D70104-U8V110全产品实施培训-应付款管理.ppt

U8V11.0产品培训应付款管理,用友软件股份有限公司U8实施客开部2012年XX月XX日,课程提纲,产品概述产品综述术语说明应用角色产品接口应用准备基础数据期初数据,课程提纲,业务介绍应付业务管理付款申请业务付款业务管理票据管理账期管理核销转账等业务处理生成凭证审批流数据权限其他说明上机练习,课程提纲,产品概述产品综述术语说明应用角色产品接口,一、产品综述,应付款管理系统，主要用于核算和管理供应商应付账款。系统记录采购业务及其他业务所形成的,对企业的往来账款。通过应付账款进行综合管理，及时、准确地提供供应商的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、付款分析情况分析等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。,1.1产品综述应用框架,应付,应付单录入应付单审核对账,付款,付款申请单录入付款单录入付款单据审核票据管理,核销/转账,付款核销应付冲应付预付冲应付应付冲应收红票对冲,应付款分析,账龄分析业务总账业务余额表业务明细账付款预测,课程提纲,产品概述产品综述术语说明应用角色产品接口,1.2术语说明,应付账款：是指企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。预付账款：是指企业按照购货合同规定预付给供应单位的款项,预付账款按实际付出的金额入帐，如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等。其他应付款：指企业除应付票据、应付账款、预付账款等以外的其他各种应付、暂付款项。包括各种赔款、罚款；应付出租的包装物租金；各种垫付款项。应付票据：是指企业在商品购销活动和对工程价款进行结算因采用商业汇票结算方式而发生的，由出票人出票，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者票据的持票人，它包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。应付票据按是否带息分为带息应付票据和不带息应付票据两种。,课程提纲,产品概述产品综述术语说明应用角色产品接口,1.3应用角色,课程提纲,产品概述产品综述术语说明应用角色产品接口,1.4产品接口核算模式,根据对供应商往来款项核算和管理的程度不同，提供了应付账款核算模型“详细核算”和“简单核算”。详细核算适用于采购业务以及应付款核算业务比较复杂；或者需要追踪每一笔业务的应付款、付款等情况；或者需要将应付款核算到产品一级；那么可以选择这种核算模型。简单核算适用于采购业务以及应付账款业务比较简单，或者现付业务很多，则可以选择此核算模型。,1.4产品接口详细核算模式,应用场景：采购业务以及应付款核算业务比较复杂；需要追踪每一笔业务的应付款、付款等情况；需要将应付款核算到产品一级。,1.4产品接口简单核算模式,应用场景：适用于采购业务以及应付账款业务比较简单现付业务多,应用准备基础数据期初余额,课程提纲,2.1基础设置,初始设置设置科目：基本科目设置、控制科目设置、产品科目设置、结算方式科目设置账期内账龄区间设置逾期账龄区间设置报警级别设置单据类型设置中间币种设置基本档案：供应商、结算方式、付款条件、银行档案、本单位开户银行、收付款协议,2.2选项设置,2.3期初余额录入,期初手工录入的单据：采购发票、应付单、收付款单、应付票据,三、业务介绍,应付业务管理付款申请业务付款业务管理票据管理账期管理核销转账等业务处理制单审批流数据权限,课程提纲,3.1应付款业务,应付单据：应付单发票结算单主要业务采购结算进口采购合同付款结算销售费用支出委外采购工序委外采购,应付账款,手工录入,进口业务,采购业务,合同业务,发票,应付单,付款申请,审核,报表,查询,付款单,委外业务,供应商,发票,对账,费用支出,销售业务,应付单据包括：应付单和采购发票两种。若不与采购系统集成，则要录入采购业务中的各类发票，以及采购业务之外的应付单。