关于创办电动三轮车生产公司的计划书.doc

电动三轮车生产公司的企划书 河南宇工通用车业有限公司 关于创办电动三轮车生产公司的企划书 第一节 市场分析 一、市场概述 当前，经济、环保、便捷作为电动车的三大优势，替代摩托车的社会大趋势已日益明显，尤以电动二轮车在城市的普及率更为突出。电动二轮车厂商竞争激烈，自电动二轮车上市短短十年内，先后涌现出众多知名品牌，如新日、速派奇、金彭、步步先等。随着人们生活水平的提高，顾客品牌观念随之增强，品牌电动二轮车的销量远远大于非知名品牌的销量，特别针对城市销售区域最为明显。据有据市场调查，数家新兴地方品牌的销量严重低下，甚至出现了个别企业亏损现象的发生。 在这样激烈的竞争状态下，只有推陈出新，寻找产品类型的空白点和销售区域的空白点，找出自身创办企业的优势和市场的机会点，才能获得更高的销售机会和利润。 电动三轮车是电动车家族中的后起产物，因其体积较大，运输不便，不是全国各大品牌电动车生产商的钟爱，自电动车上市以来，全国各大品牌电动车生产商主打二轮车，销售区域主要定位城市。据市场调查，我市各大品牌电动车专卖店三轮车的销量仅占电动车总销量的2%，且三轮车的购买人群91%来自于农村区域，非全国大品牌在皖北电动三轮车市场的占有率为99.5%。专生产三轮车各品牌生产商集中在苏北，如丰县、沛县、商丘等地。 二、创业可行性分析 1.投资成本低 创业初期，产品各部件采取外包加工的形式，自己承担车体喷漆、组装、贴牌工作，降低创业成本，规避创业风险。产品达到一定市场占有率后，逐步提高产品各部件的生产能力。 据调查，苏北、皖北多家同类企业因其市场占有率低，产品部件并非完全自己加工，部分或全部采取外包加工的形式。 2.成品车销售可行性分析 产品上市初期主要销售市场定位于太康、扶沟、西华等县各乡镇，优越的地理优势注定了运输费的节省、广告宣传成本的降低、同其他品牌同类产品打价格战占上风能力的提高、售后服务的便捷及关系营销的铺垫等。 3.劳动力成本低 农村剩余劳动力众多，通过短期的员工培训，该类人群可具备企业生产的能力。一旦企业规模扩大，吸收廉价劳动力资源方便。 4.回利快 企业创办初期的小批量生产，边生产边销售的周期短、回笼资金快。 第二节 具体实施计划 一、场地定位 河南太康县，紧临311国道 ，交通便捷，运输方便。 二、企业员工定位 1.专职专业技术工程师2名（从同类企业中聘请，目前已有人选） 2.专职车钳铆焊工2名（目前已有人选） 3.兼职企业策划员1名（目前已有人选） 4.组装工50名（本地招聘，培训上岗） 5.专、兼职营销员5名（目前已有人选） 三、品牌定位 品牌：宇鸽 或者（飞虎） 广告语（暂定）： 宇鸽出行 走出不凡路 飞虎出击 势如破竹 四、企业CI规范化 企业创建的同时严格将理念识别、行为识别、视觉识别作为企业发展的重中之重，努力朝规范化、品牌化方向发展。 五、时间安排 建厂时间：2017年08月底2017年10月底 产品上市时间：2017年低 六、市场目标 1.目标消费对象 （1）农村老年人代步 （2）农村各家庭农活中使用 2.区域目标市场 主要地区：安徽、河南 主要县城：扶沟县、西华县、夏邑县、太康县、亳州等周边地区 主要市场：每个县城、每个乡镇设立专卖店或店中店。 七、产品各部件采购渠道 经过详细的市场调查，计划产品各部件采购渠道初步定位为江苏省丰县、商丘、长葛县电动三轮车配件生产商，具体合作事宜目前正在洽谈中。 八、营销目标 作为新品牌上市： 1.使“宇鸽”电动三轮车知名度提高，有口碑流传之势。 2.显著提高销售业绩。 3.