《风险管理》(3).doc

2015年银行业初级资格考试风险管理全真模拟预测试卷（三）一、单项选择题(共90小题，每小题05分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求，请选择相应选项。不选、错选均不得分。1下列关于信用风险的说法，错误的是()。A结算风险是一种特殊的信用风险B对于大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源C信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响相同D信用风险既存在于表内业务中又存在于表外业务中2下列关于资本的说法，正确的是()。A会计资本是商业银行资产负债表中的资产部分B资本金又被称为保护债权人免遭风险损失的缓冲器C资本充足率中的资本指的是经济资本D监管资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本3银行的风险管理流程是()。A风险识别风险计量风险监测风险控制B风险识别风险控制风险监测风险计量C风险控制风险识别风险监测风险计量D风险控制风险识别风险计量风险监测4假设随机变量x服从二项分布B(10，01)、则随机变量x的均值为_，方差为_。()A1；09B09；1C1；1D09：095以下不属于健康的风险文化包括的内容的是()。A树立正确的风险管理理念B加强全体员工的驱动作用C创建学习型组织D充分发挥人的主导作用6业务部门风险管理委员会是由()设置的。A董事会B监事会C风险管理部门D高级管理层7以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是()。A流动性风险B信用风险C操作风险D战略风险8借款人甲内部评级1年期违约概率为005，则根据巴塞尔新资本协议定义的他的违约概率为()。A0025B003C004D0059A银行2010年年初共有可疑类贷款500亿元，在2010年年末转为损失类的贷款金额为100亿元期初可疑类贷款期间因回收减少了l50亿元、因核销减少了250亿元，则该银行2010年的可疑类贷款迁徙率为（）。A125B25C50Dl0010在违约概率模型中。RiskCale模型（）。A只适用于上市公司B运用LogitProbit回归技术预测客户的违约概率C核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系D核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者11主要用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同的担保形式是（）。A保证B抵押C质押D留置12从我国目前实施经济资本管理的经验看，完成信用风险的经济资本管理的环节不包括（）。A总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标B总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配C总行根据战略性经营目标对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配D分行根据总行的战略性规划，具体配置可利用的各项资源13（）也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。A重新定价风险B收益率曲线风险C基准风险D期权性风险14商业银行公司治理的核心是（）。A所有权与经营权分离的情况下，完善商业银行内部组织结构权力分配体系B所有权与经营权分离的情况下，强化对董事会和管理层行为的约束C所有权与经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制D所有权与经营权分离的情况下，实现公司权力的分配与制衡，增强核心竞争力15假设目前市场上的收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线变陡，则以下策略中恰当的是（）。A买人期限较长的金融产品B卖出期限较短的金融产品C买入期限较短的金融产品卖出期限较长的金融产品D买人期限较长的金融产品。卖出期限较短的金融产品16一般而言金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期Et之前支付的金额越小则久期的绝对值（）。A不变B越高C越低D无法判断17（）限额是对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制。A总头寸B净头寸C风险D止损18对内部模型法计量出的风险价值设定的限额属于（）限额。A交易B风险C头寸D止损19银行系统升级，调整系统参数，造成该银行营业网点系统故障、业务停办的事件属于（）风险。A人员因素B内部流程C系统缺陷D外部事件20在标准法的几大业务条线中，8系数等于l8的业务条线是()。A零售银行B交易和销售C商业银行D资产管理21健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括（）。A强化内控意识树立内控优先理念B完善激励约束机制C提高内控制度的执行力D以上都是22（）是最具流动性的资产。A现金B股票C同业借款D贷款23假设某商业银行的敏感负债为3000亿元，法定储备率为8，提取流动资金比例为80；脆弱资金为2500亿元，法定储备率为5，提取流动资金比例为30：核心存款为4000亿元，法定储备率为3，提取流动资金比例为15；新增贷款为120亿元提取流动资金比例为100。该银行的流动性需求为（）亿元。A36225B3675C3870D375024作为商业银行流动性监管指标的流动性缺口率。其标准为不得低于（）。A0B2C-2D-l025对于脆弱资金，商业银行可以流动资产的形式持有其（）左右。