财务部工作职责及人员分工.doc

. 2007(财)字第（1）号XX物流财务人员分工及岗位职责 人员分工1、XXX 财务经理：全面负责公司财务部工作。2、XXX 总账会计：负责公司账务工作。3、XXX 银行出纳：负责全公司银行账收支工作。4、XXX 现金出纳：负责全公司现金收支工作。5、XXX 账务审核：负责系统运单审核，应收款、应付款核对一 财务经理工作职责1、严格执行公司各项财务管理制度。制定具体的会计核算标准、核算规范制度。开展决算、清算、汇算等会计核算工作。组织编制、审核各类财务报表、附注及财务分析报告，编制、审核公司的会计凭证。编制应收账款明细，督促各项资金的回收。负责制定本公司财务岗位职责，进行岗位考核，保证公司财务工作落到实处。2、参与建立客户信用体系建设。根据客户的信用等级，按合同条款及客户赊销信用政策，审核、控制经营部的发货。3、制定存货、固定资产等资产盘点计划，并组织开展年度盘点工作。4、协助外部审计部门、税务部门完成固定资产盘点工作。 5、组织公司税务筹划、税务申报与缴纳工作。配合完成税务局对公司的税务检查。6、建立、完善部门各类管理规章制度、流程，并严格执行。做好财税方面有关证照的年检，加强财务人员的培训和部门建设。7、依据公司各相关管理制度，对各项经营活动进行监督、审核。对超权限报销，在得到总经理批准后，方可办理财务报销手续。8、按财务管理标准和报销付款审批程序的规定，严格审核公司的各项费用或款项报销的单据，保证报销原始凭证的真实性、合法性、合规性。 9、协助有关部门完成与本部门相关的职能工作，加强与银行、税务、财政、审计等部门的沟通和协调，并保持良好关系。做好本部人员的培训工作。10、准确核算进项税、销项税，并及时认证各类可抵扣进项发票，根据发票库存 情况及时申购发票并妥善保管，对发票开票限额及申购数量能随着业务增长需求及时办理增量、增限。月底前将当月税负情况及时上报领导做纳税筹划。协助出纳完成每日资金日报，并做好初审工作。11、对当期的各类凭证及时打印、装订，合同、协议等档案编号、分类，及时归档。12、负责协调财务部与其他各部门之间的工作关系。13、公司领导交办的其他事项。二 总账会计岗位职责1、在公司财务经理的直接领导下，负责本公司的财务工作，提供规范化、标准化的会计核算和财务管理服务。2、负责公司内控制度建设，规范会计核算，如实反映财务状况和经营成果。3、组织编制会计报表、财务报告及相关管理报表，并定期向总经理报送。对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。及时统计公司各成本项目明细，做好基础数据的整理、分配工作，确保数据 的准确性，对不有不确定性及疑点问题及时汇报并与相关部门沟通。4、严格执行财经纪律。负责对存货、应收款项、应付款项、固定资产等资产组织实施规范有效的财务管理，承担相应的财务监督职责。 5、负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清查工作，不定期对现金进行盘点，加强客户信用和应收账款回笼管理，确保授信安全。6、依据生产的特殊性完善成本核算管理办法，组织成本费用分析，深入挖潜降低成本的可能，提高效益。 7、规范会计档案管理，保证会计资料的安全完整。8、公司领导交办的其他事项。三 往来账会计岗位职责1、认真执行公司的财务管理制度，2、编制客户和供应商科目明细表、余额表、帐龄分析表等。3、核对系统运单。4、负责各应收款客户对帐并加强欠款的催收工作。并核对需要开票的单位具体金额和数据。5、负责各应付款往来款项的核对和应收票据的收集整理。四 银行出纳会计岗位职责1、支票的购买、保管。负责购买转账支票、现金支票、电汇凭证等银行单据，由主管会计登记票号，自己妥善保管。2、每天根据领导安排的付款计划，采购部门提供的请款单，必须有往来会计审核签字及到账期，财务总监审核无误最终由总经理签字，才能确认打款。特殊情况下，没有总经理签字时，必须经相关领导同意，打电话确认后再付款，事后必须请总经理补签。2、填制完当天所有的汇款单后，及时办理，保证汇款及时到账，避免公司信誉受损。3、在办理完所有的手续后，要及时拿回所有的加盖银行清讫章的回单，以便做手续，避免空头凭证。5、把当天的付款手续，全部整理制证，及时登记银行日记账，并结出余额，做到日清日结，账账相符，账证相符，以便现金会计能及时完成现金流量表，发于总经理，随时掌握资金的流向。6、网银回单及时拿回制证 网上银行的回单，各银行的大额支付的回单在银行打印出来后，要及时编制记账凭证。 7、每月与银行对账单对账，编制银行余额调节表 经常核对银行存款日记帐与银行对帐单，按月编制银行存款余额调节表，如发现未达账项，要及时查清（发生未达账项有如下几种情况：银行已收，企业未收；银行已付，企业未付；企业已收，银行未收，企业已付，银行未付）。应妥善保管每月的各个银行对账单，防止丢失。每月月初，各个银行的银行对账单及时对账，加盖预留印鉴章。8、正确填制支票以及签发支票时应注意的事项 根据审核后的原始单据，正确使用和填制转账支票，熟练掌握银行存款的各种结算方式，发出的转账支票、现金支票，领款人必须在支票登记本上签字。过期未用的转账支票、现金支票应及时收回注销，并加盖“作废”戳记。填写错误的转账支票、现金支票应加盖“作废”戳记并留存，年终统一装订归档。转账支票、现金支票遗失时要立即向领导报告，并到银行办理挂失手续。签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期，并经主管会计盖章后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在支票登记本上签字，严格控制签空白支票。9、工资的发放以及新员工工资卡及时拿回每月中旬以后，及时把工资及新办卡的员工的身份证复印件递到银行，以便工资能按时到账，新卡办出来后要及时拿回，发放到员工手里。7、不得将银行账户出借给其他单位或个人使用，不得将空白转账支票交给其他单位或个人签发。收到支票需及时填写支票进帐单并送银行，不可延期送票。 8、完成领导交办的其他各项工作。五 现金出纳岗位职责1、 严格执行现金管理制度和金融结算纪律；2、 严格执行公司及财务部的各项管理制度及考核制度；3、 按公司限定的库存限额确保库存现金的安全；4、 提高对假币的的识别能力，拒绝假币流入企业。5、 严格执行现金的存、取款手续，不坐支、不挪用、不超支，遵守现金的使用范围；6、 严格把好费用报销关，严禁不合法的票据流入企业，杜绝不合理经济业务的发生，根据真实有效的原始凭证归集与分配各项费用；7、 认真执行公司制定的各种管理办法和差旅费开支管理办法，对照报销标准给予报销；8、 保障公司因公出差、培训、工伤、职工辞退福利等现金业务的正常流通；9、 每天盘点库存现金，做到帐帐相符、帐实相符；10、 每年打印、装订相关科目明细账并及时归档；11、 公司固定电话、电费及时交纳。每月5号之