方山县山丹丹养殖专业合作社1000头优质肉牛繁殖育肥基地项目建议书

方山县山丹丹养殖专业合作社关于1000头优质肉牛繁殖育肥基地项目建 议 书 项目名称：方山县山丹丹养殖专业合作社1000头优质肉牛繁殖育肥基地项目 项目属性：肉牛育肥 项目实施单位：方山县山丹丹养殖专业合作社 项目法人代表：王常清 项目编制时间：二0一一年三月二十三日目 录1.项目综述11.1项目背景11.2项目建设的必要性31.2.1项目建设符合国家产业政策31.2.2 项目建设有利于当地牛品种的改良41.2.3项目建设有利于农民脱贫致富51.2.4项目建设有利于推动方山新农村建设51.2.5发展肉牛业有利于优化畜牧业生产结构，推进节粮型畜牧业结构的建立61.3 项目建设的可能性61.3.1有各级政府的重视和支持61.3.2 有较好技术支撑71.3.3 有较强的质检技术力量和检测能力71.3.4 有较好的基础条件71.4 项目目标71.5 项目投资与规模81.5.1 建设规模81.5.2 项目投资81.6项目效益81.7 项目申请单位基本情况91.8 结论102 项目区概况102.1土地面积和构成102.2总人口和劳动力112.3平均收入水平及贫困状况112.4资源条件112.4.1工程地质112.4.2气候条件122.4.3交通运输122.4.4供水122.4.5排水122.4.6供电122.4.7燃料132.4.8供热132.4.9防洪133 项目目标与项目建设内容133.1 项目总体目标133.2项目具体目标133.3项目建设内容与规模134项目技术方案与流程144.1技术方案144.1.1种牛犊生产技术方案144.1.2架子牛育肥技术方案144.1.3 技术经济指标154.2工艺流程165 项目实施方案165.1项目建设条件165.2项目实施进度安排175.2.1 项目实施计划进度表175.3项目建设用地185.4项目参与机制185.5项目培训方案186 项目投资预算与来源196.1项目资金预算及其依据196.1.1投资估算说明及依据196.1.2建设投资估算196.1.3流动资金估算206.1.4项目投入总资金206.2 投资来源及申请科技扶贫资金额度216.3 科技扶贫资金使用方案217 财务与效益分析217.1 财务分析217.1.1 财务评价基础数据与参数选取227.1.2 财务评价227.2 经济效益247.2.1利税指标247.2.2现金流量分析257.3 社会与扶贫效益258 风险分析268.1 项目不确定因素268.1.1盈亏平衡分析268.1.2敏感性分析268.2 市场竞争力分析288.2.1企业优势288.2.2产品优势288.3技术风险298.4 环境风险298.5项目管理风险308.6防范措施308.6.1技术措施308.6.2防疫卫生措施318.6.3环境治理措施328.6.4消防措施339 组织与管理359.1 组织机构及职能359.2项目实施方式35361.项目综述 1.1项目背景我国是一个养殖大国，养殖业作为农村经济的传统支柱产业，在国民经济中占有十分重要的地位，在增加农民收入上起着举足轻重的作用。改革开放30年来，由于各级政府的支持和科学技术的不断进步，我国养殖业有了持续、稳定的发展。但是与养殖业发达国家相比，还有一定差距，主要表现在生长速度较慢，饲料转化率较低，胴体产肉量较少，生产性能及综合经济效益不高，产品市场竞争力不强，特别是加入WTO后我国养殖业面临着更为激烈的市场竞争。当前，我国正处在由传统畜牧业向现代畜牧业转变的关键时期，为做大做强畜牧产业，国务院关于促进畜牧业持续健康发展的意见（国发 2007 4 号）中提出到“十一五”末，畜牧业生产结构进一步优化，自主创新能力进一步提高，科技实力和综合生产能力进一步增强，畜牧业科技进步贡献率由目前的50%上升到55%以上，畜牧业产值占农业总产值比重由目前的34%上升到38%以上；良种繁育、动物疫病防控、饲草饲料生产、畜产品质量安全、草原生态保护等体系进一步完善；规模化、标准化、产业化程度进一步提高，畜牧业生产初步实现向技术集约型、资源高效利用型、环境友好型转变。畜牧养殖业是吕梁农业的重要组成部分，2008年全年肉、蛋、奶产量分别达到7.8万吨、8.3万吨和1.81万吨，比上年增长9.3%、9.8%和15.3%。牛、猪、羊年末存栏分别达到20.1万头、53万头、92.2万只，比上年增长4.5%、9.8%和0.2%。方山县地处山西省中部吕梁山中段西侧，全县总面积1423平方公里，人口14万，其中农业人口11万，产业以农业为主。属于国家级贫困县。