无形的因素，即指人们以不诚实、或不良企图、或欺诈行为故意促使风险发生，或扩大已发生的风险事故所造成的损失因素。 2 心理风险（morale hazard）是指由于人们行为上的粗心大意和漠不关心，而易于引发事故和扩大损失程度。,风险事故（peril）：它是造成生命财产损失的偶发事件，损失发生的直接原因。 3损失（loss）：简单的理解就是价值的消灭或减少，但是这种损失必须以“非故意”所导致的损失为限。 在风险管理中，损失是指 非故意的（unintentional）、 非预期的（unexpected）、 非计划（unplanned) 的经济价值的减少，即经济损失,三、风险的分类,（一）按损害的对象（也就是风险标的）分为人身风险、财产风险与责任风险、信用风险 1人身风险(personal risk)：人们因早逝、疾病、残疾、失业或年老无依无靠而遭受损失的不确定性状态。 2财产风险（property risk）：因财产发生损毁、灭失和贬值而使财产所有权人遭受损失的不确定状态。,（一）按损害的对象（也就是风险标的）分为人身风险、财产风险与责任风险、信用风险 3.责任风险(liability risk)：指人们的过失或侵权行为造成他人的财产损毁或人身伤亡。 4.信用风险(credit risk)，它是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或违法致使对方遭受经济损失的风险,（二）按风险的起源和影响分为基本风险和特定风险 1基本风险(fundamental risk)：指由非个人、或至少是个人往往不能阻止的因素所引起的、损失通常波及到很大范围的不确定状态。 2特定风险(particular risk)：由某些个人或者某些家庭来承担损失的不确定性状态,（三）按风险所导致的后果来分类分为纯粹风险和投机风险 1纯粹风险(pure risk)：只有损失机会而无获利机会的不确定性状态 2投机风险(speculative risk)：与纯粹风险相对投机风险是指既存在损失可能性、也存在获利可能性的不确定性状态。,（四）依据风险产生的环境可分为静态风险和动态风险 1静态风险（static risk）是一种在经济条件没有变化的情况下，一些自然行为和人们的失当行为形成的损失的可能性。 2动态风险（dynamic risk）则是在经济条件变化的情况下造成经济损失的可能性。,第二节 风险管理,一、风险管理的概念 个人、家庭、企业或其他组织在出来他们所面临的风险时，所采用的一种科学方法。,二、风险管理的基本方法,风险回避 损失控制 损失融资,风险回避（风险避免）,（一）风险避免的含义 风险避免是指在考虑道某项活动存在的风险，采取主动放弃或改变该项活动的一种控制风险的方式。 （二）风险避免的局限性 （1）对于某一具体风险单位而言，有些风险是无法避免的，如地震、疾病等。 （2）风险与收益并存，往往高风险伴随着高收益 （3）同时风险也不是孤立的，当我们回避了一种风险时，很可能会带来另一种新的风险。,损失控制,所谓损失控制是指企业对不愿放弃也不愿转移的风险，通过降低其损失发生概率，减少损失严重程度来达到控制目的的各种控制技术或方法。 损失预防（防损） 损失抑制（减损）,风险融资,（一 ）风险自留(risk retention) 风险自留是经济单位自己承担由风险事故所造成的损失，而资金来源于其自身，包括向别人或其他组织的借款。 风险自留地具体措施：1，将损失摊入经营成本 2，建立意外损失基金； 3，借款； 4，专业自保公司,专业自保,跨国企业在风险管理计划中，通常会设立自己的保险公司。这是跨国企业实现全球性风险自留和风险融资的重要方法之一。 自保公司是由其组织上隶属的母公司紧密控制，专为其母公司提供保险服务的组织机构。 美国500家最大的公司中90%拥有自保公司，瑞典50家最大中90%；英国200家最大中80%。 