车险业务风险管理研究.doc

车辆保险业务风险管理研究中文摘要这些年来，随着我国社会经济不断发展，人民生活水平普遍提高，汽车销售量迅速提高，汽车保险的需求也不断提高。目前，汽车保险在财险市场中主导地位越来不可撼动，这种情况伴随着近年以来的的城市化进程变得越来越突显。车险保费收入不仅在保险公司的财险业务收入占据主导，同时也是目前增长速度最快的险种，尤其是最近几年，车险与财险保费收入的比例不断提高，保险业整体实力明显增强。但是，我们要看到，当前我国正处于经济转型时期，由于市场体系仍不完善，信用欠缺，监管不到位，产权制度存在缺陷，保险行业起步较晚、基础较薄弱、覆盖面较窄，保险公司自律性差等因素，保险行业仍存在诸多矛盾和问题，潜伏着一定的存量风险及隐患。而保险作为处理风险的重要手段，保险企业能否成功的关键就在于风险管理的好坏。由此，必然要求对经营风险持有的科学态度，否则不仅会污染保险市场，更会使该行业的发展偏离正常健康的轨道。而这正是如中国人保这样的保险公司所要解决的首要课题和任务。车险作为财产保险的主要成份，因而它的经营状况与财险公司的利润、经营规模有直接联系，同时也与财险公司的可持续发展密切相关。当前，车险市场仍存在一定的问题，如各保险公司开始了激烈的价格战，以期抢夺宝贵的市场份额，并且手续费也渐渐上升，与此同时，面对日渐上升的业务压力，在保险公司内部人们渐渐形成这样一种呼声，放松对车险业务的控管。发展起一部完善的满足我国车险市场各种客观要求的车险经营控管模式，对我国的车险行业而言是迫在眉睫的。合适的车险经营模式不仅仅是当下亟待现实问题，对于整个财险行业，合适的模式也是意义非凡的。有鉴于此，笔者以人保财险福建分公司为案例分析样本，通过对其车险业务风险管理的现状、问题及其改进策略的分析，以期以点带面地透视中国整个车险市场的状况。关键词：车险业务，风险管理，人保保险福建分公司目录第一章 绪论11研究背景和意义1.2 风险管理内容综述1.3文章主要内容及思路第二章 机动车辆保险概述2.1机动车保险的特点及起源2.1.1机动车辆保险简介2.1.2机动车险的主要特点2.2机动车险的种类2.2.1机动车险的重要险种2.2.2机动车险主要原则2.3机动车险主要流程与理赔相关事项2.3.1机动车险主要承保流程2.3.2机动车保险的理赔第三章 人保福建分公司车险风险管理客观现状和主要问题3.1人保财险福建分公司概况3.2人保财险福建分公司的机动车保险业务概况描述3.2.1基本情况3.2.2车险业务的结构变化3.2.3车险业务的渠道3.3车险业务风险管理福建分公司的现状3.4车险管理在人保财险福建分公司这个个例中存在的问题第四章 人保财险福建分公司对机动车保险的风险管理改进策略4.1业务风险的识别4.2承保风险的控制4.3理赔风险的控制4.4车险业务营销渠道风险的控制第五章 人保财险福建分公司车险业务风险管理的保障5.1改进营销组织机构5.2加强精算业务第六章 结论参考文献致谢个人简介第一章 绪论11 研究背景和意义中国财产保险市场快速发展得益于汽车产业的高速发展。综合当前信息，不难发现，车险收入在各保险公司的财险收入中，达到八成左右。我国车险业务的保费收入自1980年开始，截止09年增长将近三万倍，达2155.61亿元之多。因此，车险绝对是各财险公司的主要收入支撑。车险在财险市场中主导地位越来越不可撼动，这种现象伴随着改革开放以来的城市化进程变得越来越突显。车险保费收入不仅在保险公司的财险业务收入占据主导，同时也是目前增长速度最快的险种，尤其是最近几年，车险与财险保费收入的比例不断提高：我国机动车保险占财产保险的比例在2001年时只有61%，而到 2011年却己上升到76%，增幅达到了24.60%。我国财产险业务累计赔款支出在2011年为2186.93亿元，基中车险赔款为1662.07亿元，所占财产险赔款额比例为76%。就目前来看，我国的保险业发展迅猛，在促进改革发展、保障经济增长、维护社会稳定、保障民生等方面发挥着日益重要的作用。保险业整体实力明显增强，主要表现有：不断拓展的服务领域，业务增长迅速，日益完善市场体系，监督管理水平不断提高，逐步健全法律法规，有效防范风险等。尽管保险业改革发展取得了巨大的成就，但是我们要看到，当前我国正处于经济转型时期，由于市场体系仍不完善，信用欠缺，监管不到位，产权制度存在缺陷，保险行业起步较晚、基础较薄弱、覆盖面较窄，保险公司自律性差等因素，当前保险行业仍存在诸多矛盾和问题，潜伏着一定的存量风险及隐患，如行业功能发挥不充分，与经济全球化新形势下建立完善的社会主义市场经济体制不相适应等。保险行业是以经营风险为主业的，因而保险企业能否成功的关键就在于风险管理的好坏。风险管理作为当代先进保险经营中的重要理念，具体指社会组织或者个人采取的一系列用以降低风险的消极结果的决策过程，它包括了对风险的量度、评估和应变策略。保险作为处理风险的重要手段，它是科学化、社会化的，同时保险经营者承担着风险的转嫁，要履行对被保险人的承诺，必然要求对经营风险持有的科学态度，否则不仅会污染保险市场，更会使该行业的发展偏离正常健康的轨道。然而，当前我国车险的经营风险控制水平仍然难以适应发展社会主义市场经济的需要，车险收入的快速增加并没有相应带来车险经营风险的控制水平的提升。