A15B30C60D8026下列关于先进的风险管理理念，说法不正确的是（）。A风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡B高风险管理水平的企业控制风险与收益的能力强C商业银行风险管理的目标是提高承担风险所带来的收益D商业银行是仅仅经营货币的金融机构27下列关于商业银行资本的说法，正确的是（）。A商业银行的附属资本不得超过核心资本的80B商业银行资本充足率不得低于8核心资本充足率不得低于4C重估储备属于核心资本D少数股权属于附属资本28有效风险管理体系建设必须以（）为先导。A健全的内部控制机制B完善的公司治理机构C先进的风险管理文化培育D有效的风险治理策略29下列关于资本的说法，错误的是（）。A会计资本也就是账面资本B监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本C经济资本强调的是抵御风险、保障商业银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属D经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本30下列关于商业银行风险文化的描述。错误的是（）。A风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成B风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正C风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期不能通过短期突击达到目的D商业银行应当将风险管理理论固化到规章制度并辅之以合规和绩效考核才会逐渐形成良好的风险文化31操作风险评估准备不包括（）步骤。A准备B评估C确认D报告32风险文化的精神核心是（）。A风险管理策略B风险管理理念C公司治理结构D内部控制系统33操作风险损失数据的收集的步骤不包括（）。A损失事件评估B损失事件识别C损失事件填报D损失金额确定34（）是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。A识别风险B分析风险C感知风险D制作风险清单35随着公众风险意识显著提高越来越多的机构个人投资者，客户开始重新审视商业银行的风险管理能力，要求商业银行发布风险信息，特别是发布（）已经成为基本要求。A财务会计报告B审计报告C验资报告D风险投资报告36商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是（）、A正确划分银行账户与交易账户B建立完善的内部控制体系C正确划分表内业务和表外业务D制定合理的中长期经营战略37CreditRisk+模型认为贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立。因此贷款组合的违约率服从（）分布。A均匀B指数C泊松D正态38A企业2010年的销售成本为3000万元销售收入为4500万元，年初资产总额为7500万元，年底资产总额为l0500万元，则其总资产周转率约为（）。A33B47C50D8039根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法正确的是（）。A期初关注类贷款余额越多正常贷款迁徙率越低B期初正常类贷款期间减少金额越多正常贷款迁徙率越低C期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多正常贷款迁徙率越低D期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多正常贷款迁徙率越低40在国别风险的评估指标中一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比是指（）。A外债总额与国民生产总值B偿债比例C应付未付外债总额与当年出口收入之比D国际储备与应付未付外债总额之比41根据巴塞尔委员会的规定允许银行采用高级计量法计算操作风险资本需要满足一定的要求，这种要求不包括（）。A商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件B商业银行必须建立标准的程序规定在什么情况下必须使用外部数据以及使用外部数据的方法C银行内部操作风险管理系统无需与每日风险管理程序整合，但是应当能够为操作风险相关的程序和活动提供整体性的检查D银行必须设置独立的操作风险管理部门承担银行操作风险管理框架的设计及实施422012年6月，中国银监会商业银行资本管理办法(试行)规定商业银行()应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。A行长B股东大会C监事会D理事会43A银行的外汇敞口头寸如下：日元多头690，英镑多头560，美元空头470，港元空头380，则净总敞口头寸为（）。A2100B1250C850D40044巴塞尔委员会规定的计量市场风险监管资本的最低乘数因子为（）。A1B2C3D445（）承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地识别、计量、监则和控制各项业务所承担的各类市场风险。A股东大会B董事会C监事会D高级管理层46（）方法就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。A重估B推算C盯市D盯模47（）是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。A标准法B替代标准法C内部评级法D高级计量法48商业银行应当对信息系统项目的立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理，对于商业银行系统设计开发应持有的态度，以下不正确的是（）。