公司产品作为豫东市场的一品牌，在建厂的第一个销售年度，使电动三轮车销量达到3000辆。 九、营销员营销形式及代售商家和营销员的利润分配 营销员到计划销售区域范围内的各电动车专卖店上门洽谈上架“宇鸽”电动车事宜。 为各代售商家制定统一的最低售价标准，防止市场价格混乱。给予代售商家针对区域差不同，可使其自主制定价格的权利，有利于提高代售商主动提高销售该品牌的积极性。 限制营销员营销指定区域范围，每个营销员必须按照公司指定的营销区域去营销，不允许未经许可跨区域营销，避免多头营销现象的发生。出现某营销员营销能力过差的情况，公司派另人帮助营销或直接替换营销。 公司针对不同区域市场的实际情况，给予营销员不同的考核任务，对营销员基本完成任务、超额完成任务和未完成任务，给予平均单辆金额不等的提成奖励。 对于优秀营销员，公司本着“留住人才、重视人才、激励人才”的相关待遇分配标准对待。 初步计划产品上市初期，该营销员在职时间范围内开发出所属区域的销量，均按20元-50元/辆的提成+差旅费+固定底薪的标准兑现。 另营销员已开发成功的区域范围内的售后有公司售后部统一跟进、具体负责。 第三节 广告策略 一、广告定位 鉴于产品上市期，主要营销目标是打开品牌的知名度，而产品的最突出优势就是“生产成本低”，为了使消费者迅速认知“宇鸽”的质量、价格、厂商服务，产品诉求要直接、明了。因此，广告集中传达广告语的概念。 广告语暂定“宇鸽出行 走出非凡路 ” 第二条广告语体现出了公司对产品质量的承诺。 经过长期具体的市场调查，全国知名品牌对农村人群的吸引力不大，而寓意吉祥的品牌和较高的质量更适合农村人群的口味。 产品上市前期，企业本着以太康县为销售根据地逐步向周边地区辐射的营销思路，全力打响“宇鸽”广告语的知名度，力争做到太康县的某一人说出广告语的上半句，听到人的脑海中马上反应出下半句的广告效果。 二、广告表现 1.新闻媒体宣传 产品上市初期，借助国家政策鼓励大学生创业和政府建设农村的两股强势东风，通过村委会、镇政府邀请砀山县电视台等多家新闻媒体进行采访、宣传。在提升品牌形象的同时，带动产品销售，从而最大限度的提高产品进入皖北市场，甚至更大市场的范围及速度。 本宣传方式无须支付广告费用，属于变通广告，可信度高，效果远胜于大众广告，又为未来通过相关质量认证机关的认证奠定坚实的基础。 2.产品赠品宣传 该类宣传特别适用于农村市场的宣传。产品上市前期计划随产品附赠雨披、雨伞、太阳帽、充气筒、文化衫等赠品。 3.专卖店、店中店POP 包括立牌、吊旗等。 4.印刷品 包括单页、海报、产品介绍书和营销员手册等。 5.太康县县城户外广告 产品上市前期租赁砀山县县城内的某一块楼宇或高炮进行宣传。 针对产品赠品问题，本人市场调查了同类产品10个品牌的专卖店，赠品均为雨披和充气筒两种。此二种赠品仅属于产品的附属必须品。简言之，在不下雨又不开车的条件下雨披走不出家门宣传，充器筒要么随车，要么放入家中，也不利于产品品牌宣传的辐射。 抓住以上同类企业赠品宣传的问题点，计划增加农村实用、且采购价格并非昂贵、容易走出家门的赠品宣传。如文化衫、雨伞、太阳帽、文化衫，该三种赠品在不开车的情况下照样会游动于乡村的各个角落。 三、品牌认证工作 企业创办期间，重视质量认证机关的认证工作，如地方知名品牌、中国名牌、国家免检产品标识等。 第四节 售后策略 一、售后服务点定位 所有销售点。 为各产品销售点配备一定数量的易损件，便于维修、更换。 本计划有利于方便已购买过产品的顾客，在顾客心中放入“方便”、“放心”的定心丸。 二、确立并完善“阳光服务”思路 针对凡购买产品的顾客，各销售点采集到购买人的名址信息（姓名、家庭住址、电话等信息），销售人要当面向顾客说明留下名址信息是为了公司今后向其提供更好的服务。 