风险是一个反映事物的不确定性的概念，对于财险公司而言，风险不仅仅是财险公司所经营的一种保险产品，在保险的经营过程中，风险更是它们重要的管理和控制对象。保险一种特别的手段，旨在规避风险。它正是如中国人保这样的保险公司所要解决的首要课题和任务。车险作为财产保险的主要成份，因而它的经营状况与财险公司的利润、经营规模有直接联系，同时也与财险公司的可持续发展密切相关，进一步讲，会对财险公司当前的生存问题和未来的发展问题产生深刻的影响，往国家层面说，车险问题可能如同蝴蝶效应，间接关系到中国经济的长足发展以及整个社会的稳定局面。目前，我国保险行业仍存在很多问题，它并没有从车险经营风险控制方面做出适合市场发展需要的改变，而是仍把车险经营的好坏寄托在保险行业自律及监管上。这些年来，随着我国社会经济的日益发展，人民群众的生活水平普遍提高，当前机动车在生活各领域得到了的广泛的应用。一方面，我国汽车销量大幅度增长，另一方面我国机动车还发生了如下几个重大变化：（1）车辆归属者的转变。机动车辆个人私有逐渐取代各政府部门、企事业单位所有，并且占据主导地位，其所占比例也在日益增加；（2）机动车价值发生变化。随着机动车的广泛应用，机动车在大众眼中，日渐成为一种普通的便利交通工具，而不是像过去，主要作为财富和权力的象征；（3）车险的业务组成发生较大的变化。在过去，车险业务主要由企业非营业车险业务和营业车险业务为主；和过去相反的是，如今，车险业务则主要由私人自用车的车险业务构成，且前者所占比逐年下降。车险业务结构的组成变化给车险的经营带来了巨大的影响，保险公司若不能采取切合消费者自身需要的车险经营模式，将难以适应车险市场的变化，进而则难以取得良好的经营业绩，伴随而来的将是巨额的亏损。无论从保险行业监管、保险主体还是中介方面来看，当前我国对于车保市场的变化的应对仍然处于摸索的阶段。最近十年来，整个车保市场经历如下几个大政策变化： 03年我国实行了车险个性化条款与相关费率，在06年，又将行业协会制定条款和费率进行了统一，08年则调高了车险价格，并且整顿了整个保险市场，而在09年和10年则分别推行和出台了车险见费出单的制度和取消修理厂代为索偿等措施。以上种种政策变化在某种程度上，积极应对了车险市场的变化。然而，截至到现在，寻求某一能有效应对当下车险市场发展风险管理控制的模式，对于我国财险业而言，仍是一个重大难题。从表面上看，尽管车险的保费伴随着我国机动车数量的增加而大幅上涨，但是，不可否认的是，从03年开始，整个车险行业一直处于亏损的边缘。由于保监会的主导，车险价格在09年以来有所上升，且保监会监管市场的措施执行也得比较到位，因而各保险公司的亏损境遇渐渐好转，实现扭亏为盈，其利润额有所增加。保监会在10年充分落实了中介管理等重要举措，进一步对市场进行规范性整顿，这使得各保险公司的实际效益得到提高。然而，车险市场仍存在一定的问题，如各保险公司开始了激烈的价格战，以期抢夺宝贵的市场份额，并且手续费也渐渐上升，与此同时，面对日渐上升的业务压力，在保险公司内部人们渐渐形成这样一种呼声，放松对车险业务的控管。发展起一部完善的满足我国车险市场各种客观要求的车险经营控管模式，对我国的车险行业而言是迫在眉睫的。合适的车险经营模式不仅仅是当下亟待现实问题，对于整个财险行业，合适的模式也是意义非凡的。1.2 风险管理内容综述1.2.1 传统风险管理理论在二十世纪60年代中期，以威廉姆斯和汉斯的风险管理与保险、梅尔和赫奇斯的企业的风险管理这两本著作的出版为标志，风险管理作为一门学科而出现，也由此正式登上了历史的舞台。他们认为风险管理应该是一门新兴的管理科学，而不仅仅是一门技术或是一种管理手段，从此风险管理得到了理论支持进而很快发展起来，同时也在企业经营管理过程中，逐渐成为不可或缺的主要组成部分。传统风险管理比较特别，其研究对象主要是纯粹风险，传统风险管理在于降低纯粹风险对企业整个生产经营活动以及可持续发展的负面影响。风险回避和风险转移，则是各企业风险管理的重要应对。不难发现，保险日益成为规避风险的主流风险管理工具。传统风险管理有一个重要的思路：即对风险管理的对象进行了严格的区分与界定，如对象是具有正面影响还是负面影响。因此，在这个思路下，管理者发现具有负面影响的风险类型，并且亲自动手解决问题。传统观点看来，纯粹风险其实就被看作是风险管理的一个对象和目标。对纯粹风险的预测具有十分重要的作用，一方面，它对企业的可持续经营有很大的影响作用，企业在经营过程中往往容易被纯粹风险，特别是那些没有预测到的风险拖垮；另一方面，因为在管理过程中，机会成本是一个很大的问题，所以就要求进行风险管理决策（由Gahin在1967年提出），而所作出的决策必须达到一个未来收益与潜在损失（由纯粹风险引起）的平衡。那么风险管理是如何做到转移对企业有负面影响的纯粹风险？购买保险帮助我们规避风险的主要手段。而怎样购买保险，购买何种保险？这个问题其实是属于风险管理决策的范围了。因此可知风险管理是从保险行为中延伸出来的管理手段，而不仅仅是一种技术手段。总之，保险在这个时期的风险管理中作用意义非凡（由Denenberg在1966年提出）。