自保的优点：降低成本、现金流量、投资收益、承保范围更宽、利用再保险 自保的缺点：成本和费用、巨灾的发生,风险融资,（二 ）非保险风险融资转移 1 非保险风险融资转移的概念 风险转移是指经济单位将自己不能承担或不愿承担的风险转移给其他经济单位的一种方法。 2 非保险风险融资转移的实施方式： 免责约定 保证合同 套期保值,风险融资,（三）购买保险 将可能发生的风险转移给保险人来承担,1风险识别(risk identification) 1）含义：风险识别就是对潜在的客观存在的各种风险系统地、连续地进行识别和归类，并分析产生风险事故的原因地过程。 2）风险识别的方法,（1）风险清单识别法 （2）财务报表识别法 （3）流程图分析法 （4）事件树分析法 （5）事故树分析法 （6）风险链分析法,2风险衡量(risk evaluation) 在对过去损失资料分析地基础上，运用概率和数理统计地方法对风险事故地发生概率和风险事故发生后可能造成地损失的严重程度进行定量的分析和预测。 风险衡量主要解决两个问题：一是损失概率，一是损失严重程度。,3风险评价 4选择对付风险的方法 5检查和评价,四、风险管理与保险,联系 区别,第二章 保险制度,本章主要内容： 1 理解什么是保险 2 可保风险的条件 3 保险的基本分类,第一节 保险的本质,一、什么是保险 可以从不同的角度理解保险 保险是内容和形式的统一体，形式：保险合同；内容：保险人和投保人之间的权利义务关系。,（一）保险的定义,从经济学角度看，保险是分摊意外事故损失的一种财务安排。通过保险，少数不幸的被保险人的损失由包括受损者在内的所有被保险人分摊，是一种非常有效的财务安排。具有保险利益。,（一）保险的定义,从法律角度看，保险是一种合同行为，是一方同意补偿另一方损失的一种合同安排，提供损失赔偿的一方是保险人，接受损失赔偿的另一方是被保险人。,（一）保险的定义,中华人民共和国保险法将保险定义为：“保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。,（一）保险的定义,保险是一种以经济保障为基础的金融制度安排。这一制度通过对有可能发生的不确定性的事件的数理预测和收取保险费的方法，建立保险基金；以合同的形式，由大多数人来分担少数人的损失，实现保险购买者风险转移和理财计划的目标。,（二）保险的职能,1 基本职能 分散风险 补偿损失 2 派生职能 积蓄基金 监督风险,二、可保风险的条件,保险费的收入能够抵补危险事故发生后保险金的支出和保险业务经营管理上所需费用的开支。保险费收入与支出地平衡公式为 np=rz n代表参加保险的人数 p代表每人缴付的保险费 r代表遭受不幸事故的人数 z代表支出的保险金,二、可保风险的条件,理想的可保风险的条件 1 众多独立同分布的风险单位 2 数学上的可计量性 3 经济上的可行性,第二节 保险的产生与发展,保险业的产生 1 海上保险是最早出现的 1384年世界上第一张保险单 general averagecommendafamily groupmaritime loan 2 火灾保险 3 人身保险 现代保险业的发展与新变化,中国保险业的产生与发展,据文字记载，我国最早的保险思想出现在距今4500多年以前，礼记礼运中有这样的记载：“大道之行也，天下为公，选贤与能，讲信修睦，故人不独亲其亲，不独子其子；使老有所终，壮有所用，幼有所长；鳏、寡、独、废疾者皆有所养。” 荀子也说过：“节用裕民，而善藏其余。” 1805年，东印度公司鸦片部经理达卫森（wsdavidson），在广州设立谏当保险行，这是近代中国的第一家保险公司。,中国保险业的产生与发展,1846年，英国人在上海设立“永福”、“大东亚”两家人寿保险公司。 1865年5月25日，上海华商义和公司保险行成立，这是我国第一家民族保险企业。 1875年，招商局在上海设立了一个附属的保险机构。 1885年，李鸿章决定在上海创办“仁和”、“济和”两家保险公司。后合并仁济和保险公司。 1905年，黎洪元开办的华安合群保寿有限公司。