,3.1应付业务处理应付单据录入,3.1应付业务处理应付单据录入,3.1应付业务处理销售费用支出单录入,3.1应付业务处理销售费用支出单录入,3.1应付业务处理应付单据审核,应付款审核包括采购发票、委外发票、工序委外发票、其它应付单、合同结算单、进口发票等；,设置单据审核日期依据为单据日期时，需要在该单据日期所在会计月内审核该单据,3.1应付业务处理应付单据审核,是指采购发票是否结算,审核后记明细账可进行单张或多张批量审核,三、业务介绍,应付业务管理付款申请业务付款业务管理票据管理账期管理制单审批流数据权限,课程提纲,3.2付款业务付款申请概述,业务来源：采购订单、采购发票、委外发票进口订单、进口发票委外加工费发票合同、合同结算单其他应付单无来源的付款申请。支持同币种及异币种的付款申请启用付款申请，则所有付款必有付款申请仅有进行付款申请时，才可进行预算控制使用付款申请流程后，不支持选择付款及预付冲应付功能,3.2付款业务付款申请业务参数,启用付款申请单付款申请相关菜单可见,1.付款申请单审核后自动生成付款单（根据结算方式一对多生成）2.支持预算控制：可以在录入后保存控制，也可在审批流中进行控制,3.2付款业务付款申请权限设置,3.2付款业务付款申请录入,付款申请是可选流程，启用付款申请后，付款单和票据不可直接录入，必须由付款申请生成。红字的发票及其他应付单据，不支持付款申请的处理；红蓝混开的发票或其他应付单据，在申请时，依据单据表体明细进行列示红字记录，但付款申请时自动进行红字记录的扣减。现付不走付款申请流程，已经有付款申请的单据，不允许现付。,3.2付款业务付款申请审核,只有审核后的付款申请单才可以进行付款及后续处理。在付款申请单审核可针对付款审请单进行调整。支持审批流，如果进行预算控制，可设置在审批的任意级别进行扣减预算。,3.2付款业务付款申请审批,3.2付款业务付款申请预算控制,付款申请单可选择保存或审核时控制。现付不走付款申请流程，预算控制直接控制到付款单。应收冲应付（背书冲应付)，预算控制时，只能进行等额转账。,3.2付款业务付款申请票据处理,应收冲应付（背书冲应付)，预算控制时，只能进行等额转账。,3.2付款申请功能权限,3.2付款申请功能权限,3.2付款申请功能权限,3.2付款申请回冲预算,3.2付款申请回冲预算,参照收款单退款,参照收款单退款,3.2付款申请回冲预算,3.2付款业务付款申请预警设置,3.2付款业务付款申请报警查询,根据提前天数提示用户哪些付款申请到了付款时间可将到期的付款申请直接生成付款单并核销。,3.2付款业务付款申请统计查询,三、业务介绍,应付业务管理付款申请业务付款业务管理票据管理账期管理核销转账等业务处理生成凭证审批流数据权限,课程提纲,3.3付款业务,直接付款：付现金、银行存款、票据等对供应商应付货款业务的付款预付供应商款出纳人员录入付款针对供应商的债权/债务转移应付冲应付预付冲应付、应付冲应付,3.3付款业务付款/审核,手工录入,自动生成,银行付款,查询,审核/核销,发票/应付单/付款申请单,付款,出纳,付款单生成方式手工录入付款申请生成选择付款生成应付汇票生成转账生成现付生成付汇生成主要业务预付货款采购订单付款采购发票付款合同付款质保金付款承兑汇票付款付汇,分析报告,3.3付款业务付款单录入,红冲供应商付款，可录入红字付款单（收款单）,一张付款单只针对一个供应商，可以代付。启用付款申请后，付款单不能手工录入。出纳人员录入日记账形成付款单，可补充修改非关键信息。,3.3付款单录入,3.3付款单录入,3.3付款单录入,参照合同生成收款单，订单号、发货单号不可编辑,3.3付款单录入,参照订单号生成收款单，自动带出上游合同号,3.3付款业务付款申请单付款,付款申请单单张付款,3.3付款业务付款申请付款,付款申请单列表批量付款,3.3付款业务支票登记,总账选项启用支票控制,3.3付款业务支票登记,1.结算方式有票据管理标示2.付款单上有票据号3.