公司专人不定期向老客户进行致电回访，询问其使用情况，对产品的建议和评价等。或新年时向其寄出一份带有公司形象的新年贺卡。通过以上形式，可以进一步拉近公司与顾客的感情距离，便于老客户帮助公司宣传，在市场上建立良好的口碑。还有助于客户为公司提出合理化建议，帮助公司发展。 第五节 资金预算 一、项目投资预算 1.场地建设 厂房面积6000以上。 表5-1 建（构）筑物一览表 建筑占地面积 建筑面积 序号 建筑物名称 结构类型 22 （m） （m） 1 总装车间 5000 5000 框架 2 办公楼及展厅 1000 1000 框架 3 合计 6000 6000 2、设备工程 本项目需购置电动自行车预制生产线、电动自行车正装生产线等设备，具体详见表1-2。 3、配套工程 本项目配套工程包括道路及场地硬化、绿化工程、供配电、给排水及消防工程等配套设施工程。 4.运输车辆 因需要出门谈业务10万左右轿车一辆，运输4.2米货车一辆，全顺宣传车一辆（宣传、售后）。 5.生产设备 设备清单 序号 设备名称 单位 数量 备 注 1 电动自行车预制生产线 套 1 2 电动自行车正装生产线 套 1 3 中轴压碗机 台 10 4 气动上胎机 台 10 5 校圈机 台 10 6 生产线装配气动工具 套 5 7 气动风炮 台 10 8 自行车专用套筒 套 5 9 喷漆枪 把 10 10 打链钳 把 10 11 大口钳 把 10 12 链条钳 把 10 13 剪线钳 把 10 14 拉线钳 把 10 15 轮圈校正台 个 10 16 脚踏扳手 把 10 17 密封中轴套筒 套 10 18 中轴碗扳手 把 10 19 调档扳手 把 10 20 轮圈平行规 台 3 21 轮胎中心比测仪 台 3 22 后挂钩正度仪 台 3 合 计 171 5.2建设规模 项目拟用地面积6666.7平方米（合10亩），建筑占地面积5000平方米，项目总建筑面积6000万平方米，其中总装车间5000平方米，办公楼及展厅1000平方米，预留其做绿化。 第六章 工艺技术方案 1 范围 本标准规定了河南宇工通用车辆有限公司生产的电动三轮车的型号编制、要求、试验方法、检验 规则、标志、包装、运输及贮存。 本标准适用于河南宇工通用车辆有限公司生产的电动三轮车。 2 规范性引用文件 下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅注日期的版本适用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。 GB 17761-1999 电动自行车通用技术条件 GB/T 191-2008 包装储运图示标志； GB 7258-2004 机动车运行安全技术条件 GB/T 9969-2008 工业产品使用说明书 总则 GB 17352-2010 摩托车和轻便摩托车后视镜的性能和安装要求 Q/SJY G7-2011 车辆识别代号（VIN）编制规则 3 定义 电动三轮车是以蓄电池为辅助能源，通过直流电机驱动实现行走的三轮车。 4 型号编制方法 4.1 型号编制方法构成形式 型号编制方法见图1： 俗名代号 车厢尺寸代号 企业（商标）代号 图1 型号编制制方法 示例：宇鸽1.3米电动三轮车表示方法为YG13LX 5 要求 5.1 基本要求 5.1.1电动三轮车零部件（包括外购件、标准件）应符合有关标准的规定。 5.1.2 电动三轮车载荷不应大于400kg。 