风险管理的应用范围，则经历了企业领域延伸到市政领域的变化，也是这一时期风险管理的特点之一。通过对美国九个州市政管理的调研，Todd（1969）、Vaughan（1971）发现市政官员对风险管理的认识相对薄弱，有些人甚至不知道何为风险管理，更不用谈对其的具体应用了。因此，调研人员提出，市政领域的风险管理应引起市政官员的足够重视，市政官员务在处理市政公务时必增强风险管理的力度，这样一来便可以保证市政财务预算，也能较好维持市政的综合服务能力。在另一方面，这个阶段风险管理理论则融合了现代经管类学科。之所以这样说，是基于以下三种原因：第一，风险管理理论与现代主流经济的融合。1976年Cummins通过通过经济学的分析方法，如引入帕累托最优概念，将传统的企业理论和风险管理理论的内容结合起来，这样一来，能够设计出风险管理的最优策略。在以Cummins为代表的诸多经济学家的努力下，风险管理理论逐渐成为金融学研究领域中的重要内容之一。第二，风险管理理论与管理学科的融合。早在1974年，Close 则结合了管理学中组织模型与风险管理相关内容，某种意义上，丰富了风险管理学科的理论来源。第三，风险管理的方法论概念的提出。Hedges在1965年，第一次发表了关于企业风险管理的方法论的独特观点。基于首席财务官职位，Hedges以财务政策视角和政策视角，这两种截然不同的视角，明确了风险管理分析的观察方面的问题。并且他提出了保险工具化的观点，使得在方法论角度，风险管理变得更为系统和完善。1.2.2 金融风险管理理论以下是金融风险管理理论的重要组成部分：（1）资产组合理论资产组合理论应用统计学相关知识来衡量风险和收益，并且第一次研究和讨论了关于证券资产投资组合的相关问题。资产组合理论，指出投资者总是希望在相同风险下的追求收益最大化，或者在相同收益下追求风险最小化，所谓投资者的理性投资行为，总是把它作为基础。综合来看，资产组合理论为有力地支撑了金融风险管理理论。（2）资本定价模型资本定价模型为金融风险管理理论提供了一条基本规律，即投资的回报与风险成正比。模型在均衡条件下指出了市场风险与股票、债券以及期货等证券的平均收益率之间的联系。市场风险虽然没有办法分散，但是对于非市场风险，资本定价模型却可以较好地规避。资本定价模型在某种意义上，开创了现代风险资产定价理论的先河。（3）期权定价模型期权定价模型，顾名思义旨在解决期权定价方面的问题，从而为现代金融风险管理市场的形成和金融衍生产品的迅速发展起了很大的推动作用，同时该模型的所表现的工具更加精准。企业的风险管理，为了能够一方面可以此来转移市场风险，另一方面又可以此进行信用风险管理，可以通过Financial Derivative Instrument方面的交易进行。（4）银行资产负债投资组合理论银行资产负债投资组合理论，即把商业银行负债与资产看作某种特殊的证券组合，主要由银行自有部门来进行管理。该理论框架，旨在防止风险过度集中的现象发生，认为应该把银行的贷款和资产分布视为一种特定类型的投资组合。该理论的提出，是传统模式进行大胆的突破。因为在传统模式中，保险仅仅被视为一种规避风险的重要工具的。而银行资产负债投资组合理论转换思路，承认风险的收益性。这也体现了风险管理理论开始向纵深发展。这个阶段中，外汇风险是风险管理的对象中影响最大的。由于布雷顿森林体系倒塌，从宏观方面不难发现，各国货币汇率剧烈波动；在原油价格猛烈攀升的大背景下，微观角度层面上，各国企业生产成本变得更加难以控制。实际上，剧烈波动的汇率，会影响企业当前所有的金融资产价值，外汇贬值对已获得的利润还有未来收益。因此企业进行风险管理在具体策略和措施的实施中，也会受其风险态度的影响：有时企业会采取分散化的财务策略，以此来减少企业的外汇风险敞口并使其减少至零；有时企业会采取集中化的财务策略，此时外汇风险仅被企业将视为另外一个必须考虑的风险变量。需要注意的是1972年Folks，1974、1978年Rodriguez提出了以下相似的观点，即针对不同的货币，企业在管理外汇市场中该采取了不同的管理行为和策略：在“软”通货中，企业会采取有利措施来抵消可能会带来的未预期损失，相反在“硬”通货中，企业偏向于保留部分正向敞口。总的而言，传统风险管理与金融风险管理最重要区别是：传统风险管理理论主要是针对纯粹风险的解决，而金融风险管理理论则主要是针对投机风险问题，前者目的在于减少纯粹风险对企业生产经营活动及可持续发展的不利影响，而后者是以“收益一定条件下以使风险最小，或是风险最小条件下以获得最大收益”为目标的。1.2.3 内部控制理论 事实上，内部控制理论作为一个重要内容包含于风险管理理论中，可以算作是风险管理理论下面的子学科，并且随着现代企业的快速发展，其理论内容也在不断被丰富。尤其是在全国虚假财务报告委员会下属的发起人委员会于04年颁布Enterprise Risk Management Framework之后，内部控制理论与风险管理理论，这两种理论之间有了更为密切的联系，某种意义上，内部控制已融合于企业风险管理体系之中。以下将通过介绍内部会计控管和内部控制整体框架这两个方面的内容来阐述何为内部控制理论：（一）内部会计控管 可以这样说，内部控制理论发展的最初阶段就是内部会计控制，内部控制更强调其管理本性。