表头结算科目为银行科目,3.3付款业务选择付款,可针对供应商合同、项目、订单、发货单等进行对应付款选择付款确定后，自动后台生成审核的付款单，并自动核销发票及应付单,3.3付款业务付款单生成/审核,注意事项：1、启用付款申请单，付款单需参照付款申请单生成2、支持多次付款，付款金额=申请金额时系统自动关闭付款申请3、选择付款，仅在未启用付款申请时可用,3.3付款业务结汇单付汇,1、自动后台生成审核付款单2、支持选择是否自动核销,3.3付款业务网上银行付款,应付导出给网上银行的单据，网上银行传输了确认支付标记后，应付中才允许对这些单据进行后续处理（审核、核销等），,3.3付款业务出纳付款,三、业务介绍,应付业务管理付款申请业务付款业务管理票据管理账期管理核销转账等业务处理生成凭证审批流数据权限,课程提纲,相对于应付账款而言，商业汇票特别是银行承兑汇票，具有较高的信用，更易及时收回资金，加强票据管理的重要性日益显著。票据管理实现从收到票据、计息、结算、转出、锁定等全方面的功能。,3.4票据管理功能介绍,3.4票据管理名词解释,银行承兑汇票：指银行作为付款人,根据承兑申请人(出票人)的申请,承诺对有效商业汇票按约定的日期向收款人或被背书人无条件支付汇票款的行为。商业承兑汇票：出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票。结算：即票据兑现，从承兑单位或承兑银行处收取相应款项。带息票据若尚未计息，应直接结算界面输入利息。在进行结算单据时所发生的相关费用，可以直接在结算界面输入，票据结算后不能进行其他处理转出：票据长期未结算，重新恢复为应付账款。票据转出后，系统会自动生成应付单。计息：对于带息的票据，应于期末（中期期末或年度终了）按票面面值和利率计提利息，增加应付票据的账面价值。,3.4票据管理流程,3.4票据管理票据录入,如果未选择直接生成付款单，需要点击【付款】手工形成付款单,3.4票据管理票据计息,利息票据计息金额*年利率/360*（计息截止日期-开始计息日期）。,3.4票据管理票据结算,票据到期兑现就进行结算操作。如果应付票据为带息票据，可以直接输入利息。在进行结算单据时发生了相关费用，可以直接输入费用,3.4票据管理票据转出,票据到期无法结算，就需要做转出。转出后，系统自动生成一张其他应付单，该票据将不能进行其他处理。如果转出金额大于票据余额，系统自动将其差额作为利息；反之作为费用,三、业务介绍,应付业务管理付款申请业务付款业务管理票据管理账期管理核销转账等业务处理生成凭证审批流数据权限,课程提纲,3.5应付立账收付款协议设置,1、支持设置多种立账规则2、立账单据：入库单、采购发票、进口发票、合同结算单等3、立账日：业务日期、月结、固定立账日，支持偏移日期4、立账期：统一固定账期或依客户设置5、到期日：支持自动设置天数或者设置为固定天数注意：所有立账仅支持应付业务分析,3.5应付立账供应商档案,1、供应商档案上可以直接设置不同供应商不同的收付款协议和立账规则,2、按照信用账期以及立账单据进行信用期限控制,3.5应付立账立账设置,3.5应付立账立账查询,3.5应付立账立账日、到期日确定,到期日取值规则：如果收付款协议档案到期日取值设置为空，则单据的到期日立账日偏离天数账期；如果设置了到期日取值，则单据的到期日按收付款协议档案中的到期日计算。最多可以设置三个收账日。例如：某一张应付单,单据日期是2009-11-10,有立账依据,收付款协议设置如下,则单据的立账日是2009-11-20,到期日是2009-12-10（立账日+账期20天）,如果收付款协议中的到期日设置不为空,固定收账日为5日,则单据的到期日是2009-12-05（不考虑偏离天数）,3.5应付立账到期日取值,三、业务介绍,应付业务管理付款申请业务付款业务管理票据管理账期管理核销转账等业务处理生成凭证审批流数据权限,课程提纲,3.6核销,核销方式：即时核销、手工核销、自动核销。关键应用付款单可以和蓝字应付单、蓝字发票、收款单核销；收款单可以和红字应付单、红字发票、付款单核销核销可以进行全额核销或部分金额核销收款单的数额如果部分核销以前的单据，则余额部分可以再次核销支持同币种核销、异币种核销可以按合同、项目、部门、业务员等对应核销可以审核后自动核销,3.6核销业务,3.6核销业务,现金折扣是指供应商为了鼓励客户偿还贷款而允诺在一定期限内给予的规定的折扣优待,3.6核销业务一现金折扣,应付冲应付指将一家供应商的应付款转到另一家供应商中。