5.1.3 电动三轮车最高车速不应大于20km/h。 5.1.4 电动三轮车设计应符合GB 7258机动车运行安全技术条件的规定。 5.1.5 电动三轮车乘坐人数及固定座位设置应符合GB 7258中的有关规定。 1 5.1.6 性能结构参数应符合附录A。 5.2 结构、技术、性能参数要求 5.2.1 车辆识别代号 电动三轮车车辆识别代号（VIN）的位置与固定、内容与结构应符合Q/YG7-2011企业标准的规定。 5.2.2 制动性能 在20km/h满载行驶，制动距离不应大于6.0米。 5.2.3 转向装置 5.2.3.1 电动三轮车转向轮转角应符合GB 7258中6.2、6.7、6.13的规定。 5.2.3.2 电动三轮车向左、向右的转向角不得大于45。 5.2.4 车速表指示误差 电动三轮车车速表指示车速V(单位：Km/h)与实际车速V（单位：Km/h）之间应符合下列关系式： 12 0V-V(V/10)4 1225.2.5 手操纵件、指示器及信号装置的图形符号 电动三轮车手操纵件、指示器及信号装置应有明显的图形符号。 5.2.6 外廓尺寸 整车外廓尺寸应符合附录A中的有关规定。 5.2.7 车辆标志 车辆标志应符合GB 7258中4.1的规定。 5.2.8 驻车性能 电动三轮车侧倾稳定角及驻车稳定角应符合GB 7258中4.7.1的规定，车辆在空载、静态状态下,向左侧和右侧倾斜最大侧倾稳定角不得小于25。 5.2.9 后视镜及其安装 后视镜在电动车上的安装要求应符合GB 17352中9.1、9.2、9.3、9.4的规定。 5.2.10 安全防护装置 电动三轮车安全防护装置要求应符合GB 7258中12.2、12.7的有关规定。 5.2.11 照明与光信号装置 电动三轮车应有照明与信号装置，且安装应参考摩托车标准GB 4785的要求。 5.3 装配技术要求 5.3.1 基本装配要求 5.3.1.1 电动三轮车在装配过程中应按相关技术文件要求进行装配，不得有错装、漏装等现象。 5.3.1.2 每辆电动三轮车必须铆固标牌、并固定在明显的位置。 5.3.1.3 电动三轮车厢体，驾驶座应牢固地安装在车架上，不能因振动而松动。 5.3.1.4后视镜安装应牢固可靠，并能有效保持其位置。 5.3.2 操纵机构装配要求 2 5.3.2.1 方向把应设置限位装置。 5.3.2.2 方向把应转动灵活，复位可靠，工作转动到极限位置均不得与其它零部件发生干涉。 5.3.2.3调速转把转动应灵活，放松后应能自动回位。 5.3.3 制动零部件装配要求 5.3.3.1 行车制动手柄、制动踏板应符合相关技术文件要求。 5.3.3.2 制动系统的各种操纵杆件不允许与其他部件在相对位移中发生干涉、摩擦，以防杆件变形、损坏。 5.3.3.3 行车制动手柄、制动踏板空行程应符合： a) 制动操纵手柄空行程(离支点150mm处测量)一般为15mm-30mm。 b) 制动踏板自由行程(脚踏处)一般为15mm-35mm。 5.3.3.4 行车制动的制动力应在各轴之间合理分配。 5.3.3.5 行车行驶过程中不允许有自行制动发生。 5.3.4 行车机构装配要求 5.3.4.1 轮胎胎冠上花纹深度应不小于2mm。 5.3.4.2轮胎的充气气压应符合技术文件的技术要求。 5.3.4.3车轮总成轴向摆动量和径向跳动量不得大于3mm。 5.3.4.4 轮胎在规定位置处应有制造厂家商标、产品型号规格和“CCC”认证标识。 5.3.5 照明、信号装置、仪表和电气设备装配要求 5.3.5.1 灯具及信号、仪表和电气设备装置及开关安装位置应正确牢靠、完好有效，不允许因行驶中的 振动而松脱、损坏而失去作用，所有开关不得因车辆振动而自行开关。 