多年来，方山县由于地理位置偏僻，交通不便，社会闭塞，商品经济发展缓慢。特别是农业生产，由于山多川少，气候干旱，无霜期较短，产量不多，效益偏低。近年来尽管党的农村惠民政策、国家扶贫开发政策对山区农村的经济发展起了极大的推动作用，但是从横向相比，与经济发达地区相比，这里的发展的确是十分缓慢的。广大农民群众只能说是解决了温饱问题，解决了基本生活问题，而经济问题、花钱问题还十分困难。2008年方山县农民人均纯收入只有1640元，是全省的37%，是吕梁市的48%。所以加快方山农村经济建设步伐，增加农民收入，是当前我县迫在眉睫的重要任务。畜牧养殖业是方山县的传统优势产业，是当地农民增收的主要途径， 2008年，全县200头以上规模生猪养殖户为120余户，肉牛育肥养殖200头以上有60余户，规模养殖存栏占全市猪存栏的18%，肉牛育肥11%。目前全县家畜存栏140万头(只)，肉类总产509.5万公斤，蛋类总产1195.9万公斤，奶类总产66万公斤，牧业总产值9928万元，占农业总产值的17%。养殖业已成为方山县农村经济的支柱产业之一，对农民增收、财政增税，改善人民生活，帮助农民脱贫致富等方面，都具有十分重要的地位和作用。然而由于大部分农户养殖目前均处于散户养殖，没有形成规模，管理基本处于粗放式，饲料营养转化效率较低，猪牛品质参差不齐，肉质营养成份得不到控制，猪牛营销费用较高，甚至还出现卖难的局面，大大挫伤了农民养殖的积极性。为了解决这种无序被动的局面，切实保障农民利益，解决农民后顾之忧，引导农民走科学养殖之路，根据当地农民个户的生产实践,发展优种繁育推广和育肥是适宜当地最有效的脱贫致富项目。方山县山丹丹养殖专业合作社提出了优种繁育及育肥基地项目，以龙头基地示范作用，带动农民发展致富。1.2项目建设的必要性1.2.1项目建设符合国家产业政策国家积极支持农村养殖业的发展，认为这是广大农民脱贫致富奔小康的重要门路。把改善人民生活，特别是改善农村生产生活条件、增加农民收入列为重点，支持畜禽良种工程与基地项目建设，继续支持建设“无规定疫病”畜产品保护区。这就从国家产业政策上给养殖业基地项目建设提供了可靠保证。农业在方山县国民经济中所占比重较大。在农业结构调整中，立足资源优势，大力开发特色农业，以特色推进农业产业化。吕梁市委市政府出台了一系列激励政策，着力扶持一批具有带动作用的特色优势企业。大力开发特色产品，走出了一条“人无我有，人有我精”产业化特色之路，让一批具有地方特色的养殖产业化龙头迅速崛起。畜牧养殖业是方山县的传统优势产业，是当地农民脱贫致富有效途径,养殖业已成为方山县农村经济的支柱产业之一，对农民增收、财政增税，改善人民生活，帮助农民脱贫致富等方面，都具有十分重要的地位和作用。1.2.2 项目建设有利于当地牛品种的改良良种繁育项目的建设是山西省依靠科技进步实施良种工程，优化畜群结构的需要。科技兴牧，良种先行，良种是畜牧科技的主要载体。近年来政府良种工程的实施，为畜牧业的发展指明了方向。温家宝总理曾在中央农村工作会议上的讲话中指出：发展畜牧业，必须依靠科学技术，走高产优质高效的路子，要加快畜禽良种繁育体系建设，搞好品种改良，发展优良畜禽品种。农业部关于加快调整畜牧业生产结构的意见中也指出：依靠科技进步，提高产品质量，加快畜牧业技术创新，积极发展高新技术，加速畜禽品种选育、改良和更新换代。品种改良在畜牧业结构调整中起着不可替代的作用，作为科技兴牧的载体，在畜牧产业化发展中，它的推动作用和基础作用不断显露出来。由于方山县养殖历史悠久，但畜禽品种混杂，经济效益低下，特别是药物残留严重，不符合国际绿色食品的标准，因此，建设良种繁殖场是解决当地养殖业发展之急需，对优化当地畜群结构提高良种覆盖率，加快全县畜牧经济的发展，充分发挥区域优势和产业优势，带动全县畜牧经济的发展，有不可替代的作用。1.2.3项目建设有利于农民脱贫致富方山县位于山西省西部，吕梁山中段西侧，东与娄烦、交城为邻，西与临县接壤，北与兴县、岚县交界，南与离石相连，总面积1434.1平方公里，耕地面积28万亩，人均2.1亩。由于境内地下自然资源较为贫乏，农业自然资源有限，生产力水平低下，而人口密度又大，使得农村经济较为贫困，脱贫致富步履艰难。为解决上述农民的脱贫致富问题，保障社会发展和人民生活水平的提高，本项目发挥本地养殖业资源优势，选择优质良种繁育项目，通过引进良种，加强品种结构和产品质量结构调整，改造传统养殖方法，实施科学养殖,加大科技培训、技术服务力度，创新生产模式和服务机制，大力发展优质畜禽产品，增强产品的市场竞争力，有利于加快扶贫开发步伐，帮助农民脱贫致富，提高农民收入。