通过应付冲应付功能将应付账款在供应商之间、部门之间、业务员之间进行转入、转出，实现应付业务的调整，解决应付款业务在不同供应商间或部门间或业务员间入错户或合并户问题。预付冲应付用某供应商的预付账款，冲抵其的应付款项。应付冲应收用某供应商的应付账款，冲抵某客户的应收款项。系统通过应付冲应收功能将应付款业务在客户和供应商之间进行转账，实现应付业务的调整，解决应付债权与应收债务的冲抵。红票对冲用某供应商的红字应付、付款单据与其蓝字应付、付款进行冲抵，便于以后的账龄分析统计。,3.6转账业务,外部并账,3.6转账业务,内部并账,3.6应收冲应收,预付冲应付,3.6转账业务,3.6转账业务,应付冲应收,3.6异币种转账,异币种转账要求应(预)付转账金额=应(预)收转账金额，如果不等，其差异应在中间币种设置的允差范围内，否则不能冲销。,基本概念当应付单和付款单的币种不一致的时，需要进行异币种核销操作。对于由汇率不同而产生的金额差作为汇兑损益处理汇兑损益计算依据按币种计算，是只考虑单据上的币种信息，而不考虑其他数据而进行计算的按科目计算，是只考虑您单据上选择的科目所属的外币，而不论您单据上是何币种。,3.6汇兑损益,汇兑损益计算查询：按币种：按币种+方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录按科目：根据当前列表中显示的所有有选择标志的单据记录，根据科目+方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的科目、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录按单据：根据当前列表中显示的所有有选择标志单据记录，按单据+币种+方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录按供应商：根据当前列表中显示的所有有选择标志的单据记录，根据供应商+币种+方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的供应商、不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录。,3.6汇兑损益,3.6汇兑损益-系统选项,外币结清：即仅当某种外币余额结清时才计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中仅显示外币余额为0且本币余额不为0的外币单据。月末处理：即每个月末计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中显示所有外币余额不为0或者本币余额不为0的外币单据。,月末处理,3.6汇兑损益,外币结清,3.6汇兑损益,以下通过一个实例介绍异币种核销及汇兑损益产生的过程：,3.6汇兑损益,3.6汇兑损益,核销界面中的收款单和应收单本次结算（中间币种）金额按汇率表中外币对应中间币种计算。异币种核销本次结算（中间币种）金额一般情况下都会不一致，需要录入允许的误差后进行核销处理，形成汇兑收益或损失。,3.6汇兑损益,异币种核销界面：,3.6汇兑损益,50*8.5244=426.22,进行异币种核销后，单据原币金额已经为0，但是仍有本币余额，需要进行汇兑损益处理，计算汇兑收益或损失，才可将本币余额完全冲完。,3.6汇兑损益,3.6汇兑损益,三、业务介绍,应付业务管理付款申请业务付款业务管理票据管理账期管理核销转账等业务处理生成凭证审批流数据权限,课程提纲,3.7选项,明细到供应商：将一个供应商的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算这多笔业务的控制科目相同，系统将自动将其合并成一条分录。明细到单据：将一个供应商的多笔业务合并生成一张凭证时，系统会将每一笔业务形成一条分录。