商业公司预算执行分析报告-模板.doc

商业公司预算执行分析报告-模板 导读：XX 省烟草公司 预算执行分析报告二一年 一X 季度财务管理处 2010 年 X 月 X 日一、总体情况2010 年 x 季度实现税利 xx 万元，完成预算 xx 万元的 xx.xx%，占全年预算的 xx.xx%；其中：税金 xx活动策划执行流程和费用预算模板.docXX 省烟草公司 预算执行分析报告二一年 一X 季度财务管理处 2010 年 X 月 X 日一、总体情况2010 年 x 季度实现税利 xx 万元，完成预算 xx 万元的 xx.xx%，占全年预算的 xx.xx%；其中：税金 xx 万元， 完成预算 xx 万元的 xx.xx%，占全年预算的 xx.xx%；利润总额 xx 万元，完成预算 xx 万元的 xx.xx%，占全年预 算的 xx.xx%。2010 年 1-x 季度实现税利 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%；其中：税金 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%；利润总额 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。收入 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%；成本 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%；销售费用 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%； 管理费用 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%；投资收益 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。项目 税利 税金 利润 收入 成本 销售费用 管理费用 投资收益图表 1 商业企业主要预算指标执行情况表1-x 季度实际年度预算单位：万元执行率%1二、费用预算（一）总体情况 2010 年 x 季度三项费用支出 xx 万元，完成预算 xx 万元的 xx.xx%,占全年预算的 xx.xx%；1-x 季度三项费用支出 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。其中:销售费用 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%； 管理费用 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。图表 2 商业企业费用预算情况表单位：万元项目1-x 季度实际年度预算执行率%三项费用销售费用管理费用财务费用1-x 季度预算费用中与其平均执行率差异在 10%的费用有:（文字分析产生差异的原因，平均执行率是指年初预算编制时已分解到该季度的累计数除以年度预算数）1、2、3、2（二）省公司本级费用预算情况（市州公司不写，省公司本级分析） 2010 年 x 季度公司本级三项费用支出 xx 万元，完成预算 xx 万元的 xx.xx%,占全年预算的 xx.xx%；1-x 季度三项费用支出 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。其中:销售费用 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%；管理费用 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。图表 3 商业企业省本级费用预算情况表单位：万元项目1-x 季度实际年度预算执行率%三项费用销售费用管理费用财务费用公司本级 1-x 季度预算费用中与其平均执行率差异在 10%的费用有:（文字分析产生差异的原因）1、 2、 3、3（三）重点费用预算情况图表 4 商业企业重点费用预算执行情况表项目1-x 季度实际年度预算业务招待费广告宣传及促销费涉外费用会议费车辆运行费1、业务招待费 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。2、 广告宣传及促销费 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。3、涉外费用 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。4、会议费 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。5、车辆运行费 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。（若有重点费用实际发生与其平均执行率差异在 10%的情况，需文字分析产生差异的原因）单位：万元执行率%4三、卷烟销售预算2010 年 x 季度国产卷烟销售 xx 万元，完成预算 xx 万元的 xx.xx%,占全年预算的 xx.xx%；1-x 季度国产卷 烟销售 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。其中：一类卷烟 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%； 二类卷烟 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%；三类卷烟 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%；四类 卷烟 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%；五类卷烟 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。进口卷烟 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%；雪茄烟 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。项目 一类卷烟小计 二类卷烟小计 三类卷烟小计 四类卷烟小计 五类卷烟小计 国内卷烟合计 进口卷烟合计 雪茄烟合计图表 5 商业企业卷烟销售预算执行情况表1-x 季度实际年度预算单位：万元执行率%5四、烟叶预算情况2010 年 1-x 季度烟叶销售收入 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%；销售成本 xx 万元，完成年度预 算 xx 万元的 xx.xx%；销售毛利 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%；收购成本 xx 万元，占年度预算 xx 万元的 xx.xx%；烟叶生产投入 xx 万元，占年度预算 xx 万元的 xx.xx%； 烟叶基础设施建设 xx 万元，占年度预算 xx 万元的 xx.xx%；期末结存烟叶 xx 万担，占年度预算 xx 万担的 xx.xx%。 （本单位无烟叶此章可不写）项目 期初库存数量（万担） 期初库存金额（万元） 收购数量（万担） 销售数量（万担） 销售收入（万元） 收购成本（万元） 烟叶生产投入（万元） 烟叶基础设施建设（万元） 销售成本（万元） 单担毛利（元/担） 销售毛利（万元） 期末结存数量（万担） 期末结存金额（万元）图表 6 商业企业卷烟销售预算执行情况表1-x 季度实际年度预算执行率%6五、专卖打假管理费用预算2010 年 x 季度专卖打假费用 xx 万元，完成预算 xx 万元的 xx.xx%,占全年预算的 xx.xx%；1-x 季度专卖打 假费用 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。其中：打假经费 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%； 专卖管理经费 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%；其他费用 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。图表 7 商业企业卷烟销售预算执行情况表项目1-x 季度实际年度预算打假经费预算专卖管理经费预算其他费用预算合计打假经费中，与其平均执行率差异在 10%的费用有:（文字分析产生差异的原因）1、举报费 xx 万元，与预算 xx 万元相比增加 xx 万元，主要是。2、3、专卖管理经费中，与其平均执行率差异在 10%的费用有:（文字分析产生差异的原因）执行率%单位：万元1、 2、 3、 其他费用中，与其平均执行率差异在 10%的费用有:（文字分析产生差异的原因） 1、 2、7六、资本性支出预算 2010 年 1-x 季度资本性支出 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。其中：固定资产投资项目 xx 万元，年度预算 xx 万元，执行率 xx.xx%；信息化投资项目 xx 万元，年度预算 xx 万元，执行率 xx.xx%；多元化投资 项目 xx 万元，年度预算 xx 万元，执行率 xx.xx%；境外投资项目 xx 万元，年度预算 xx 万元，执行率 xx.xx%； 利用外资项目 xx 万元，年度预算 xx 万元，执行率 xx.xx%；其他项目 xx 万元，年度预算 xx 万元，执行率 xx.xx%； 非项目管理项目 xx 万元，年度预算 xx 万元，执行率 xx.xx%。x 季度资本性支出预算新增项目 xx 个，预算增加 xx 万元，1-x 季度资本性支出预算合计新增项目 xx 个，预 算增加 xx 万元。 1-x 季度资本性支出超预算或无预算支出项目 xx 个，超支金额 xx 万元，超支项目如下：（文字逐项分析超支原 因） 1、 2、 3、8项目一、固定资产投资项目预算 二、信息化投资项目预算 三、多元化投资项目 四、境外投资项目预算 五、利用外资项目预算 六、其他项目预算 七、非项目管理项目预算 合计1-X 季度实际项目合计 国家局已批复项目小计 省级已批复项目小计 地市级已批复项目小计 其他项目小计 非项目投资汇总数1-X 季度实际图表 8 合计商业企业资本性支出预算执行表年初预算年度预算 一季度增加 二季度增加三季度增加单位：万元四季度增加 执行率%图表 9 合计商业企业资本性支出明细预算表年度预算 年初预算 一季度增加 二季度增加三季度增加单位：万元四季度增加 执行率%9七、捐赠预算2010 年 x 季度捐赠支出 xx 万元，完成预算 xx 万元的 xx.xx%,占全年预算的 xx.xx%；1-x 季度捐赠支出合 计 xx 万元，完成年度预算 xx 万元的 xx.xx%。其中：公益性捐赠 xx