5.3.5.2 电器件的线束布局应合理，捆扎、卡固可靠，插接件应插接正确无误、插接可靠、且无松脱。5.3.5.3 电气仪表应工作正常，绝缘应可靠无短路，蓄电池无泄漏及腐蚀现象。 5.3.5.4 车速里程表工作应正常，软轴不得有打滑或松脱。 5.4 外观要求 5.4.1 电动三轮车外观应整洁，各零部件应完好，连接紧固，无缺损。 5.4.2 焊接焊缝应圆滑平整，不应有漏焊、虚焊、夹渣、焊裂、熔焊、气孔及飞溅物等缺陷。 5.4.3 喷涂层表面应光洁、平整、色泽均匀，结合层牢固，不应有斑点、气泡、起层、碰、压、划伤、流 痕等缺陷。 5.4.4 喷镀层表面应光洁，色泽应均匀，不应有麻点、剥离、鼓泡、露底、发黄、发花、碰、压、划伤等 缺陷。 5.4.5 塑料件表面应光洁、光滑、色泽均匀，无碰、压、划伤及凹凸不平。 5.4.6 座垫皮套包裹紧实、丰满，缝边、折边清晰，曲面光滑无褶皱、退色、破损。 5.4.7 贴花平整、光滑、无气泡、翅边及明显错位。 6 试验方法 3 6.1对装配要求的检查 主要尺寸参数及主要质量参数的测定方法按GB/T 5373的规定进行。 6.2 关键、重要部位的紧固件检查 6.2.1 在装配关、重部位的紧固件，经紧固后，用扭力扳手按扭紧方向平稳地逐渐增加扭矩，测定其刚 开始旋动的力矩值。有开口销或销紧垫片的螺母及不易检查的部位，可用固定扳手以手感评定，并将其 检验合格的关、重部位涂上标记。 6.2.2 一般紧固件的扭紧力矩检查，用扭力板手，无法用扭力板手检查的用固定扳手以手感评定。 6.3 外观质量检验 外观质量检验主要采用目测或手感，有争议时参照标准样件或样板进行判定。 6.4 主要性能参数检查 6.4.1 摩托车车辆识别代号(VIN) 车辆识别代号按Q/SJY G7-2011企业标准的规定进行检查。 6.4.2 转向轮转角测量 测量方法在转向角度仪上测量，左右转向角度45 6.4.3 车速里程表指示值允许误差试验 车速里程表指示值允许误差试验方法按5.2.5条的规定进行。 6.4.4 操纵件、指示器及信号装置的图形符号 操纵件、指示器及信号装置的图形符号按GB 15365的有关规定采用目视进行检查。 6.4.5 整车外廓尺寸测量 测量方法按GB/T 5373的规定进行。 6.4.6 车辆标志 车辆标志试验方法按GB 7258中的有关规定采用目视或手感进行检查。 6.4.7 侧倾稳定角试验 侧倾稳定角试验按GB 7258的规定进行。 6.4.8 驻车性能试验 驻车性能试验方法按GB/T 5378的规定进行。 6.4.9 后视镜及其安装测量 后视镜及其安装测量方法按GB 7258的规定进行。 6.4.10 安全防护装置试验 安全防护装置试验方法按GB 7258中的有关规定采用目视或手感进行。 6.4.11 照明和光信号装置的安装 照明和光信号装置的安装及光色试验方法按GB 4785的规定进行。 7 出厂检验 4 7.1 电动三轮车必须经出厂检验合格，由企业质量管理部门出具合格证明，方可出厂。 7.2 出厂检验项目： 出厂检验包括全数检查装配要求、外观质量检验、例行检验及道路行驶检验四部分。 7.2.1 装配调整质量要求： a) 重要紧固件（方向柱螺母、前后减震器螺母、前后轮轴螺母等）的拧紧力矩； b) 前后制动器的制动臂、后制动踏板（摇臂）自由行程等零部件工作务必有效可靠； c) 灯具、仪表、喇叭能否正常工作； 7.2.2 外观检验 外观要求按5.4的要求进行检验。 7.2.3 例行检验 a) 车辆识别代号(VIN)； b) 灯具； c) 车速里程表误差； d) 安全防护装置。 