财务工作小结.ppt

,半年工作小结,大体框架,工作基本情况,1,2,成绩和不足,3,未来工作计划,4,工作流程叙述,工作基本情况,2月13日-2月28日，在盖北厂区了解生产流程、仓库会计工作及熟悉人员。掌握了产品基本生产流程和原料、包装、成品出入库流程；学会做仓库台账和开增值税发票等；知道了产品的形状及所用包装，使原本抽象的东西具体化。熟悉生产流程和仓库会计工作是财务工作的基本要求，熟悉人员使我更好的和他们进行工作上的交流。这一些，都为我今后的工作提供了很多方便。,3月1日至今，我的基本工作是协助燕飞姐完成部分会计核算工作。主要工作内容为：日常现金管理、填制凭证、对账、报个税、进项税网上申报、整理装订凭证，月初完成关联方对账及库存表、税费表财务费用表等的编制，出纳不在时替出纳付款等。每天的工作都很充实忙碌，并且几乎每天都有碰到新得问题，学到新的东西，使我在工作过程中有很好的锻炼和提升。,工作流程叙述,1,2,填制凭证,3,对账,日常现金管理,4,5,报个税,进项税网上认证,6,整理装订凭证,月初部分表格编制,7,（一）核查报销单上的金额是否与发票金额相符，检查发票有无过期及盖章，如有不符及时发现并要求补换发票等。（二）付现金时，做的认真细致，当面点清，签字确认，加盖现金付讫章。,现金管理,（三）每天进行现金盘库，核对库存现金是否与现金日记账相符，如有不符，及时查明原因，进行处理。,（一）首先要注意摘要的写法，购销货凭证摘要要写明购销货单位名称，货物数量及进销项税额；现金凭证摘要要写明收付款内容、金额，对需要在各车间进行分摊的费用，在摘要中还要分开写明车间及对应金额。总之，在考虑摘要简明扼要的同时尽量写全凭证信息，方便以后查找。,填制凭证,（二）做凭证时要注意，如：购买的设备要先通过“在建工程”科目；和安全有关的做“专项储备”；注意关联方单位挂的科目；项目核算填写正确；遇到不会做的要主动询问或查找以前凭证。（三）记住一些经常接触的编号如：科目、产品、项目、部门、业务员编号，可以大大提高填制凭证速度。,对账,对账时，先询问对方余额，然后进入总账系统，查看供应商明细账余额，看是否对上,对于电话对账，若有不符的，要听清对方所说明细并记录下来，也可通过传真明细账进行核对,如是请求付款的，对账相符，则打印付款申请单并签字确认交由出纳付款。如不符，则要和对方会计具体核对明细，找出不符原因,报个税,向行政要最新人事档案，用vlookup函数把工资表转换成个税系统要求的工资表格式。完成工资表格后，进入个人所得税报税系统：第一步“个人信息管理”“员工信息管理”，录入最新员工信息第二步“工资管理”“工资表1”“外部数据导入”，导入工资表文件后保存第三步“支付个人收入管理”“正常工资表1”“工资数据导入”保存退出。第四步“个人所得税管理”“产生个人所得税扣缴报告表1”保存，然后进入账套中的个人所得税明细账，核对明细账贷方合计是否与扣缴报告表合计数相符，如不符则去改第一步中工资表“基本工资”数据，然后重新进行第二步、第三步、第四步。第五步“数据交换”“生成上报数据”第六步“数据交换”“上传上报数据”直接上传数据,进项税网上认证,进入专用发票认证系统：第一步点击扫描录入选项卡，“高速扫描”“保存数据”第二步点击网上认证选项卡，“检索待认证记录”“实时认证”当系统提示认证未通过时，逐一检查扫描信息是否与发票信息一致，手工修改后保存数据，再进行实时认证即可第三步点击“数据查询”，查看认证合计数是否与总账中进项税合计数相符，最后打印认证结果清单已经认证通过的发票，每30张一册，装订成册,整理装订凭证,整理凭证附件一般注意事项：公司内部采购发票，打印发票支付报销单从关联方购货的发票，填开发票支付报销单检查银行回单是否齐全检查销售发票后附的出库单、开票申请单是否齐全检查发票支付报销单上领导是否已签字检查已付承兑汇票收据是否齐全对于缺少的附件，用excel记录（写清凭证号及附件内容），及时通知责任人并要求其补回附件装订凭证时注意事项：打印记账凭证，打印时注意格式设置为了整洁美观，小的附件可以用胶水黏在一起，整理时凭证和附件要对齐装订时要注意装订线是否已牢固,月初报表编制,关联事项表关联余额项：进入供应商科目余额表，选择“应付账款关联方”科目，（客户，则进入客户科目余额表，选择“应收账款关联方”，输入期末余额数即可，对于龙盛股份和香港万津则还需要查看“应付账款内部关联方”，在关联事项表“其他应付款”栏输入该科目余额关联交易输入时要注意是不含税金额，所以要逐一点开凭证，在对应科目填入不含税金额和关联方对账，发现账对不上时，检查并调整，若仍有差额，则要说明原因。,月初报表编制,月末库存表进入“项目科目总账”，选择项目大类“存货核算”选择相应存货科目输出项目总账（注意选择输出格式为“数量金额式”）在输出excel表格中，在数量与金额列中插入一列“单价”，并计算出单价，然后把excel表格数据复制粘贴到月末库存表中，对于库存为零的存货要隐藏掉，并且要注意库存表公式的变化并修改公式。最后完成库存表后，存货合计数要与总账存货余额进行核对，看是否一致,月初报表编制,税费表进入总账发生额及余额表，选择“应交税费”科目，在税费表本期应缴栏输入应交税费发生额及余额表贷方发生数，在本期实缴栏输入借方发生数。对于“社会保险”一栏，则要查看“应付职工薪酬社会保险费”明细账财务费用表进入总账发生额及余额表，选择“财务费用”科目，在财务费用表对应栏内输入本期发生额。“银行贷款”一栏则要填写龙盛委贷余额数,5,4,3,2,1,学会了很多会计核算方法，很好的完成了从学生到会计工作者角色的转换,成绩和不足,有自己固定的工作，很多事情都可以做到独挡一面，每天工作很充实,很好的融入了办公室大集体，同事关系融恰,经验不足，现在做的还是比较基础的工作，需要进一步加强学习和积累经验,有时不够心细，经常看错数字或是遗漏业务，导致核算结果出错，引起