早在五十多年前，格雷迪就明确提出，所谓内部会计控制，就是一个全面结合了应用于商业中的协调过程和组织计划整体性事务，它具体指的是检查管理决策中用到的会计数据的准确性和客观性、预防错误的或是未预期到的操作带来的资产损失、增进管理效率和提倡遵守相关政策等。此外，与格雷迪同时期的，斯科特也视内部控制为一个经营和管理环境的函数，而非一个人格因素，而且实际行为而非态度应该作为环境的一个重要因素。这个阶段中，促进内部会计控制发展的重要力量之一就是美国注册会计师协会，它发布的一系列公告和文件，比如SAS No.1、SAS No.55和SAP No.1等，在对内部会计控制提出改进建议的同时，也对其未来的发展趋势和可以采取何种具体操作流程进行发展等问题提出了宝贵的意见。 在内部会计控制阶段，控制环境、控制活动和会计系统三要素构成了一个平面的控制系统。（二）内部控制整体框架最开始全面地建立企业内部控制框架的，还是1992年由全国虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布的企业内部控制整体框架。基于独立会计师的视角，全国虚假财务报告委员会下属的发起人委员会框架下的内部控制扩大了其原本的范围，从而使内部控制的思想不再受限于审计，而是朝着企业全面管理控制的方向延伸，具体主要有以下几个方面：（1）从主体和目的上补充了内部控制的涵义。它认为，内部控制是在遵守现行法规要求的前提下，为了提升企业经营效率和保证经营效果，加强财务报告的可靠性，而由企业董事会、经理层和其他员工影响实施的过程。（2）对企业内部控制的构成提出了进一步的分析。它认为内部控制系统体系主要由5大要素构成，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及监督。（3）1994年COSO委员会又进一步扩延伸了内部控制的范畴，认为内部控制还包括与保障资产安全相关的控制，这主要体现在其颁布的对外报告的修改篇中。这一阶段的研究使得内控领域的研究更加具有整体化的色彩，并十分重视对内控报告和内控信息披露。内控报告和内控信息的披露对企业具有十分重要的意义：首先，Willis于2000年指出，内控报告有助于投资者加强对公司各方面的了解。这样可以增强投资者对公司的信任，更加密切和公司之间的沟通了解，并对其经营能力和竞争优势等有更大的认可。Mcmullen和Newson分别于1996年和2002年先后指出，内控信息的披露可以帮助投资者更加清楚地辨别公司的能力。有些财务指标不良，经营表现差的公司往往不敢对其内控报告进行披露，而内控报告的公布是企业表现其核心竞争能力和经营策略，以此来吸引或影响投资者对其进行投资决策的一个重要途径。所以，内控报告的披露也使得公司能在外部投资者无形施加的压力下，加强对自身的内部控制，在这样的影响下，公司内部控制的发展便开始走向了更加全面综合的阶段。这个时期，英国内部控制发展迅速，并在共研究史上的出现在三大里程碑：哈姆佩尔报告、卡德伯利报告，以及作为综合准则指南的特恩布尔报告。（1）1992年的卡德伯利报告。该报告在很多领域上开创了英国内部控制和公司治理的先河：紧紧围绕内部控制、财务报告质量以及公司治理三者之间的关系，从财务的角度出发，并将内部控制融入到公司治理的框架体系中，且第一次提出了实行独立董事制度的观点，特别重视独立的审计委员会对内部控制的重要意义等。（2）1998年的哈姆佩尔报告。该报告认为内部控制不应局限于财务方面，它还应包括更多的管理过程，并且明确提出内部控制的目的是保护资产的安全，保证公司内部使用和向外部提供的财务信息的可靠性等。（3）1999年的特恩布尔报告。该报告高度重视董事会在内部控制中的地位和作用且较早地认识到内部控制与风险管理的关系，为公司治理研究及董事会如何加强公司内部控制提供了具体可行的指导建议，并且为内部控制融入全面风险管理内容框架的发展提供了一定的借鉴作用。 结合上述内部控制理论的发展过程，可以看出，内部控制理论的演进经历了“平面三维” 的过程。即从由控制环境、控制活动和会计系统三要素构成的平面控制系统，演变成由控制环境、控制活动、风险评估、信息与沟通、监控五要素构成的三维控制系统。1.2.4 企业风险管理理论基于1992年内部控制-核心框架的这份企业风险管理研究报告，全国虚假财务报告委员会下属的发起人委员会进一步对该报告中既有的风险管理理论进行了延伸和拓展，并最终研究发布了具有划时代意义的风险管理报告风险管理 核心框架，这份报告对企业风险管理的定义作了个全新的解释：“企业风险管理由一个主体的董事会、管理层和其他人员实施，应用于战略制定并贯穿于企业之中，旨在识别可能会影响主体的潜在事项，管理风险以使其在该主体的风险容量之内，并为主体目标的实现提供合理保证”；风险管理核心框架报告还列出了风险管理的八个要素，这为企业风险管理提供了更为具体的思路。企业风险管理理论的最终价值是尽可能降低甚至规避公司经营的一系列风险，提高企业的国际竞争力，从而实现企业经济价值的最大化和社会形象的最优化。我们可以在下面几个纵向的例子中窥探一二。沃雷扬尼斯等人在01年，分析了企业在运用衍生品的风险管理过程中，对其价值的影响。