,中国保险业的产生与发展,1949年10月20日，位于北京西交民巷的中国人民保险公司正式挂牌开业；1980年恢复办理国内保险业务，人保恢复营业 1995年6月 保险法颁布 1998年11月 中国保监会成立 2003年1月1日 修改后的保险法正式实施 2004年12月11日 中国履行入世承诺全面开放中国保险市场 2009年10月，第二次修订后的保险法正式实施,第三节 保险的基本分类,保险标的 被保险人 实施形式,保险标的,人身保险 、财产保险 人身保险是以人的身体或生命为保险标的的一种保险。 财产保险是指以财产及其相关利益为保险标的一种保险。,中华人民共和国保险法（2009）,第九十五条 保险公司的业务范围： （一）人身保险业务，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务； （二）财产保险业务，包括财产损失保险、责任保险、信用保险、保证保险等保险业务； （三）国务院保险监督管理机构批准的与保险有关的其他业务。 保险人不得兼营人身保险业务和财产保险业务。但是，经营财产保险业务的保险公司经国务院保险监督管理机构批准，可以经营短期健康保险业务和意外伤害保险业务。,财产保险与人身保险的比较,1.保险金额的确定 2.保险补偿与给付 3.保险的储蓄性,被保险人,个人保险 商务保险,实施方式,自愿保险 强制保险,商业保险与社会保险,商业保险，又称合同保险或者自愿保险。是保险双方当事人（保险人和投保人）自愿订立保险合同，由投保人交纳保险费，用于建立保险基金；当被保险人发生合同约定的财产损失或人身事件时，保险人履行赔付或给付保险金的义务。,商业保险与社会保险,社会保险是指国家或政府通过立法形式，采取强制手段对全体公民或劳动者因遭遇年老、疾病、生育、伤残、失业和死亡等社会特定风险而暂时或永久失去劳动能力、失去生活来源或中断劳动收入时的基本生活需要提供经济保障的一种制度，其主要项目包括养老保险、医疗保险、失业保险和工伤保险等。,商业保险与社会保险区别,一是实施方式。前者多采取自愿的原则，而后者则是由法律或行政法规规定的强制性行为 二是保险公司经营是以盈利为目的，而国家举办社会保险则是以社会安定为宗旨 三是商业保险是以个人公平为准则，而社会保险是以“社会公平”为原则,原保险与再保险,原保险就是投保人直接与保险人签订保险合同而建立保险关系的一种保险。 再保险是指保险人将其承担的保险业务，部分或全部转移给其他保险人的一种保险。,第三章 保险合同,本章主要内容 保险合同的概念和特点 保险合同的要素 保险合同的订立、履行、变更及争议处理,第一节 保险合同概述,保险合同的概念 中华人民共和国保险法第十条：保险合同是投保人与保险人约定保险权利与义务关系的协议。 保险合同的特点 （一）与一般合同的共性 1双方当事人必须具有民事行为能力 2双方的意思一致行为 3合同的合法性 注：在共性中仍要注意保险合同的特殊之处,中华人民共和国保险法（2009版）,第十条 保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。 投保人是指与保险人订立保险合同，并按照合同约定负有支付保险费义务的人。 保险人是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。,中华人民共和国民法通则,第十一条 十八周岁以上的公民是成年人，具有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动，是完全民事行为能力人。 十六周岁以上不满十八周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。,中华人民共和国民法通则,第十二条 十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人，可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动；其他民事活动由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意。 