汇总方式：将多个供应商的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算这多笔业务的非控制科目相同、且其所带辅助核算项目也相同，则系统将自动将其合并成一条分录。,受控科目明细到供应商,3.7选项,受控科目明细到供应商,3.7选项,同一供应商控制科目一样，科目合并了,受控科目明细到单据,3.7选项,受控科目明细到单据,3.7选项,明细到单据，不论供应商是否相同，科目是否相同，按单据生成分录,3.7选项,非受控科目汇总方式,凭证合并规则：1.票据号相同，科目合并2.收付款单制单表体科目不合并。,非受控科目汇总方式,3.7选项,多个供应商的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算这多笔业务的非控制科目相同，辅助项也相同，则合并,3.7科目多维度设置,3.7科目多维度设置,3.7科目多维度设置,以应付对方科目为例,3.7科目多维度取数规则,3.7科目多维度取数规则,3.7科目自定义对照表,科目取值规则如果该科目设置为自定义项辅助核算，未进行科目自定义项对照关系的设置，则生成凭证时，将按目前系统规则，取单据表头对应的自定义项，生成凭证时自动传到科目的自定义项中。当设置对照关系时，则按设置的对照关系，取对应单据表体的自定义项，生成凭证时自动传到科目的自定义项中。,3.7科目定义项对照表,3.7选项,方向相反的分录是否合并选择合并：则在制单时若遇到满足合并分录的要求，且分录的情况如上所描述的，则系统自动将这些分录合并成一条，根据在那边显示为正数的原则来显示当前合并后分录的显示方向。核销是否生成凭证选择是，则需要判断核销双方的单据其当时的入账科目是否相同，不相同时，需要生成一张调整凭证。预收冲应收是否生成凭证选择需要：则对于预收冲应收业务，当预收、应收科目不相同时，需要生成一张转帐凭证。红票对冲是否生成凭证若您在系统选项中选择“红票对冲需要生成凭证”，则对于红票对冲处理，当对冲单据所对应的受控科目不相同时，需要生成一张转账凭证。,3.7选项,方向相反的分录是否合并选择合并：则在制单时若遇到满足合并分录的要求，则系统自动将这些分录合并成一条，根据在那边显示为正数的原则来显示当前合并后分录的显示方向。核销是否生成凭证选择是，则需要判断核销双方的单据其当时的入账科目是否相同，不相同时，需要生成一张调整凭证。预付冲应付是否生成凭证选择需要：则对于预付冲应付业务，当预付、应付科目不相同时，需要生成一张转帐凭证。红票对冲是否生成凭证若您在系统选项中选择“红票对冲需要生成凭证”，则对于红票对冲处理，当对冲单据所对应的受控科目不相同时，需要生成一张转账凭证。,3.7选项,月末结账前是否全部生成凭证选择了月末结账前需要将全部的单据和处理生成凭证，则在进行月末结账时，将检查截止到结账月是否有未制单的单据和业务处理。若有，系统将提示不能进行本次月结处理，但可以详细查看这些记录；若没有，才可以继续进行本次月结处理。凭证是否可编辑如果选择可以编辑，则生成的凭证总账未做处理前，可以修改：科目、金额、辅助项（项目、部门）、日期等。单据审核后是否立即制单选择为是，表示所有单据或业务处理后需要提示是否立即生成凭证。,3.7单据生成凭证,3.7单据生成凭证,3.7生成凭证,3.7生成凭证,3.7查询凭证,1.总账未处理的凭证可以删除，删除后总账打作废标志；2.总账未处理的凭证可以修改，仅限摘要，项目等非关键信息的修改3.跨月的凭证提供红字冲销功能，冲销后可以在应付对该单据重新生成凭证。,三、业务介绍,应付业务管理付款申请业务付款业务管理票据管理账期管理核销转账等业务处理生成凭证审批流数据权限,课程提纲,应收应付系统支持工作流单据：应收付款单应付付款单应付付款申请单,3.8应付付款单的工作流,3.8付款申请单的工作流,审批金额小于1000的应用效果,3.8付款申请单的工作流,审批金额小于1000的应用效果,3.8付款申请单的工作流,终审后填写审核人,审批金额大于1000的应用效果,3.8付款申请单的工作流,金额大于1000，提交二级审批。,审