1.2.4项目建设有利于推动方山新农村建设传统的养殖业不仅效益低下，而且圈舍简陋、污染环境。通过新建繁育养殖场，采用合理的污水排放、粪便清理及无害化处理设施，可及时清除和处理畜禽饲养所产生的污水污物。规模化养殖所产生的大量粪污通过生产沼气、制造有机肥，避免直接施用粪尿对环境的污染。通过保护环境，改善村容村貌，提高农村居民的生活质量。通过典型示范，引导农民学科学,用科学，促使一部分以种地为主的传统农民转化为专业从事养殖生产经营的新型农民，推动方山新农村建设的进程。1.2.5发展肉牛业有利于优化畜牧业生产结构，推进节粮型畜牧业结构的建立近年来,我省养殖业一直呈现增长的势头。牛是反刍家畜，具有特殊的消化功能，能够充分利用青粗饲料和农副产品，特别是农村大量的秸杆经过科学处理后，粗蛋白质提高1-2倍，消化率提高20%，相当于中等干草的质量，饲喂肉效果良好。发展肉牛养殖业，建立我国“节粮型”畜牧业是一条必由之路。发展养殖业，科学利用周边牧草资源，实施农作物秸杆过腹还田，农副产品及酿造业副产品的再次利用，优化了农村资源配置，既有力地促进了生态农业的良性循环，同时又带加了加工、运输等二、三产业的发展，为城乡居民提供了新的就业机会，也为地方财政增加了收入。可见发展养殖业不但有着巨大的经济效益 ，而且有着良好的社会效益，生态效益和环境效益。1.3 项目建设的可能性1.3.1有各级政府的重视和支持项目区各级政府和领导对建设养殖基地项目非常重视，认为基地的建设是规范项目区牛养殖模式的需要，有利于提高肉牛育肥质量，推动项目区农业结构调整和畜牧产业化的形成，促进农村经济的发展，符合国家当前的政策导向，并给支持和重视。1.3.2 有较好技术支撑项目以山西农业大学、省畜牧兽医研究所等科研单位为技术依托。山西农业大学、省畜牧兽医研究所等科研单位学科齐全，每年承担多项动物遗传育种方面的研究课题，有雄厚的科研实力，能够确保项目工作如期进行。1.3.3 有较强的质检技术力量和检测能力该场现有专职养殖技术人员和分析测试人员，多年从事检测、测定工作，完全能满足牛质量监督检验测试工作的需要。并购置部分的质检设备。1.3.4 有较好的基础条件项目所在地马坊镇庄则上村沟多坡广，牧草茂盛，发展畜牧业，特别是养牛业具有得天独厚的自然条件。全村有自然草地2万亩，人工牧草1.5万亩。另外，全村500多亩耕地，每年可生产农作物秸秆1.5万吨。可见，饲草资源丰富，条件良好。1.4 项目目标本项目的总体目标是配合全县畜牧业发展规划的实施，走产业化经营的路子，以标准化养殖基地为模式，发展园林生态型养殖基地,从而带动当地养殖业和相关产业的发展。本养牛项目建筑面积6810平方米,其中新建牛舍面积5500平方米,年育肥架子牛1000头；向社会提供优种牛犊200头。1.5 项目投资与规模1.5.1 建设规模根据国家产业政策、市场需求和当地资源条件，综合考虑企业的经济实力和经营管理水平，本项目设计的总体建设规模为：饲养优种母牛200头，每年向社会提供200头优种牛犊,年出栏育肥架子牛1000头。该养殖区占地总面积50亩，其中养牛场建筑面积6810,公共建筑面积560，牛舍建筑面积5500，辅助建筑750,机械设备83台（套）。1.5.2 项目投资项目投入总资金估算为716.79万元，其中建设投资616.79万元，流动资金100万元。1.6项目效益养殖场建成后，每年可向社会提供优质牛犊200头,育肥肉牛1000头。销售收入830万元。可解决养殖户的优质优质牛犊问题，社会效益非常显著。项目的建设对全县畜牧业的发展，增加农民收入具有十分重要意义。发展养殖业，科学利用周边草料资源，实施农作物秸杆过腹还田，农副产品及酿造业副产品的再次利用，优化了农村资源配置，既有力地促进了生态农业的良性循环，同时又带加了加工、运输等二、三产业的发展，为城乡居民提供了新的就业机会，也为地方财政增加了收入。可见发展养殖业不但有着巨大的经济效益 ，而且有着良好的社会效益，生态效益和环境效益。该养殖场建设具有一定规模的现代化繁育养殖基地,采用基地加农户的养殖发展模式,基地将优种牛犊作价让农户饲养,牛犊养大后与当地品种杂交,改良当地品种。养殖场回收农民手中的改良架子牛,进行短期育肥，向外销售。仅此一项，年可为当地农民增加人均收入1200元,同时带来的循环经济效益、环境效益和社会效益十分可观。其一，可带动马坊镇500多农户投身养殖业。通过养殖业脱贫致富。其二，利用当地农村大量粮食和农作物秸杆养殖,过腹还田,多产粮食。其三,养殖场的建设带来的直接效益是当地农民生存环境的改善和生活质量的提高,人与自然的和谐发展。