不满十周岁的未成年人是无民事行为能力人，由他的法定代理人代理民事活动。 第十三条 不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人，由他的法定代理人代理民事活动。,中华人民共和国保险法（2009）,第三十八条 保险人对人寿保险的保险费，不得用诉讼方式要求投保人支付。,（二）保险合同的特性 1最大诚信合同 2射幸性 3双务性 4附和性 5对人合同（非对物）,第二节 保险合同的主体,保险关系包括主体、客体、内容三要素。 保险合同的主体 （一）保险合同的当事人 1 保险人（insurer) “保险人是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司”,第六十八条 设立保险公司应当具备下列条件： （一）主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近三年内无重大违法违规记录，净资产不低于人民币二亿元； （二）有符合本法和中华人民共和国公司法规定的章程； （三）有符合本法规定的注册资本； （四）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、监事和高级管理人员； （五）有健全的组织机构和管理制度； （六）有符合要求的营业场所和与经营业务有关的其他设施； （七）法律、行政法规和国务院保险监督管理机构规定的其他条件。 第六十九条 设立保险公司，其注册资本的最低限额为人民币二亿元。,投保人（applicant） 投保人是指与保险公司订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。他可以是自然人、法人或其他组织。 投保人应具备以下的条件：（1）有民事权利能力和行为能力。（2）投保人须对保险标的具有保险利益。（3）投保人须与保险人订立保险合同并按约定交付保险费。,保险合同的关系人,保险合同的关系人 被保险人：是指其财产、利益或生命、身体和健康等受保险合同保障的人。 受益人：是指在保险事故发生后直接向保险人行使赔偿请求权的人。 保单所有人：保单签发后，对保单拥有所有权的个人或企业。（ 我国的寿险合同中无此概念）,中华人民共和国保险法(2009)关于受益人的规定,第三十九条：人身保险的受益人由被保险人或者投保人指定。 投保人指定受益人时须经被保险人同意。投保人为与其有劳动关系的劳动者投保人身保险，不得指定被保险人及其近亲属以外的人为受益人。 被保险人为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人的，可以由其监护人指定受益人。,第四十条 被保险人或者投保人可以指定一人或者数人为受益人。 受益人为数人的，被保险人或者投保人可以确定受益顺序和受益份额；未确定受益份额的，受益人按照相等份额享有受益权。,第四十一条 被保险人或者投保人可以变更受益人并书面通知保险人。保险人收到变更受益人的书面通知后，应当在保险单或者其他保险凭证上批注或者附贴批单。 投保人变更受益人时须经被保险人同意。,.,第四十二条 被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依照中华人民共和国继承法的规定履行给付保险金的义务： （一）没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的； （二）受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的； （三）受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。 