A不能超越本行业务的现实需求B要慎重对待系统设计、开发的全过程C要追求快速见效争取用最短的时间完成系统设计、开发的全过程D不能贪大求全49（）和因果分析模型是目前操作风险识别与评估的主要方法。A自我评估法B损失事件数据方法C流程图D情景分析50战略风险管理流程中的战略风险识别不包括（）。A宏观战略层面B中观规划层面C中观管理层面D微观执行层面51风险监管最为核心的步骤是（）。A了解机构B风险评估C规划监管行动D监管措施52（）必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。A监事会B高级管理层C股东大会D风险管理部门53对记入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属资本的部分。不得超过正变动的（）。A25B50C75D10054信用风险监测（）。A是连续的动态的过程B跟踪已识别风险的发展变化情况C根据风险的变化情况及时调整风险应对计划并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别、分析D以上都对55目前在全球范围内。巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于（）来计算信用风险的监管资本。A违约概率模型B信用评分模型C内部评级方法D以上都不对56以下不属于现金类资产的是（）。A本外币现金B银行存单C黄金D中央政府发行债券57银行风险管理的流程不包括（）。A风险识别B风险控制C风险评估D风险计量58（）通常为一定历史时期内损失的平均值。A预期损失B期望损失C非预期损失D灾难性损失59商业银行必须具备至少（）年的内部损失数据。A2B3C5D1060以下不属于商业银行经营管理“三性”原则的是（）。A安全性B稳定性C流动性D效益性61（）经常是商业银行破产倒闭的原因。A操作风险B市场风险C法律风险D流动性风险62期权性工具（）。A具有期权性风险B具有对称性C不会给期权出售方带来风险D给期权买入方带来风险63以下各项中，属于针对市场风险的计量模型的是(oACreditMetricsBKMV模型CVaR模型D高级计量法64风险识别的主要方法不包括（）。A失误树分析法B资产账务状况分析法C专家预测法D分解分析法65能够反映商业银行的真实风险水平的资本是（）。A会计资本和经济资本B.会计资本和监管资本C监管资本和经济资本D账面资本和会计资本66商业银行的最高风险管理决策机构是（）。A股东大会B董事会C风险管理部门D法律合规部门67商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来经济损失的风险这里的商品不包括（）。A玉米B石油C锌D黄金68当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则流动性也随之（）。A减弱B增强C不变D无法判断69衡量商业银行信用风险变化程度的指标是（）。A资本充足率B大额风险集中度C成本收入比D不良贷款迁徙率70对向非自用不动产投资和企业投资，分别从核心资本和附属资本中各扣除（）。A20B50C70D10071对政策性银行债权的风险权重为（）。A085C10D2072对商业银行的个人住房抵押贷款风险权重为（）。A20B50C70D10073利率期限结构变化风险也称为（）。A重新定价风险B收益率曲线风险C基准风险D期权性风险74监管部门对资本不足银行的纠正措施不包括（）。A对商业银行股东实施的纠正措施B对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施C对商业银行风险管理部门采取的纠正措施D对商业银行机构采取的监管措施75风险管理委员会通常需要的风险监测报告类型是（）。A整体风险报告B头寸报告C最佳避险报告D以上均不是76企业购买远期利率协议的目的是（）。A锁定未来机会成本B锁定未来借款成本C增加货币头寸D对冲风险77战略风险评估中需要用到的方法是（）。A情景分析法B缺口分析法C久期分析法D以上均不正确78盈利能力监管指标不包括（）。A资本金收益率B不良贷款率C净利息收益率D资产收益率79商业银行外部审计主要是针对（）。A财务状况B经营战略C内部控制D销售情况80贷款重组的第一步是（）。A成本收益分析B准备重组方案C与债务人协商D调整信贷产品81盈余公积不包括()。A资本溢价B法定盈余公积C任意盈余公积D法定公益金82银监会公布的风险监管核心指标不包括（）。A风险水平B风险迁徙C风险抵补D风险价值83银行战略风险管理的主要作用是（）。A提高银行股东价值和银行知名度保持银行的行业领先地住B最大限度地避免经济损失提高员工的业务熟练程度。提高银行知名度C。最大限度地避免经济损失持久维护商业银行的声誉和股为价值D持久维护商业银行的声誉提高员工的业务熟练程度，消除银行面临的市呖风险84商业银行可以采取的风险计量方法不包括（）。A因果关系分析BVaRC敏感性分析D情景分析85甲、乙两人在某银行从事柜台业务，乙为会计主管，工作中两人关系密切、无话不谈。下列选项中两人对密码的管理正确的是（）。A两人密码互相知悉B各自定期或不定期更换密码并严格保密C需要业务授权时甲输入乙的密码进行授权D乙用甲的密码为客户办理业务86（）准入是银行监管的首要环节。A市场B机构C业务D高级管理人员87银监会提出的良好银行监管标准不包括（）。A促进金融稳定和金融创新共同发展B努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力C确保银行业金融机构不破产D对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制88（）负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南。A股东大会和董事会B董事会和监事会C董事会和高级管理层D高级管理层和内部审计人员89商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并收购失败等风险，商业银行面临的这种战略风险是（）。