其四，养殖场的建设可直接安排30余名农村富余劳动力就业，并带动其它相关产业的发展,创造农村剩余劳动力就业岗位。1.7 项目申请单位基本情况方山县山丹丹养殖专业合作社成立于2008年，注册资金50万元,现有社员15人，其中养殖专业技术人员4人。合作社采用“基地+农户”的运营模式并与农户签订保底价收购合同，施行农户分散饲养、合作社收购架子牛集中育肥、最后统一销售。这样将松散的养殖户连接起来，共同抵御市场风险，探索出一条合作互助，不断壮大养牛业发展的有效途径。同时由社员企业年产5000余吨的方源饲料有限公司加入，极大的支撑了合作社的顺利发展。1.8 结论通过对本项目的可行性论证、投资概算,经济效益和社会效益分析,认为本项目选项科学合理,项目市场可靠,品种和生产技术先进, 技术有保证,自然生产条件较好,经济效益、生态效益和社会效益显著,有利于该县畜牧业的发展。2 项目区概况2.1土地面积和构成方山县地势北高南低，最高点为孝文山主峰，海拔2831米，最低点为大武镇武回庄河滩，海拔986.7米。北川河纵贯南北，七条支沟横卧东西，南北长62公里，东西宽46公里，总面积1434.1平方公里，其中森林面积74.9万亩（包括国有林52万亩），天然和人工草地43.4万亩,耕地面积41万亩，其中基本农田23万亩,共有四荒面积26万亩。2.2总人口和劳动力方山县总户数35653户，合计总人口数133719人。其中男性人口70807人，女性人口62912人。按农业、非农业人口划分，则非农业人口12927人，农业人口120792人。全县是一个农业大县，全县近90的人口从事农业生产。乡村农业从业人口32616人，林牧渔业1452人；工业中建筑业从业2199人，交通运输仓储及邮电通讯业1367人，批发零售、贸易餐饮业1273人，其他行业1296人。 2.3平均收入水平及贫困状况方山县国内生产总值突破18.14亿元，财政总收入达到4.5亿元，城镇居民人均可支配收入达到10850元，农民人均纯收入达到1948元。但是目前全县有贫困人口10.22万人，其中收入在668元以下的未解决温饱人口2.7万人，收入在668924元之间的低收入人口7.52万人。贫困人占农业人口12.08万人的84.60%。2.4资源条件 2.4.1工程地质项目选址区地层结构比较稳定，工程地质条件良好，场区范围内末发现有孔洞、裂缝、断层等不良地质现象，完全可满足建场条件。 2.4.2气候条件该地区属中温带半干旱大陆性气候区。四季分明，气候干燥，春季多风，夏季暖热多雨，秋季凉爽，冬季寒冷。年平均气温4-9.2，极端最高气温32.5，最低气温-21.7，年均降雨量450mm左右，年均无霜期160-180天。2.4.3交通运输本项目运输以汽车运输为主。交通便利，场址靠近太佳公路和太佳高速。距方山县城仅15公里，距吕梁城区1个多小时的路程。项目区具有优越的地理区位优势，完全能够满足项目育肥肉牛的运输需要。2.4.4供水项目区位于方山县北部地区，地下水资源较为丰富，本场现有深井一眼，完全可以满足生产、生活及消防用水。2.4.5排水外排水包括雨水和生产生活污水。雨水直接流入厂外沟渠，生活污水由管道集中排入化粪池发酵处理，经过简单处理后排入场外小沟。生产污水主要为牛粪尿和冲洗污水，由管道沟渠收集后送入新建100立方沼气池发酵处理，沼气供本村居民做饭照明,沼粪和沼液定期抽出输往周边农田灌溉。2.4.6供电本项目供电电源已由农村电网支线路接入场区，并配置200千伏的变压器一台，能够满足项目生产、生活所需。2.4.7燃料燃料是生产、生活锅炉用煤，方山周边有丰富的煤炭资源，且煤质好，能满足生产需要。2.4.8供热本项目需购置1台2吨的锅炉，用来供热采暖。2.4.9防洪该养殖场选址平缓，排水顺畅。但须按照防洪工程设计规范GB50-92标准执行。3 项目目标与项目建设内容3.1 项目总体目标本项目的总体目标是配合全县畜牧业发展规划的实施，走产业化经营的路子，以标准化养殖基地为模式，发展园林生态型养殖基地,从而带动当地养殖业和相关产业的发展。3.2项目具体目标本养牛项目建筑面积6810平方米,其中新建牛舍面积5500平方米,年育肥架子牛1000头；向社会提供优种牛犊200头。年出栏育肥架子牛1000头。3.3项目建设内容与规模根据国家产业政策、市场需求和当地资源条件，综合考虑企业的经济实力和经营管理水平，本项目设计的总体建设规模为：饲养优种母牛200头，每年向社会提供200头优种牛犊,年出栏育肥架子牛1000头。该养殖区占地总面积50亩，其中养牛场建筑面积6810,公共建筑面积560，牛舍建筑面积5500，辅助建筑750,机械设备83台（套）。