受益人与被保险人在同一事件中死亡，且不能确定死亡先后顺序的，推定受益人死亡在先。,第四十三条 投保人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病的，保险人不承担给付保险金的责任。投保人已交足二年以上保险费的，保险人应当按照合同约定向其他权利人退还保险单的现金价值。 受益人故意造成被保险人死亡、伤残、疾病的，或者故意杀害被保险人未遂的，该受益人丧失受益权。,案例分析与讨论,案例 1： 女儿王某为母亲张氏投保了终身寿险，经母亲同意，受益人为王某自己。2007年9月王某回娘家看望母亲，不料煤气泄露，王某和母亲双双中毒身亡。王某在外地的哥哥得此消息后，赶回家里办了丧事。当他得知母亲有保险后，认为自己是母亲的亲生儿子，是法定继承人，有权领取保险金，于是向保险公司提出申请，而此时，王某的丈夫也向保险公司提出了受领保险金的申请，两人发生争议。,案例分析与讨论,案例2：李某在学校参加了小学生意外伤害险（团险），保险金额为10000元。一天放学后，李某的父亲令其外出放牛，因牛惊把李某拖入池塘，李某被淹死。李某的爷爷埋怨李某的父亲，李父又心疼又生气，喝农药自杀；李某的爷爷本卧病在床，受此打击，很快死亡。李某的祖母和母亲都想领取保险金，你认为保险金应如何给付？,第三节 保险合同的客体保险利益,一 保险的客体与保险合同的客体 保险标的：保险合同中载明的投保对象，即做为保险对象的财产或者人的生命和身体。 保险利益是指投保人或被保险人对保险标的所具有的法律上承认的利益。,二 保险利益的要件,保险利益的要件 保险利益应为合法的利益。 保险利益应为经济上有价的利益。 保险利益应为确定的利益。,三 确立保险利益的目的,防止道德风险 保险赔偿的依据,财产保险中的保险利益,所有权人 部分所有人或共有人 受押人与抵押人 保管人,人身保险的保险利益,人身保险中保险利益的实质 本人 抚养赡养扶养关系 债权债务关系 合伙合作关系 劳动关系,第四节 保险合同的内容,保险合同的主要条款 基本条款：当事人的姓名住所；保险标的；保险金额；保险费；保险期限 ；保险风险。 附加条款 保险合同的阅读与分析 分析程序;friendly fire;hostile fire 合同的主要内容 保险合同的形式：投保单；暂保单；保险 单；批单；小保单,第五节 保险合同的订立、履行、变更、争议及处理,一 保险合同的成立与生效 合同 成立不等于合同生效 二 保险合同的履行 1投保人的义务：缴纳保险费、通知义务、避免损失扩大的义务 2保险人的义务：确定损失赔偿责任、履行赔偿义务 三 保险合同的变更 变更的含义、变更的内容 四 保险合同的争议及处理 协商、 仲裁、诉讼,保险合同效力的变更,合同的无效 合同的解除（车险案例讨论与分析） 合同的复效 合同的终止 因期限届满而终止；解除终止；违约失效终止；因履行而终止,保险法规定保险人可以解除合同的条件,投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，或者因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否承保或者提高保费的 被保险人或受益人在未发生保险事故的情况下，谎称。 投保人、被保险人或者受益人故意制造保险事故的 投保人、被保险人未按约定履行对保险标的安全应尽的责任 投保人申报的被保险人年龄不真实且真实年龄不符合合同约定的年龄限制（两年除外）,第四章 保险的基本原则,本章主要内容：最大诚信原则、损失赔偿原则、近因原则、保险利益原则。 通过本章学习，掌握近因的概念；掌握最大诚信原则、损失赔偿原则的内容（保险利益原则即第三章保险合同的客体的内容）,第一节 最大诚信原则,第二节 损失赔偿原则（仅补偿性合同）,损失赔偿原则的含义：当被保险人遭受保险事故时，保险人要给予及时充分的补偿，使被保险人在经济上恢复到受损以前的状态；且被保险人不能因为参加保险而从中获利。 