7.2.4 道路行驶检验 道路行驶试验里程和抽查数量由企业质量管理部门根据质量稳定情况决定，但每天不得少于2辆。检验包括制动距离、驻车性能、后视镜安装及转向灵活性。 7.2.5 试验判定 在试验中如不合格，则加倍抽查，如仍有一辆不合格，则当天生产的车辆全数检查。 7.2.6 订货方有权按出厂检验项目，对电动三轮车进行抽查。 8 标志、使用说明书、包装、运输和贮存 8.1 标志 8.1.1 电动三轮车应固铆铭牌，且铭牌上应有以下内容： a) 制造国及生产厂名； b) VIN识别代号； c) 品牌； d) 整车型号； e）整备质量： f) 载重质量 g) 生产日期。 8.2 使用说明书 出厂的电动三轮车应附有产品使用说明书，产品使用说明书的编制要求应符合GB/T 9969的规定。 8.3 包装 5 8.3.1 包装箱应牢固可靠，标志清晰，其技术要求、试验方法、检验规则应符合GB/T 13384的有关规定和企业的有关标准规定。 8.3.2 蓄电池不加液，随车发送。 8.3.3 为方便电动三轮车的运输，包装时需将拆卸下的零部件进行保护捆扎，并牢固固定在包装箱中，销售时由销售商组装复原。 8.3.4 出厂的电动三轮车应附有产品合格证、使用说明书、保修手册(保修单)。 8.4 运输和贮存 8.4.1 在运输电动三轮车的过程中应做到安全可靠、运输车辆应具备有效的防雨设施。 8.4.2 在运输途中包装箱不得倾斜，运输标志、堆码尺寸应符合GB/T 191及车辆运输的有关规定。 8.4.3 电动三轮车应贮存在通风、干燥、清洁、防雨、防晒的库房内。不与易燃品、化学腐蚀品等有害物品同库存放。 6 附录A （规范性附录） 整车结构、主要性能及尺寸、参数指标 整车参数项目 车型、结构、性能、质量、参数指标 车厢尺寸 1.2米 1.3米 1.4米 1.5米 1.6米 外形尺寸(mm) 25509501250 265010001250 275011001250 285011001250 295011501250 轴距（mm） 1700 1770 1840 1840 1850 轮距（mm） 720 770 860 860 880 整车整备质量（kg） 160 170 200 200 220 最大装载质量（kg） 150 150 250 250 300 总质量（kg） 310 320 450 450 520 最高车速（km/h） 20 20 20 20 20 1010101010爬坡能力（） 4 4 4 4 4 制动距离（S/m） 蓄电池型号 48V20Ah 48V20Ah 48V30Ah 48V30Ah 48V30Ah 电机额定电压（V） 48 48 48 48 48 额定功率（kW） 0.5 0.5 0.65 0.65 0.65 方向把操纵型式 方向把 方向把 方向把 方向把 方向把 制动器型式(前/后) 手制动/脚制动 手制动/脚制动 手制动/脚制动 手制动/脚制动 手制动/脚制动 轮胎规格（前/后） 3.00-10/3.00-12 3.00-10/3.00-12 3.00-10/3.00-12 3.00-10/3.00-12 3.00-10/3.00-12 液压阻尼式/弹簧阻液压阻尼式/弹簧阻液压阻尼式/弹簧阻液压阻尼式/弹簧阻液压阻尼式/弹簧阻减震器型式(前/后) 力式 力式 力式 力式 力式 7 年产5万辆电动三轮车项目可行性研究报告 6.2工艺流程 主要工艺流程如下： 研发确定配件工艺标准外协及自制配件生产检验入库装配整车检验成品包装 6.3设备选型 主要采购设备详见表6-1。 