4项目技术方案与流程4.1技术方案本项目包括种牛繁育、肉牛育肥等，通过养殖繁育牛犊，育肥架子牛，带动当地养牛业发展，形成产、育、销一条龙。生产技术方案设计如下。4.1.1种牛犊生产技术方案 项目生产初期引进著名的优良品种西门达尔种母牛200头，作为种牛繁育的核心母体群。采用同系人工冷配，使母牛怀孕，所产牛犊出售给当地农民饲养，通过农民饲养，与本地黄牛杂交，进而改良本地肉牛品种，形成本地优质肉牛群体系，使本区形成优质肉牛基地，为当地农民的发家致富奠定基础。同时为本养殖场的育肥计划提供广阔的牛源。4.1.2架子牛育肥技术方案 我国广大农村肉牛饲养大多比较粗放，牛瘦、上腰差，宰杀时出肉率低，肉质差。对架子牛进行短期加强型育肥，对提高出肉率，改善肉的品质，增加肉的香味，提高牛肉的经济价值具有很大的意义。因此对架子牛进行短期育肥是畜牧业发展的一个重要环节。架子牛短期快速育肥一般3-6个月，施加的营养成份必须保证牛对营养物质如蛋白质、能量和矿物质的需求，并尽量满足维生素的要求，这样才能达到育肥的目的。 本育肥方案为养殖场收购农民手中250-300公斤左右的架子牛，进行短期加强育肥，待牛增重至450-500公斤左右时出售。育肥牛存栏数暂按500头考虑，一年出栏两次，年总出栏1000头。如将来发展形势好时，可再扩大规模。4.1.3 技术经济指标（1）育肥牛平均日增重1.52kg/头；（2）精饲料1.5kg，粗饲料15kg； （3）出栏体重450500kg/头(进场时活牛体重应不低于250300kg/头)；（4）肥育周期4个月； （5）舍饲密度为7m2/头，圈养密度约10m2/头。4.1.4技术措施1、经项目单位实地考察拟采用西门达尔为主的母牛；2、初产牛犊出售给农户养殖；3、回收农户250300kg的架子牛进行统一育肥；4、牛舍及附属设施建筑设计尽量从简，以科学、经济、应用为原则；5、根据各类种牛的营养需求，设计适用的饲料配方，合理调制繁育、养殖、种牛的口粮，实施科学饲养；6、采用有效的消毒措施，实施科学的免疫程序，把种牛的发病率、死亡率控制在最低限度；4.2工艺流程为了加快牛的生长，缩短肥育时间，提高出栏率，育肥前期，应以粗饲料为主，补充精饲料和其他饲料。在育肥后期，出栏前2个月，适当增加精料喂量，相应减少粗饲料喂量，以加快增重。 具体喂养方法如下： 育肥前期(2030d)。日粮以粗饲料为主，选喂富含蛋白质、矿物质、维生素和优质粗料、青贮饲料和糟渣类饲料，精、粗饲料比例为30:70，日粮蛋白质水平12%。此期干物质采食量占体重的1%2%,预期日增重在0.81kg之间。育肥中期（4050d）。日粮精、粗饲料比例为60:40，蛋白质水平11%。此期干物质采食量应占体重的2.2%-2.5%,预期日增重在1kg以上。育肥后期（3040d）。日粮精、粗饲料比例为（7080）：（3020),蛋白质水平10。此期干物质采食量应占体重的2.2%2.4%，预期日增重在1.21.5 kg之间。5 项目实施方案5.1项目建设条件农业科技发展规划(20062020年)中“十一五”期间重点任务种指出：“大宗农产品质量安全技术集成与示范。在优势农产品区域产业带，完善产地环境监控、农产品品质提升与质量安全监测、投入品安全使用、有害物质降解等技术，开展标准化配套集成并进行示范，建立农产品从“农田到餐桌”全程质量控制技术体系，提高农产品质量安全水平”国家农业产业政策明确扶持农产品综合加工。山西省“十一五”农业规划中明确指出，坚持以推广标准化技术为重点，进一步提高农产品质量安全水平的原则。围绕农业增效和农民增收目标，发展农产品生产的重点是进一步提高质量安全水平。特别是要以市场为导向发展优势农产品生产，大力推广标准化生产技术，发展无公害、绿色及有机食品生产，实施“品牌”战略和“走出去”战略，通过提高农产品质量安全水平和竞争力，进一步提高农业生产效益。所以本项目符合国家产业政策和行业发展规划。5.2项目实施进度安排 本项目为新建项目，为了缩短建设工期、降低工程成本，早日投产见效。拟在1年内完成全部建设内容，建设工期为1年。 进度安排：可研报告编制及审批1个月，施工图设计1个月，土建主体施工6个月，种畜、设备购置3个月，安装调试1个月，人员招聘培训2个月，竣工投产1个月，各阶段之间相互交叉进行。5.2.1 项目实施计划进度表 工程实施进程表序号 月份项目200920101011121234567891及2引3进设备考察可研报告编制、审批2施工图设计、施工准备3土建施工4种牛、设备采购5设备安装、调试6人员招聘、培训7竣工投产5.3项目建设用地项目建设场址位于方山县马坊镇庄则上村，该村属纯农业村，地形开阔、平坦、区内水量充足，水质良好，空气环境质量符合要求，生态环境良好。