损失赔偿的方式：货币、修理、置换或重置 限制损失赔偿的因素：保险金额、免赔、保险利益、赔偿方式（第一损失赔偿与比例赔偿方式） 损失赔偿原则的两个补充原则：代位追偿 (p313)与分摊原则,代位追偿与分摊原则,代位追偿：法学的代位权在保险中的运用；保险人对被保险人的损失赔偿后，取代被保险人的地位，向负有责任的第三方追偿。 对代位追偿的限制（课堂讨论） 重复保险分摊原则 重复保险：投保人就同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故与两个或两个以上的保险人分别订立保险合同 分摊的方式：保险金额法、独立责任法、顺序责任法,保险分摊的方式,保险金额法（比例责任） 某保险人的赔款额=某保险人承保保险金额/各保险人承保保险金额总和 x损失金额 独立责任法 某保险人的赔款额=某保险人赔款额/各保险人赔款额总和 x损失金额 顺序责任法,损失赔偿原则、代位追偿与分摊示意图,保险人c,被保险人,保险人b,保险人a,近因原则,近因的含义 指一项结果的主要的或有效的因素。（“近因是指引起一系列事件发生，由此出现某种后果的能动的、起决定作用的因素；在这一因素的作用过程中，没有来自新的独立渠道的能动力量的介入。”） 确定近因的方法 顺序法和逆序法 运用实例,运用实例寻找近因,暴风刮倒木屋的山墙；倒塌的墙压断电线；断线短路并发火花；火花引起木房火灾；向消防队报警；消防队扑灭了大火同时浇湿了屋内未燃的物品。（水渍） 雷电击坏了一座建筑并动摇了山墙；紧接着，大风刮倒了这面墙。 大火损坏了一面墙，使之不再牢固；几天以后，大风刮倒了这面墙。 在战争期间；船被敌方鱼雷击中；船体被击穿，随时可能沉没；船长想尽办法，驾船入港；船舶修理工作开始；暴风雨来临；暴风雨加剧了该船沉没的危险；为防止沉船阻塞航道，港务监督命令该船离开港口；船于港外在暴风雨中沉没。,近因原则在实践中的运用,单一原因造成的损失 最简单的情况 并立因素 并立因素中既有可保风险，又有除外风险，若能按成因分开，则保险人只负责可保风险引起的损失；若不能按成因分开，则协商解决。 多数原因连续发生 我们已分析的众多案例均属此类。,第四节 保险利益原则（见第三章 保险合同的客体）,保险案例分析,见保险学教学案例,第五章 财产保险,财产保险有广义和狭义之分，狭义的专指有形的财产保险，广义的包括财产损失保险、责任保险、保证保险、信用保险等以财产及相关利益为标的的保险。 本章是广义的财产保险，具体的险种选讲家财险、企财险、机动车辆保险、责任保险 本章基本原则要求掌握，其它内容了解即可。,第一节 财产保险概述,财产保险的概念与特征 以物质财产及有关的利益、责任作为保险标的的一类保险 财产保险的分类 1财产损失保险：企财险、家财险、机动车辆保险、船舶保险、货运险、工程保险、特殊风险保险、农业保险； 2责任保险、信用保证保险,财产保险的准备金,赔款准备金 1 是衡量保险人某一时期赔款责任及理赔费用的估计金额 2提取办法不一 未到期责任准备金 1是保险人为未到期的保险责任所提留的准备金 2提取办法有年平均、月平均、日平均估算法 总准备金 1为应付巨灾赔款所提取的准备金 2按照会计年度，从利润中提取,第二节 企业财产保险,财产基本险与综合险的保险标的 财产基本险的保险责任与除外责任 财产综合险的保险责任与除外则任 保险金额和费率 赔偿处理,第三节 家庭财产保险,普通家庭财产保险 家庭财产两全保险 附加盗抢险 注意家财险采用第一危险（损失）赔偿方式,第四节 机动车辆保险,车辆损失险 保险责任、除外责任、保险金额、赔偿处理 第三者责任险 保险责任、除外责任、赔偿处理 机动车辆险的附加险 全车盗抢险、车上责任险、无过失责任险、车载货物掉落责任险、玻璃单独破碎险、车辆停驶损失险、自燃损失险、新增加设备损失险、不计免赔率特约险。,保险费率 车损险保费=基本保费+保险金额*费率 第三者责任险按车辆种类及使用性质选择不同的赔偿限额档次收取固定保费。 