沃雷扬尼斯等人发现金融衍生品的运用与企业价值呈正比关系。还发现了风险对冲的经济价值的有力证据。某些企业在外汇领域具有风险，风险对冲对这些企业具有重要价值。07年，卡兰博格分析了Asea Brown Boveri主要经济行为，这位专家发现：在全球经济一体化的背景下，企业更需要加强对风险管理的重视，保持对风险管理的开放心态，这对于建立公司信誉和维护公司价值的重要意义。2008年，霍特和林本博格运用美国上市保险公司的资料数据，证明了ERM对提升公司价值有重要的积极作用。通过研究分析了在美国上市的一百多家家保险公司的业务状况，这两位专家得出结论：采用企业权限管理的公司，往往具有如下特点：规模大、行业多样、高国际化以及强融资能力.并且采用企业权限管理的公司价值明显更具有价值，比未采用企业权限管理的公司总体上高出三十六个千分点。有关企业风险管理理论研究的价值，在这方面，不仅仅与企业实体的经济与社会效益有很大关系，而且还和企业利益相关者的利益也有很大的相关性。在越来越多的企业将自身的社会责任、声誉风险以及可持续发展这些问题纳入到风险管理的分析框架的过程中，企业风险管理的目的也拓展到了利益相关者方面。此外，一些学者也开始关注风险管理要素的研究。如穆勒从成本控制的视角对企业权限管理流程进行分析，并指出了企业权限管理主要由以下三个阶段组成：Risk Deprivation、Risk Atlas、Risk Portfolio；科奎特等本着实证主义的方法，分析了风险管理在企业权限管理过程中所扮演的角色；梅布洛克旨在提高企业风险管理能力，他在对传统风险管理流程选择的基础上，提出了建立公司价值模型的新方法；中国科学院在对企业权限管理流程的分析上则更注重环境分析的重要性。1.3 文章主要内容及思路论文分析了人保财险于福建的分公司在车险业务上的流程及各个环节,总结归纳出会对人保财险福建分公司的车险业务健康发展产生风险的几项要素，并且对这些要素进行了进一步的深入分析做出识别。与此同时，在依据该公司在车险业务上的风险管理现状的基础上，从以下三个方面提出了风险管理的改进方案：承保风险管理、理赔风险管理、渠道风险管理。基于以上三个风险管理方案和风险管理保障，构建起了人保财险于福建的分公司在车险业务上实施改进方案的整体。论文中指出该公司应立足于好中求快地发展车险业务，依托于对本公司车险业务的管理从而提高该业务的竞争能力。采用如下方式来降低车险业务的成本：承保风险管理、理赔风险管理、渠道风险管理。为了加强人保财险福建分公司在车险业务上选择性承保、理赔服务和营销渠道这三个方面的优势地位，可以采取风险管理的方法，从而使得该公司好中求快地发展车险业务。论文一共由六章的部分构成，整体上概括指明人保财险福建分公司的车险业务在风险上的管理过程具有全面风险管理的性质，其主要内容如下：第一章即绪论，综合描述了当前处于主流地位的一些风险管理理论并介绍了本文所研究问题的背景以及意义。第二章即机动车辆保险概述，说明了我国机动车辆保险制度的基本内容，并对我国机动车险的保险起源发展史以及特点做出了介绍。第三章即对人保财险福建分公司的车险管理业务进行介绍包括风险管理、理赔风险管理、业务渠道风险管理）的现状，并相应指出了该公司在这些管理过程中存在的突出问题。第四章即人保财险福建分公司的车险管理业务的改进方案（论文的重点内容）。本章主要分为四个小节，第1节为该公司的车险业务风险识别，通过进行详细分析，为制定风险管理改进方案打下基础；第2节从车险业务的承保流程和风险选择两个方面给出了车险业务选择详细方案，并结合当前福建车险市场的最新变化，提出了该公司的应对策略；第3节从四个方面入手，为车险业务理赔风险管理提出改进方案；第4节从车险业务渠道发展规划、营销整合、资源配置三个方面报告入手，提出车险业务营销渠道风险管理改进策略。第五章中论述了为保障该公司车险业务风险管理的方案计划，提出了以下进行风险管理保障的措施：对精算业务进行加强、对车险营销组织机构进行改进、加强车险业务理赔网络的建设、强化相应信息系统的支持等。第六章即结论，对全文进行了一个全方位总结并且提出了车险业务管理方案和架构。第二章 机动车辆保险概述2.1 机动车保险的特点及起源汽车保险业的诞生始于二次大战以后。众所周知，二战不仅使生灵涂炭，而且极大地破坏了各国经济，故欧美着力于以汽车行业的发展带动经济，使得汽车慢慢普及。汽车在给人们带来便捷交通的同时，也带来了交通事故、污染和石油危机等一系列问题。这给人们的生命财产安全带来了严重的威胁，由此，汽车保险业便孕育而生并快速发展起来。（1）国外机动车保险的情况。机动车保险于100多年前起源于英伦，至今已发展得较为完善，而大多数发达国家机动车保险的一个共同特点是以法律保证实施机动车第三者责任保险。（2）国内机动车保险的历史及现状。我国汽车保险萌芽时期是新中国成立以后，1950年创建不久的中国人民保险公司开办了的汽车保险，并由于意见偏颇和宣传不足等原因于1955年停止了该保险业务。1980年由于国内企业和单位对于汽车保险的需要以及公路交通运输业迅速发展，中国人民保险公司逐步恢复中断了近25年之久的汽车保险业务。1983年为提高适应性，汽车保险改为机动车辆保险。