该场远离工厂、城镇居民区，不受工业“三废”及农业、城镇生活、医疗废弃物污染；严格避开水源防护区、人口密集区等环境敏感地区，符合环境保护、兽医防疫要求。5.4项目参与机制合作社采用“基地+农户”的运营模式并与农户签订保底价收购合同，施行农户分散饲养、合作社收购架子牛集中育肥、最后统一销售。这样将松散的养殖户连接起来，共同抵御市场风险，探索出一条合作互助，不断壮大养牛业发展的有效途径。5.5项目培训方案为提高领导及全体职工的业务素质，养殖场要树立爱岗敬业作风，在积极组织职工加强业务知识学习的同时，养殖场定期邀请专家技术员前来传授养殖、饲料喂养知识。 建设期间选派专业技术人员赴省内外同类企业考察培训；设备安装期间技术人员及主要操作人员跟班学习；并对生产工人进行基本岗前技能培训，经考试合格后持证上岗。技术管理人员、化验人员及操作工人要求能熟练地操作和维护设备，独立地按工艺条件生产出合格产品。营销人员的培训可送往专业学校进行专业培训，并在实践中逐步培养。6 项目投资预算与来源6.1项目资金预算及其依据6.1.1投资估算说明及依据 本项目投资估算依据：国家计委颁布的投资项目可行性研究指南（试行版）、中国轻工总会颁布的轻工业建设项目投资估算办法、山西省建设工程其他费用标准及现行农业项目经济评价的有关规定等。项目投资估算的范围是项目方案提供的全部工程量。6.1.2建设投资估算 (1)建筑工程费。建筑工程费依据相关专业提供的建（构）筑工程量和单位造价指标估算，单位造价指标的确定参照山西省土建工程定额和近期类似工程指标，并按现行材料价格水平予以调整。 (2)设备、工器具购置及安装费。种畜、设备购置及安装费均采用询（报）价或参照近期同类工程设备的订货价。 (3)工程建设其他费用。工程建设其他费用主要包括生产职工培训费、勘察设计费（含前期工作费）、建设单位管理费等。其费用的估算按照国家及行业有关规定，并结合当地和本项目具体情况估算。 (4)不可预见费。基本预备费按工程费用和其他费用之和的8%计算，涨价预备费不予考虑。 6.1.3流动资金估算项目流动资金估算采用定额估算法，正常年估算为100万元。6.1.4项目投入总资金项目投入总资金估算为716.79万元，其中建设投资616.79万元，流动资金100万元。主要技术经济指标表序号指标名称单位数量备注1生产规模年出售优种牛犊头a200年出栏育肥肉牛头10002总投资万元716.792.1建设投资万元616.792.2流动资金万元1003全年生产天数天3654全厂定员人255燃料、动力消耗水吨7300煤吨500电万kwh306年均总成本费用万元609.547年均销售收入万元8308年均利润总额万元226.219所得税万元74.6510税后利润万元151.5611财务评价指标投资利润率31.56投资利税率30.76财务内部收益率25.44财务净现值万元590.33投资回收期年4.96.2 投资来源及申请科技扶贫资金额度项目投入总资金716.79万元，其中企业自筹资金216.79万元，申请省级扶贫资金300万元，银行贷款200万元。6.3 科技扶贫资金使用方案项目科技扶贫资金申请300万元，使用方案为购买种牛100万元，牛舍、青贮池、干草棚以及设备150万元，农户技术推广及培训5万元，生产职工培训费25万元。7 财务与效益分析7.1 财务分析根据国家现行财税制度和价格指标，从财务角度分析、计算本工程项目的财务效益、费用和评价指标，考察项目的获利能力和清偿能力等财务状况。据以判别财务可行性。其计算方法和制表格式按照国家计委颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版）、投资项目可行性研究指南。7.1.1 财务评价基础数据与参数选取 7.1.1.1生产规模和产品方案养殖场：年向社会提供200头优种牛犊，销售育肥架子牛1000头。 7.1.1.2计算期 根据项目设计方案，项目建设期为1年；达到设计生产能力12年。计算期共13年。 7.1.1.3项目总资金构成 项目总资金716.79万元，其中建设资金616.79万元，流动资金100万元。7.1.2 财务评价 本财务分析价格均为含税价格。 7.1.2.1成本费用 成本费用是指项目生产运营支出的各种费用。本项目主要采用生产要素估算法测算项目总成本费用。 (1)原、辅材料 根据物料消耗计算指标，计算原辅材料费用，共482.43万元。