机动车辆保险的无赔款优待办法,第五节 责任保险,一概述 1概念：以被保险人对第三者依法应负的民事损害赔偿责任作为保险标的的一种保险 2特点 责任保险的基础是健全的法律制度 强制方式是责任保险的高级形式 从过失责任向绝对责任的转变 二 承保方式 三 责任保险的主要种类,第六章人身保险,本章主要内容：人身保险的概念、特点、分类；人身保险合同的标准条款；人身保险的精算原理；人寿保险公司的利率风险研究 要求了解精算原理，掌握人身保险的概念、标准条款。,第一节 人身保险概述,人身保险的特点 人身保险与财产保险的比较 期限、保险金额的确定、风险特点、性质 人身保险与社会保险的比较 1共同点 2区别,第二节 人身保险的分类,按保障范围划分，可以分为人寿保险、意外伤害保险、健康保险，这是人身保险最常用的一种分类标准 人寿保险：以人的生命做为保险标的，以人的生存或死亡为给付条件的一种人身保险。 1传统寿险：死亡保险、生存保险、两全保险 2特种人寿保险：年金保险、简易人寿保险、弱体保险 3现代寿险：万能寿险、变额寿险,人身保险的分类意外伤害保险和健康保险,意外伤害保险 概念、特点 健康保险 概念、特征、,第三节 人寿保险的主要条款,犹豫条款 不可抗辩条款 年龄误告条款 宽限期条款 复效条款 不丧失价值任选条款 保单贷款条款 自杀条款,第四节 人寿保险费的精算原理,人身保险费的构成与计算基础 1构成：纯保险费和附加保险费 2计算基础：预定利率、预定死亡率、预定业务费用率 趸缴纯保险费的计算 死亡保险a1 x：n 生存保险 两全保险,换算符号表,dx=vxix nx=dx+dx+1+dx+2+dx+3+d cx=vx+12 mx=cx+cx+1+cx+2+cx+3+.+c 注:换算符号无任何含义,作用在于简化公式,第五节人寿保险公司的利率风险研究,问题的提出 造成寿险公司利率风险的主要原因 1产品预定利率设定不当 传统的寿险保单预定利率参照银行存款利率确定 2宏观经济发展环境 3资产与负债期限不匹配 4 “嵌入选择权”的使用带来的风险 保单中所增加的服务功能,如保单借款,退保,转保等选择权,使得静态假设不再奏效,给保险公司的资产负债在数额期限的匹配上带来不确定性,化解利差损的措施,加快产品转型，规避利率风险 一是发展分红保险,二是开办投资连结保险,三是开办万能保险. 目前是预定利率有史以来的最低时期,而业务快速发展,新业务形成大量的利差益,老业务形成的利差损占比下降 加强资产负债的匹配管理 拓宽保险资金的运用渠道 实行财务再保险 传统再保险目的是分摊承保风险,财务再保险目的是分摊财务风险,财务再保险平衡利润,合法避税,规避保险资金投资的法律限制,日本寿险公司破产概况表,1997年到2000年，日本共破产6家寿险公司，即日产生命、东邦生命、第百生命、大正生命、千代田生命、协荣生命。 公司成立时间：1909 1898 1915 1914 1904 1935 公司破产时间：1997.4 1999.6 2000.5 2000.8 2000.10.9 2000.10.20,日本寿险公司破产原因分析,严重的利差损 保险投资风险,形成大量不量资产 泡沫经济时期的高风险投资给日本寿险业带来巨额损失:有价证券投资的比重高达41%;房地产投资及贷款(借贷资金多投在楼市)在泡沫经济破灭后巨亏;外汇衍生商品投资. 日本保险市场对美国的开放加剧了竞争及信息公开化 保险市场开放带来费率自由化市场化,保险公司财务信息必须公开,财务状况不佳的寿险公司新单销售困难同时老保单出现退保. 日本政府对寿险业问题重视不够 银行与保险公司均为金融机构,日本政府侧重于问题银行的救助,忽视保险业的经营困境,政府认为银行倒闭会引起连锁反应而保险业不会,日本保险市场,日本保险市场是集中型的保险市场,即保险市场掌握在为数不多的保险公司手中;同时,日本保险市场又是一个国内优先型市场,1996年以前,外国保险公司很难进入日本的保险市场,日本保险管理当局对发放外国保险公司的经营许可持非常谨慎的态度.90年代中期以来,以修改保险业法为标志,日本开始了大规模的保险业制度改革,在”重建保险业”的口号下建立面向21世纪的新的保险体制. 