表6-1 设备采购清单 序号 设备名称 单位 数量 备 注 1 电动自行车预制生产线 套 1 2 电动自行车正装生产线 套 1 3 中轴压碗机 台 10 4 气动上胎机 台 10 5 校圈机 台 10 6 生产线装配气动工具 套 5 7 气动风炮 台 10 8 自行车专用套筒 套 5 9 喷漆枪 把 10 10 打链钳 把 10 11 大口钳 把 10 12 链条钳 把 10 13 剪线钳 把 10 14 拉线钳 把 10 15 轮圈校正台 个 10 16 脚踏扳手 把 10 17 密封中轴套筒 套 10 18 中轴碗扳手 把 10 19 调档扳手 把 10 20 轮圈平行规 台 3 21 轮胎中心比测仪 台 3 22 后挂钩正度仪 台 3 合 计 171 年产5万辆电动三轮车项目可行性研究报告 第七章 投资估算与资金筹措 7.1投资估算 建设项目总投资为1000万元，其中工程费用250万元，设备费用200万元，其他费用250万元，预备费300万元。 7.2资金筹措 项目所需资金通过多渠道融资方式解决，融资、自筹、银行贷款等。 年产5万辆电动三轮车项目可行性研究报告 第八章 经济效益分析 8.1分析说明 本项目的经济影响分析按照国家发展和改革委员会、建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版）规定的原则和要求进行，分为财务评价和国民经济评价两部分。 8.1.1总成本估算 1、固定资产折旧和摊销 房屋及构筑物折旧年限按30年，残值率按5%估算，设备及安装折旧年限按16年，残值率按5%估算，土地费用及职工培训费按10年进行摊销，则固定资产折旧和无形资产摊销费用为78万元/年， 2、项目劳动定员60人，人均工资3.5万元/年，福利按工资的10%计算，则估算工资福利费用为210万元； 3、产品成本估算中的原材料、燃料与动力价格以当前市场价格为基础，预测生产初值的价格计算产品成本，则原材料及燃料动力费用为300万元。 4、修理费用、销售费用等其他费用按相近行业指标计算，估算费用为100万元。 则年总成本费用估算为643万元。 8.1.2营业收入及税金 1、营业收入 该项目建成后，每年可生产5万辆电动三轮车，单价按2400元/台计算，则每年营业收入为1200万元。 2、增值税及附加计算 按国家税收征管有关规定，该项目正常年营业税金及附加134万元。 8.2财务指标分析 8.2.1利润总额 年产5万辆电动三轮车项目可行性研究报告 利润总额=年营业收入-总成本费用-税金及附加=423万元； 8.2.2企业所得税 企业所得税=利润总额*0.25=105.75万元； 8.2.3净利润 净利润=利润总额-企业所得税=317.25万元 8.2.4损益分析 项目年均利润总额为290万元。 根据损益计算以下指标： 投资利润率=年均利润总额/总投资100%=29% 投资利税率=年均利税总额/总投资100%=23.75% 8.2.5项目盈利能力分析 根据逐年现金流入量和流出量计算显示，项目投资财务内部收益率22.38%，项目投资财务净现值1000万元，静态投资回收期为4.70年（包括建设期）。 8.3评价结论 从整个项目财务评价指标可以看出，该项目建成投产后，具有良好的经济效益，所得税后的内部收益率达22.38%，高于基本折现率12%，静态投资回收期包括建设期为4.70年，经营期内财务净现值1000万元，表现该项目具有较强的获利及清偿能力。 年产5万辆电动三轮车项目可行性研究报告 第九章 社会效益分析 9.1项目对当地经济发展和社会稳定