外购原材料费用估算表见附表。 (2)燃料、动力 根据有关定额指标计算燃料、动力费用，共38.73万元。外购燃料动力估算表见附表。 (3)工资及福利费 项目定员25人，根据当地及周边地区同行业工资标准，人均工资及各项补贴暂按每人每年10000元考虑，共计25万元；福利费按工资总额的14计，共计3.5万元。工资及福利估算表详见附表。 (4)折旧及摊销费 按照有关规定，将预备费、建设期利息形成固定资产。 固定资产折旧费采用直线法平均计算，残值率10%，房屋建筑物折旧年限20年，机器设备及安装工程折旧年限10年，残值率5%。固定资产折旧估算见附表。 无形资产按5年摊销，递延资产按5年摊销，不计残值。 无形及递延资产摊销费估算见附表。 (5)修理费 年修理费按固定资产折旧的20%计算，共6.35万元。 (6)其他费用 a.管理费用：按年工资总额的20计算，为5.7万元。b.销售费用：按销售收入的2计算，正常年销售费用为16.6万元。 (7)总成本费用 年均总成本费用估算值为609.54万元。总成本费用估算详见附表。 7.1.2.1销售收入、销售税金及附加 (1)产品价格及销售总额产品方案及售价表序号销售产品单位数量单价（元/头）备注1优种牛犊头20030002育肥肉牛头10007700项目正常年销售收入计算为830万元。 (2)销售税金及附加根据国家现行财务制度规定，本产品属于免税产品，故不计营业税金。 销售收入、销售税金及附加估算见附表。 7.1.2.3所得税、盈余公积金、公益金企业所得税按利润总额的33%计，所得税后提取盈余公积金10%，提取公益金5%。7.2 经济效益7.2.1利税指标 年销售收入平均为830万元，年总成本费用平均为609.54万元，年利润总额平均为226.21万元，年所得税平均为74.65万元，年税后利润平均为151.56万元。投资利润率31.56%，投资利税率30.76%。7.2.2现金流量分析 全部投资现金流量计算详见附表 根据现金流量计算表计算得（税后指标）： 财务内部收益率（FIRR）：25.44% 投资回收期（含建设期）：4.9年 财务净现值（1=12）：590.34万元项目财务内部收益率高于行业基准收益率12。7.3 社会与扶贫效益养殖场建成后，每年可向社会提供优质牛犊200头,育肥肉牛1000头。销售收入830万元。可解决养殖户的优质优质牛犊问题，社会效益非常显著。项目的建设对全县畜牧业的发展，增加农民收入具有十分重要意义。发展养殖业，科学利用周边草料资源，实施农作物秸杆过腹还田，农副产品及酿造业副产品的再次利用，优化了农村资源配置，既有力地促进了生态农业的良性循环，同时又带加了加工、运输等二、三产业的发展，为城乡居民提供了新的就业机会，也为地方财政增加了收入。可见发展养殖业不但有着巨大的经济效益 ，而且有着良好的社会效益，生态效益和环境效益。该养殖场建设具有一定规模的现代化繁育养殖基地,采用基地加农户的养殖发展模式,基地将优种牛犊作价让农户饲养,牛犊养大后与当地品种杂交,改良当地品种。养殖场回收农民手中的改良架子牛,进行短期育肥，向外销售。仅此一项，年可为当地农民增加人均收入1200元,同时带来的循环经济效益、环境效益和社会效益十分可观。其一，可带动马坊镇500多农户投身养殖业。通过养殖业脱贫致富。其二，利用当地农村大量粮食和农作物秸杆养殖,过腹还田,多产粮食。其三,养殖场的建设带来的直接效益是当地农民生存环境的改善和生活质量的提高,人与自然的和谐发展。其四，养殖场的建设可直接安排30余名农村富余劳动力就业，并带动其它相关产业的发展,创造农村剩余劳动力就业岗位。8 风险分析8.1 项目不确定因素8.1.1盈亏平衡分析 经计算，本项目投产后第2年以总生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP)29.21，表明在投产第二年项目只要达到设计生产能力的29.21，项目便可保本，可见该项目风险较小。 8.1.2敏感性分析由于在财务评价时采用的某些数据来源于预测和估算，因此必然存在一些不确定因素，这些不确定因素的变化必然对项目的经济效益产生影响。为更好地预测项目抗风险能力，本设计就产品售价、经营成本、固定资产投资等主要因素变化对项目的财务内部收益率的影响进行了敏感性分析。