1988年其保费收入第一次超过了企业财产险(占财产保险份额的35.99%)，超过了20亿元，占财产保险份额的37.6%。迄今，财产保险中份额最大的一直是汽车保险，同时我国的汽车保险业务开始了高速扩张。由于交通事业的迅速发展，公路通车里程和机动车保有量大幅提高，机动车保险也得到了迅猛发展。根据公安部信息，截至2009年6月底，中国机动车保有量超1.7亿。以下是2006年至2008年国内车保保费收入情况：2006年、2007年、2008年的1-8月，保费收入分别为1107.87亿元、1484.3亿元、1184.19亿元，分别占产险公司业务比重70.10%、71.10% 、68.58%，且同比增长29.10% 34%，16.63%。尽管我国车保行业发展迅速，由于我国经济发展程度还比较低，交通参与者的安全意识还有待提高，机动车保险投保率还很低，保障额度仍然不足，这又妨碍了道路交通的安全，干扰了社会经济生活。汽车保险在我国保险业中处于绝对龙头。从近几年的数据来看地，2006年我国机动车辆保险保费收入为1107.87亿元，相比2005年增长长29.1%，而2007车险业保费收入为1484.3亿元，相比2006年增长34%。而车险业务保费收入年占财产险公司业务比重由2006年的70.1%上升到了2007年的71.1%。财险公司的市场份额经常是用车险来扩张的，比如2007年其对产险保费增长贡献率达到了73.9%。受国家新政策的影响，以及金融危机造成的经济低迷使我国汽车消费能力减弱，2008年的车险行业增速出现了较明显的放慢。从2008年1月至8月的数据来看，中国机动车辆保险保费收入同比增长了16.63%，总共1184.19亿元的收入，在财产险公司业务中所占比重极大，达到了68.58%。其中交强险实现保费收入有32.59%（385.91亿元），可以看出国内产险业第一大险种非汽车保险莫属。 2.1.1机动车辆保险简介机动车保险属于财产保险，保的是一种运输工具，其保险标的是机动车辆的第三者责任以及机动车辆本身。机动车保险在发生保险责任事故造成车辆本身及第三者人身伤亡和财产损坏或损失时为被保险人与交通事故受害者提供保障，以使损失最大程度地减少，发生交通事故损害赔偿纠纷时，它可以保证其及时解决，因此有利于社会治安的稳定，确保经济得到补偿。机动车辆保险的特征是: 投保率比较高、业务量相对比较大、保险标的出险率相对比较高、保险利益扩大：被保险人拥有自负责任和无赔款的优待。2.1.2机动车险的主要特点1、广泛性和差异性广泛性和差异性是机动车辆保险对象的两大特点。首先，机动车辆保险的被保险人分布在社会的各行各业，如国家机关、企事业单位以及个人。汽车时代的带来使汽车成为人们生活的必需品，机动车辆保险也开始与人们的生活息息相关。广泛性是差异性的基础。企业、家庭类型的不同使得机动车辆拥有者的风险倾向各异。其次，保险标的广泛性体现在随着经济和社会的发展。当前中国，机动车开始进入千家万户，道路上的汽车急速增加。随着我国汽车保有量急剧增加，其功能也从过去纯粹的生产工具演变为生产和生活工具。总之，机动车辆为人们的生产生活提供了巨大的便利，如今离开了机动车辆，人们社会生活将会受到极大地影响。与此同时，人们的偏好各异也使得机动车辆具有很大的差异性。不同的车辆类型，不同的性能，广泛竞争的生产厂家以及从几万元到上千万不等的车辆价格都体现了机动车辆的较大的差异性。2、可流动性可流动性是机动车的保险标的一大特点，这对车险营综合业务提出了更高的要求。不难发现，首先，车险业务的流动性将导致车险经营越来越不确定。这就要求在进行车险业务设计的同时，保险公司应该多多重视车险业务风险管理。另外，流动性加大了逆选择的风险，同时使“检标承保”变得更加困难，所以建立起一套合适的道德风险控制制度应该引起各大保险公司的极大重视。此外，保险标的的可流动性，提高了保险理赔工作的难度，所以，在完善保险事故定损、查勘的具体细则的同时，还要建立查勘检验与理赔相关代理网络，这不但会为客户提供更便捷的服务，获得客户的认可，还会提高公司工作的效率，节约成本。3、出险率颇高出现率颇高是机动车险的一大特点。和其他保险不同的是，机车险出险率极高。以下因素均增加了机动车辆的事故风险:第一，车辆自身问题。机动车辆保持运动状态解释了何为机动车辆使用过程。该种运动状态基本上是机车出险的主要原因。2)车辆外环境因素。外环境因素主要包括驾驶外环境和停车外环境这两种外环境因素，大大增加了机动车辆的风险。3)驾驶员因素，也可以称之为人为使用因素。机动车辆的驾驶者、机动车的使用方面以及机动车的养护情况，这都是使用因素增加机动车辆风险的具体体现。机动车辆的风险主要来自于以上因素。4、刚性4 刚性是机动车险费用率和相关条例具有的主要特点。一是我国机动车险，一直以来是我国财险市场竞争过程的热点，不难发现，其主要业务囊括财险份额的百分之七十以上，并且长期以来面临两方面的问题：管理和规范。二是由于机动车险是一种独特的保险业务，大量消费群体都受其影响。在这些消费群体中，单一和弱小的私人车主占绝大多数。因此，从社会公益的角度出发，政府的相关部门务必落实和2.2机动车险的种类2.2.1机动车险的重要险种最近几年，中国机动车险管理条例近年来变化较大。