钢铁行业重大资产重组案例时间点分析

钢铁行业资产重组案例一、河北钢铁集团重大资产重组2008年6月11日，河北省政府宣布整合唐钢集团、邯钢集团组建河北钢铁集团有限公司。同日，河北钢铁集团有限公司正式挂牌成立。2008年8月29日，因21世纪经济报道报道了唐山钢铁股份有限公司部分资产重组方案，唐钢股份和承德钒钛宣布临时停牌；邯郸钢铁因召开股东大会，提前一日于8月28日宣布停牌。2008年9月5日，唐钢股份、邯郸钢铁和承德钒钛宣布正在筹划重大资产重组，当日正式停牌。连续停牌四个月后，2008年12月30日，唐钢股份、邯郸钢铁和承德钒钛公告重大资产重组预案并复牌。根据方案，唐钢股份将通过换股方式吸收合并邯郸钢铁和承德钒钛。合并重组的主体为唐钢股份，换股价格5.29元/股；邯郸钢铁换股价格为4.10元/股，与唐钢股份的换股比例为1:0.775；承德钒钛换股价格为5.76元/股，与唐钢股份的换股比例为1:1.089。复盘当日唐钢股份跌停，邯郸钢铁跌6.91%，承德钒钛跌6.36。2009年9月17日，因证监会上市公司并购重组审核委员会将于2009年9月21日审核重大资产重组方案，唐钢股份、邯郸钢铁和承德钒钛宣布停牌。2009年9月21日，经证监会并购重组委2009年第27次会议审核，唐钢股份通过换股方式吸收合并邯郸钢铁和承德钒钛的重大资产重组申请获得审核通过。2009年9月22日，三家公司股票复牌。2009年12月15日，唐钢股份公告关于换股吸收合并邯郸钢铁股份有限公司和承德新新钒钛股份有限公司事宜的实施公告。2009年12月16日，三家公司在回购请求权申报日起开始连续停牌。2010年1月20日，河北钢铁公告重大资产重组实施情况报告书。原唐钢股份更名为河北钢铁，邯郸钢铁和承德钒钛退市。2010年1月25日河北钢铁复牌。二、山东钢铁集团重大资产重组2008年3月26日，济南钢铁和莱芜钢铁联合重组，山东钢铁集团有限公司挂牌成立。2009年11月9日，济南钢铁和莱钢股份因筹划重大资产重组方案，于当日停牌。2010年2月24日，济南钢铁和莱钢股份公告重大资产重组预案并复牌，济南钢铁拟以换股方式吸收合并莱钢股份。公布资产重组预案后，由于济南钢铁和莱钢股份未能在重大资产重组预案决议公告日后6个月内即2010年8月24日前发出召开审议重大资产重组相关事项的股东大会通知。根据关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定，两家公司于2010年9月8日起再次停牌，研究制订新的重组方案。2010年12月14日，济南钢铁和莱钢股份公告第二个重大资产重组预案，与2010年2月24日公告预案相比，对重组范围进行了调整，银山型钢和机制公司调整出重组范围；济钢集团不再向上市公司注入30亿元现金。两家公司股票复牌。2011年2月18日，济南钢铁和莱钢股份再次停牌。媒体报告此次停牌主要是由于第二次的重组预案难以实施和获批，公司需制定第三个重组预案。截止目前，济南钢铁和莱钢股份尚未公布新重组预案，济南钢铁董事长蔡漳平近日接受采访时表示，新的重组方案正在制定当中，将尽快公布。三、鞍钢重大资产重组2005年8月16日，鞍山钢铁集团公司和本溪钢铁集团有限责任公司联合重组，成立了鞍本钢铁集团。公司成立五年多以来，未进行实质性重组，目前仍分别以鞍钢股份和本钢板材为上市公司。2010年5月24日，鞍钢股份和攀钢钒钛临时停牌，公告经国资委批准，新设立鞍钢集团公司作为攀钢集团有限公司、鞍山钢铁集团公司的母公司。此前由于连续两年亏损，2010年7月28日，鞍钢集团公司注册成立。2010年11月2日、8日，因攀钢钒钛实际控制人鞍钢集团公司正在筹划攀钢钒钛资产置换方案，攀钢钒钛公告停牌。2010年12月8日，攀钢钒钛公告继续停牌。2010年12月16日，攀钢钒钛复牌，并公告重大资产置换预案，主要内容是：根据2010年12月10日攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司与鞍山钢铁集团公司签署的资产置换协议，将攀钢钒钛持有的从事钢铁业务公司股权和本部资产置出，置入鞍钢公司矿产资源业资产，以提高上市公司经营业绩。本次交易置入资产预估值约为99 亿元，置出资产预估值约为115 亿元，占本公司2009 年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例均达到50%以上，且超过5,000 万元。根