敏感性分析表税后全部投资内部收益率指标名称/变化幅度-10%-5%05%10%销售价格16.7589121.1349525.4383429.6915633.91107固定资产投资34.4248929.9500525.4383420.870416.21922原燃动价格27.718726.5296725.4383424.4327523.50287根据敏感性分析计算结果可知，产品价格为最敏感因素，其次为经营成本，固定资产投资为弱敏感因素。上述三种不确定因素在变动幅度10%的情况下，其内部收益率都高于行业基准收益率12%。由此认为，本项目要控制销售价格和经营成本，经营风险较小，适应市场变化的能力较强。项目具有较强的抗风险能力。8.2 市场竞争力分析8.2.1企业优势企业具有丰富的经营管理经验，有完善的现代企业管理制度，与本地区养殖业协会签订有常年收购牛的销售合同，形成了市场牵龙头，龙头连协会，协会带农户的完整运行机制，具有显著的品牌优势和市场优势，能保证带动农户和产品销售。8.2.2产品优势从产品成本上讲，本项目主要利用当地丰富的饲料、牧草和能源资源，以及项目区相对较低成本的劳动力资源，因此，项目生产的产品具相对较低成本优势；产品质量上讲，改良肉牛骨骼粗壮、抗病耐寒热、生长快、易饲养、好管理,产品具有屠宰率高、生长周期短、增重速度最快，饲料报酬最高，有毒有害物质残留低、食用安全性强等特点，完全能达到出口产品质量标准，市场竞争力强；从产品结构上讲，项目的产品为适销对路的优质商品肉牛，符合省内生牛市场需求；从销售上讲， 1000头育肥牛占晋陕两省交界地区市场需求的3%左右，企业生产的产品均达到无公害食品标准，在国内外牛肉产品市场上具备较强的竞争优势，因此本项目的产品销售是毫无问题的。未来牛肉市场是价格、质量和安全性等全方位的竞争，要在激烈的市场竞争中占据有利地位，必须提升养牛的科技含量和生产水平，保障牛肉的质量和安全性。本项目建设利用现代养牛新技术与先进的成果，生产优质、无公害牛肉，在国内外市场上均具有非常广阔的市场前景。8.3技术风险我国广大农村肉牛饲养大多比较粗放，牛瘦、上腰差，宰杀时出肉率低，肉质差。对架子牛进行短期加强型育肥，对提高出肉率，改善肉的品质，增加肉的香味，提高牛肉的经济价值具有很大的意义。因此对架子牛进行短期育肥是畜牧业发展的一个重要环节。架子牛短期快速育肥一般3-6个月，施加的营养成份必须保证牛对营养物质如蛋白质、能量和矿物质的需求，并尽量满足维生素的要求，这样才能达到育肥的目的。本育肥方案为养殖场收购农民手中250-300公斤左右的架子牛，进行短期加强育肥，待牛增重至450-500公斤左右时出售。8.4 环境风险尽管本项目所选场地生态环境良好，但是，一旦制度不健全或管理不当、执行不力，就会导致受到污染或周围环境受到养殖场的污染。因此，在建设养殖场基地的同时，须建立、健全各项规章制度，并严格监督执行。只有这样才能做到养殖场基地环境不受污染或不污染周围环境。8.5项目管理风险项目运营过程中，应加强项目的营运管理，从项目的核准、立项，到具体的建设过程中的土建及设备安装，以及后期生产、组织培训等各个环节如果出现问题都有可能影响项目的正常经营管理。因此需特别注意项目的管理。项目需制定项目计划，落实配套资金，建设资金实行专款、专帐、专人管理，并严格按批复方案及工程预算进行列支，坚决杜绝挤占、挪用；制定有关政策措施；组织项目工程的招标、投标和工程监理；加强工程质量管理；搞好项目的竣工验收和档案管理工作；项目建成后需对项目进行后评价，以便更好的厘清项目各个环节，使项目运营更加合理。8.6防范措施8.6.1技术措施1、经项目单位实地考察拟采用西门达尔为主的母牛；2、初产牛犊出售给农户养殖；3、回收农户250300kg的架子牛进行统一育肥；4、牛舍及附属设施建筑设计尽量从简，以科学、经济、应用为原则；5、根据各类种牛的营养需求，设计适用的饲料配方，合理调制繁育、养殖、种牛的口粮，实施科学饲养；6、采用有效的消毒措施，实施科学的免疫程序，把种牛的发病率、死亡率控制在最低限度；8.6.2防疫卫生措施1、搞好防疫卫生严格执行防疫、检疫及其他兽医卫生制度，定期进行消毒，保持清洁卫生的饲养环境，防止病原微生物的增加和蔓延；经常观察种牛的精神状态,食欲、粪便等情况；及时防病、治病，适时计划免疫接种；制订科学的免疫程序。树断奶犊牛和生长阶段要及时驱虫保健，及时杀死体表寄生虫。要定期坚持进行牛体刷拭，保持牛体清洁。夏天注意防暑降温，冬天注意防寒保暖。定期进行称重和体尺测量，做好必要的记录工作，做到牛卡相符一致。2、搞好棚圈卫生要科学地选择棚圈建筑地点和棚圈地面，以便排水和清洁，给种牛创造一个生长发育的良好环境。棚圈、槽具必须经常打扫、洗刷，定期清除粪便、污染物，应经常清除运到指定地点发酵处理，保持卫生清洁干燥。3、搞好畜体卫生要经常刷拭