2003年以前，我国财险行业大都按照同一套管理条例来运营，但在福建省市场当中，这些公司独自参照另一套管理条例来运作。自03年始，车险管理条例进行了个性化改革，截至2006年，保险行业各公司均开发了基本上类似并富有自身特色的管理条例，并且在通报给我国保险监督管理委员会后进行了实施。从06年开始，在保险监督管理委员会的力推之下，全国范围内推广并实行了机动车交通事故责任强制保险，并由我国保协开发了一系列商业车险管理条例，供各保险公司选取使用。并且在07年到09年间进行了两次修订，其中又在08年间车辆保险费率标准的进行了适当调整。目前我国施行的交强险则是按照全国统一制定的费率和管理条例来进行运作。基本险和附加险构成我国车险商业险的主要组成部分。自08年起，商业车险按照中国保协颁布的一系列管理条例以及相应的保险费率规定进行了运作，为了保证个性化，各保险公司均具有自行选择权，其中A管理条例被人保财险选取使用。09年，新保险法在修订后，对保险合同提出了很多新的要求。因此，各保险公司都对中国保协08版商业车险进行适法性修改后，报备我国保险监督管理委员会，经过其批准后正式成为各保险公司的商业车险管理条例，并且维持了原保险费率。商业车险的管理条例主要应用于基本险和附加险这两种险的具体监管。概括如下:机动车险一般包括商业险和交强险，其中，商业险涵盖了附加险和基本险。第三者责任保险与车辆损失保险组成了基本险的主要内容。附加险包括不计免赔特约险、乘客责任险、盗抢险、驾驶员责任险、车载货物掉落责任险、自燃险、玻璃破碎险、划痕险、涉水驾驶险、没有过失责任险、机动车辆停驶损失险、新添设备损失险等。车辆损失险的附加险主要包括玻璃破碎险、自燃险、新添设备损失险，这些附加险必须在先投保车辆损失险后才能投保。第三者责任险的附加险主要包括没有过失责任险、车载物品掉落责任险、车上责任险等，同样地，这些险种投保的必要条件是必须先投保第三者责任险后；每个险别也都是可以单独选取的。（一）交强险交强险，也就是全称机动车交通事故责任强制保险。这是我国第一个由政府相关法律规定并实施的强制险制度。根据机动车交通事故责任强制保险条例有关要求：交强险的主要内容是，由车辆投保的保险公司对投保车辆引发的交通事故造成不包含投保车辆以及车上人员的受害人相关的财产损失、人身伤亡，在相关责任限额内给予合理赔偿的属于强制性的责任险种。1如要办理交强险退保须符合以下6个条件之一：1、公安机关证实投保险机动车失踪的；2、办理投保机动车停驶的；3、车主依法注销投保机动车登记的；4、因重要技术指标参数达不到相关规定造成交管部门不准许上户或销售商因质量问题召回新车的；5、转让、转卖、赠送投保机动车至外地（其车籍所在地以外）；6、交强险被投保人重复投保的。2（二）商业险1、盗抢险若投保车辆因被劫持、被抢劫、被盗窃引发的车辆损失，并且在此期间车上附属设备、零件丢失以及车辆损坏所造成的损失，均可以由盗抢险负责赔偿（属于故意损坏除外）。2、车辆损失险:损失险与第三者责任保险是车辆保险其主要险种。这两种险种在其他附加险的配合下，共同担负起为保险客户诸多危险保障的服务。3、附加保险机动车险的主要险种之一是机动车附加险。参阅我国目前的车险管理条例，重要的附加险包括：附加涉水驾驶损失险、附加自燃险、附加盗窃险、附加驾驶员意外伤害险、附加不计免赔特约险、附加新添设备损失险、附加指定专修险等。投保客户可以按照自身实际需要来选择附加投保。4、第三者责任保险投保人与经其许可的合格驾驶者在驾驶投保车辆时，难免因意外事故而导致第三者损害索偿危险，而承保这种索偿危险的保险被称为机动车第三者责任险。在实践中之所有作为法定强制保险，是由于保障社会成员的利益与安全是第三者责任保险的首要目的。2.2.2机动车险主要原则1、保险利益从机动车险实践来考察，在车辆交易时一定要办理批改业务，如果没有这样做，假使原车主投保的车辆保单仍处于保险存续期之内，总所周知，机动车辆所有权和这份保险所有权，新车主是无法同时拥有的。正是因为无法两全其美，所以在人身保险投保时，必须有某种利益关系存在于投保人与被保险人之间。如果不幸再保险期间事故发生，这个时候，因为有这种关系存在，所以投保人是否具有相关利益，这在实践上是不重要的。而按照我国保险法有关法律要求，投保人必须存在对保险标的合法的利益。这个要求表现了投保人与保险标的在利益上密切相关。正是这种利益关系的存在，投保人和保险标的之间有种获益的相关性；如果保险标的的安全性得到保证，则投保人有获益的机会。相反的是，如果保险标的的安全性得不到保证，也就是损失了，随之而来投保人也必定会受到牵连。由于两者之间的这种关联性，投保人才会转嫁为保险标的各种潜在危险。因而给了保险公司很大的机会来进行操作将风险转移到各方，以此来确保投保人的利益空间的充足。而在此之中利益关系的重点包括了借方和贷方之间的关系、拥有和被拥有之间的关系、雇佣和被雇佣的之间的关系、租赁和被租赁之间的关系、委托和被委托之间的关系。2、诚信诚信原则要求，对于与保险标的相关事实，作为当事人的双方不得隐瞒、虚报、蛮报或者进行欺骗，以必须以最大诚信来进当事人应当承担的义务，来保障双方权利。诚信的主要内容有当对方的权利遭到损害时，双方都具有履行告知义务、保证义务、和说明义务并且还有弃权和禁止抗辩的权利等等。