日本6家寿险公司的破产与此背景也相关,第七章 保险经营实务,本章讲述保险的业务流程，包括保险的投保、保险的核保、保险的防灾、保险的核赔与理赔 学习本章内容时阅读课本第五篇保险公司的经营管理第19章、20章。,第一节 保险经营的特征与原则,保险经营行为的特征 特殊的劳务活动、保险经营资产具有负债性、保险经营成本和利润计算的特殊性、保险经营的分散性和广泛性 保险经营的特殊原则 风险大量原则、风险选择原则（事先风险选择和事后风险选择）、风险分散原则,第二节 保险的投保,传统的保险业务经营将投保归入承保的过程中，事实上，保险的经营是从对投保人的投保管理开始的 保险企业投保指导 帮助投保人分析所面临的风险、帮助投保人确定保险需求、帮助投保人估算投保资金、帮助投保人制定具体保险计划 投保人的投保选择 选择保险中介人、选择保险公司（参考第6、8章）,保险中介人,保险代理人 概念、法律地位、分类 保险经纪人 概念、法律地位 保险公估人 概念、法律地位 要求学生课下看资料：我国保险中介人的发展历史、现状及存在的问题,保险公司,保险公司的组织形式 政府保险人、股份保险公司、合作保险（相互保险）、个人保险人、 保险公司的基本评价指标 （一）财务状况 （二）其他因素,第三节 保险的核保,核保是保险合同的签订过程，即投保人和保险人双方通过协商，对保险合同的内容取得意见一致的过程。 核保人的主要职能 确定供需规模、确定价格、确定保单条件、核保条件分析 核保工作的程序 续保,第四节 保险的核赔,核赔的含义 核赔的程序 核赔的原则,第八章 保险投资,insurance funds investment,本章主要内容,保险投资概述 保险投资的资金来源和投资工具 保险投资的国际惯例与中国实践,本章要求：,密切关注我国保险市场保险投资实践，注意保险投资渠道的变化；保险投资方式及比例的构成；保险投资收益率的变动。应能用所学理论观察分析现实。,第一节 保险投资概述,一、保险投资的含义： 保险企业在经营过程中，将积聚的各种保险资金加以运用，使其保值增值的活动 （保险投资与保险资金运用）,二、保险投资的可能性 保险业发展，保险资金量增长，成为金融市场上重要的资金来源 保险企业的负债经营，保险费和保险金在时间和数量上的差异,三、保险投资的客观必然性 1 保险承保利润的下降 2 投资型险种的增加 3 保险市场与资本市场的紧密结合（讨论？） 4 低利率时代保险公司的利差损注重投资,第二节保险投资的资金来源和投资工具,资金来源 资本金、准备金（回顾准备金的内容） 保险投资工具 1国际保险投资工具 国债、金融债券、企业债券、股票、证券投资资金、抵押贷款、房地产、银行存款 2我国法律所允许的保险投资工具,发达国家保险投资状况介绍 美国保险投资 日本保险投资 （学生课下作业：其他发达国家保险投资）,第三节保险投资的国际惯例与 中国实践,保险投资的国际惯例 1 保险投资的地位 2 保险投资的原则 3 保险投资的监管方面 4 保险投资效果的影响因素,影响保险投资效果的因素,资本市场的效率与结构特点 一国的监管模式与监管水平 一国的宏观经济状况 保险行业状况和保险公司的自身的特点,我国保险投资实践,问题的提出 保险投资的历史与现状 1987年以前 1987-1995年 1995-1999年 1999年以来,续上,存在的问题 1 保险投资环境 2 保险投资渠道 3 保险投资管理体制 4 投资监管,续上,对策分析 1保险投资的组织制度建设 2保险资金投资渠道方面 3保险监管 4构建多元化保险投资的风险控制体制,第九章 再保险,reinsurance,主要内容和难点,一、本章主要内容： 再保险概述 再保险的合同形式和业务方式 再保险市场 二、本章难点： 业务方式中的非比例再保险,本章要求,掌握:再保险及相关的概念 理解:原保险与再保险的关系;再保险的作用;再保险的合同形式与业务方式 了解:再保险市