刷卡消费的货币职能.doc

再谈“刷卡消费”信用卡执行的货币职能 笔者曾经在一篇文章中探讨过有关刷卡消费时货币执行什么职能。有关这部分知识摘录如下：“如何处理上述有争议性问题？在教学实践中我是这么做的：首先，告诉学生这个问题本身有争议；其次，告诉学生争议在何处。传统理论认为，纸币代替金属货币执行流通手段，而现代理论、包括教材主编都认为，纸币能够执行货币的价值尺度、流通手段、支付手段、贮藏手段、世界货币等职能。再次，谈个人观点（前面已经叙述，这里不再赘述），供学生参考。最后，提醒学生老师的观点不是权威、仅是参考，同学们可以反驳。这里特别要说明的是，教师首先要准确判断哪些是有争议的问题，切不可把自己不理解的问题当成有争议的问题，以免误导学生。教学中我们经常碰到类似于上述12题的争议题。比如：刷卡消费，货币执行的是流通手段职能还是支付手段的职能？一般性练习题都认为，刷卡消费，商家并没有及时得到货款，这里有个时间差，因而货币执行的支付手段的职能。其实，这就是个有争议的问题。上述回答是从商家角度而言，但是我们从消费者角度来看，消费者刷卡，消费者获得商品的同时，卡里的钱已经被划出帐户，“一手交钱，一手交货”。因而货币执行的是流通手段职能，判断刷卡消费是不是流通手段职能，关键看是否实现“及时支付”。这种灵活性的处理，不是简单评判对与错，而是鼓励学生质疑和思考，本身也是符合新课程理念的，有助于教师的专业成长和学生的发展。”（摘自思想政治教学2012年7期文章“是引导还是误导关于2012年全国新课标文综卷第12题的反思”）经过一段时间的争鸣与思考，有关这个问题的认识进一步得到升华，现总结如下，仅供同行参考：1、支付手段。货币被用来清偿债务或支付赋税、租金、工资等，就是货币支付手段的职能。支付手段是随着赊帐买卖的产生而出现的，在赊销和赊购中，货币被用来支付债务的。作为支付手段的货币，购买的主要是服务。作为支付手段的货币，在购买商品或服务时，可以是分次交付的，在时间和空间上是可以分开的。或先交钱，后服务；或先服务，后交钱。所以就支付手段本质而言，是买卖在时空中分离而产生的一种信用关系。2、刷卡消费与流通手段。从消费者角度看，消费者刷卡购物时，信用卡中电子货币立即被划扣，消费者信用卡账户已被划扣，意味着消费者已经付款。在这种情形下，买卖双方“一手交钱一手交货”，信用卡执行货币流通手段职能。从商家角度看，商家出售的货物也绝没赊给消费者（这点相信大家都认可），因而也谈不上延期支付等问题，也能说明信用卡执行了货币流通手段职能。这里里面存在这样一个认识误区。由于消费者信用卡账户划扣的电子货币并没有及时进入商家账户，最快也要到次日才能到达，其中就有个时间差的问题，于是有人误以为此时信用卡执行的是支付手段的职能。而事实并非如此。不错，这个时间差确实存在，也正是这个时间差，引发了这个问题的争论！但是笔者想要说的是，这个时间差是商家与银行之间的信用关系，并非与消费者的关系，买卖双方并不存在这种信用关系，何来“支付”？3、刷卡消费与支付手段。那么是不是信用卡在任何情况下都执行货币的流通手段职能呢？答案当然是否定。和现金交易一样，如果我们提前刷卡支付或延后刷卡支付，这时信用卡就执行了货币的支付手段的职能。比如我们旅游消费时用信用卡支付进行付费。本质上与现金交易一样，所不同的是付费方式不同而已。4、银行信用卡透支消费执行货币的什么职能？消费者用银行信用卡透支消费，相当于借银行的钱来消费，就如同我们借身边的人来消费一样，此时消费者与银行之间发生了借贷关系，跟商家无关。买卖之间仍然不存在信用关系。如果出现前面“2、刷卡消费与流通手段”这段文字中的情况，同样信用卡执行的是流通手段的职能。综上所述，刷卡消费既可以执行货币的流通手段职能也可以执行货币的支付手段职能。区分二者的关键在于是否“及时”（前面已经详述）。无论是事实还是货币理论本身都证明了这一点。 作为教学，我想高考题应该是最有说服力的了： （2005年北京秋季高考文综26）许多北京人购物和旅行时经常使用信用卡。信用卡作为电子货币的一种，在使用过程中执行的是货币的职能有() 一般等价物 流通手段 贮藏手段 支付手段 A.B. C.D. 解析：题干问的是信用卡执行的是货币的哪些职能，一般等价物是货币的本质而不是