诚信的主要内容和相关适用对象在保险法中已经被明确的定义，而且这些内容在保险管理条例中全部予以体现。3、近因所谓近因是就是指危险事故本身直接导致的，并不是间接导致的事故结果，这种直接关系必须存在，如果是因为投保人的问题导致出现事故，那么毫无疑问，投保人必须负担起责任的，进行赔偿4、损失补偿本文中所提到的损失补偿原则，在某种意义上是描述当事故造成以后，投保人在其权责内，对被保人蒙受的损失予以赔偿。应用实施的条件包括以下内容：被保人和保险标的之间须具有某种直接的保险利益; 如果使保险标的物发生损失的风险并不属于之前提到的保险全责范围之内的，同时造成保险标的物发生损失的风险的近因不在保险人规定的责任范围之内的，保险人无须赔偿。只有造成保险标的物发生损失的风险的近因不在保险人规定的责任范围之内的，保险人应该按照之前的双方协商好的保险章程给予一定的赔偿。同时投保人保险标的物的损失的价值一定要由实际损失的金额来衡量。但是像小轿车、大卡车这样的机动车辆所应得到的损失赔偿主要有实际金额赔偿、修复以及重置。5、分摊所谓分摊原则则是由上一原则衍生出来的。这个原则只适用于财险中的重复保险。被保人能获得赔偿是其主要特点，损失分摊具体方式比较复杂，但是一般取决去各个被保险人的协商结果，这个结果一般来说会是一个相对合理的办法，而在机动车保险实务中重复保险分摊方法应用较广，超额赔偿制与比例责任制是重复保险分摊在机动车保险业务中的具体应用。机动车险的综合责任险一般采用比例责任制来分摊。而所谓比例责任制是指若保险合同有效，当损失造成时，保险人遵照合同中承保的保金与总额的比例来分摊损失，但其赔偿必须不高于保险标的的真实价值。一般地，在车辆社会保险和第三者责任险重叠的时候，这时候其他方式均不能分摊，这时候就需要用到超额赔偿制。超额赔偿制的定义是在其他保险合同下发生事故后不能理赔或者不能单独理赔时，其可以进行理赔。如果要理赔，投保人应在先向其他保险人索赔后，才能向该保险合同超额部分进行理赔。6、代位追偿所谓代位追偿原则就是，第三者的过失导致保险标的产生了保险权责以内的损失，保险人应遵照合同以赔偿保险金为代价，获得被保险人的追偿权，也就是保险人可以像侵害被保险人权利的当事人要求民事侵权索赔。而这种当事人，属于第三方当事人，其身份比较灵活可以是自然人、其他法人亦可，甚至可以是经济组织。但也有情况并不能使用代位追偿，比如属于被保人和其家属犯下了相关过错引发了事故而使被保险的财产发生了无可挽回的损失，就无法使用代为追偿。换句话说，保险人如果使用了代位追偿的权利并以此获得的第三方赔偿金额，不能超过保险人支付给被保人实际赔偿金额，不能超过保险人支付给被保人实际赔偿金额，超出部分应给被保人，保险人不得擅自占有;其次，保险人在以下情况无需履行任何赔偿义务，当然也不能代位追偿：即被保人已经向负有相关责任的第三者获取全部赔偿;最后，在以下情况下，保险人的赔偿责任是有限责任，即只需赔偿被保险人已获得第三者赔偿与保险标的的实际损失的差额，这种情况是有责任的第三者给予了被保人部分赔偿。当然，保险人仍然具有代位追偿差额部分。2.3机动车险主要流程与理赔相关事项2.3.1机动车险主要承保流程实际情况就是，双方当事人对保险业务进行商讨然后拟出合同并签订的过程就是承保流程，保险人对投保人投保的主要内容进行仔细的审核后，对投保人申请予以接受，并且按照有关规定检测整个投保流程。与此同时投保人的申请应该由保险人进行各方面的审核，并以此来决定该风险是否值得被承保，然后在承保风险接受的前提下，明确承条件与保险费率，以上整个流程属于车险审核保险流程。向客户明确保险费率和管理条例、对客户投保单填写进行指导、检验车辆真实状况、审核投保人及其车辆相关证件、审核与其相关的资料，将投保单录入系统、对保单也要进行核对、对投保人收取保费然后出具相关的保险发票和相关单证、对保单的内容进行批改、批改后加以归档、续保等环节都属于机动车险的承保过程。在保险公司看来，重中之重是如何管理控制车险的承保过程，不仅如此，关于业务操作规程、制度与管理的详细规定都被制定了出来。之所以这么做，归根到底是由于在车险承保过程中有大量不同职能的人员参与，并且是在环节如此繁多、流程如此漫长的过程中持续参与，诸环节都可能导致多种风险。而车险业务的承保质量高低与这些流程、规定和制度是否合理，是否得到正确有效地执行密切相关。2.3.2机动车保险的理赔在风险事故发生后，保险车辆保险人遵照保险合同具体约定处理被保人索赔请求，众所周知，车险理赔就是这种行为的典型名称。而造成的损失却并不单一，损失中有的属于保险责任，有的却属于非保险责任。之所以说在保险当事人的权利和义务相关的实施过程中，机动车辆保险在索赔业务过程中同样是是很重要的，是因为各种因素制约，在属于保险责任的情况中，被保人的损失等于保险人的赔偿额的情况不一定常常发生。车辆事故在交警队立案、确定损失、对相关情况进行勘察、对机动车和相关财产的维修、对事故受害人的抢救、治疗和善后处理和对事后赔偿相关过程的管理，以上均属于机动车险的理赔实务过程这个过程涉及被保人、投保人、保险公估、交通执法部门、修理厂、医院、法院、律师众多方面的人员，并且也要动用各方面的人员