A行业风险B客户风险C项目风险D技术风险90对计入所有者权益的可供出售债券公允价值负变动可从附属资本中扣减的比例为（）。A25B50C75D100二、多项选择题l共40小题，每小题l分。共40分J以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。1（）的存款通常不够稳定，会对商业银行的流动性造成较大影响。A零售客户B。小额存款人C个人存款人D。公司存款人E机构存款人1【答案】DE。解析：公司存款人和机构存款人属于公司机构客户，对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感。通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响。2商业银行管理战略包括（）两方面内容。A战略目标B发展指标C实现路径D战略愿景色E发展规划2【答案】AC。解析：商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。3下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有（）。A承担和管理风险是商业银行的基本职能也是商业银行业务不断创新发展的原动力B风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段极大地改变了商业银行经营管理模式C风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合D健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值E风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力3【答案】ABCDE。4信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括（）。A拖延支付利息信用卡透支状况严重B关键的人事变动C业务性质改变D存款账户余额下降E主要产品供应商流失4【答案】AD。解析：业务方面的变动不属于财务状况变动。5操作风险的外部事件因素包括（）造成损失或者不良影响而引起的风险。A.外部欺诈B内部欺诈C政治风险D监管规定E业务外包5【答案】ACDE。解析：B项属于人员因素引起的操作风险。6巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括（）。A商业银行应保持公司治理的透明度B董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用C董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则并监督其在全行的传达贯彻D董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督E有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任。并在全行实行问责制6【答案】ABCDE。7商业银行一般采用()相结合的方式阐述风险偏好。A定性描述B定量指标C数量模型D数据计量E样本分析7【答案】AB。8下列关于商业银行的风险管理部门设置的说法，正确的有（）。A商业银行风险管理部门必须具有高度独立性B商业银行风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权C商业银行风险管理部门和风险管理委员会可以合二为一，以便信息的交流与共享D商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立，不能互通信息E商业银行风险管理部门通常有集中型和分散型两种类型8【答案】ABE。解析：建立高效的风险管理部门应当固守两个基本准则：风险管理部门必须具备高度独立性以提供客观的风险管理策略；风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权。实践操作中，商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈。风险管理部门的结构通常有集中型和分散型两种类型。9操作风险评估遵循的原则主要包括（）。A由表及里B自上而下C自下而上D从已知到未知E从未知到已知9【答案】ABD。解析：操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括由表及里、自上而下和从已知到未知三种。10商业银行的授信审批和信贷决策应当遵循（）原则。A审贷分离原则B统一考虑原则C展期重审原则D权责分离原则E双重复核原则10【答案】ABC。解析：授信审批或信贷决策一般应遵循的原则有：审贷分离原则。授信审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放。统一考虑原则。在进行信贷决策时。商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项作统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等。展期重审原则。原有贷款和其他信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序。11下列关于期权种类的说法，正确的有（）。A按权利的内容期权可分为买方期权和卖方期权B按交易的标的期权可分为现实期权和虚拟期权C按执行价格期权可分为平价期权和价外期权D按履约方式期权可分为美式期权和欧式期权E按交易对象期权可分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权11【答案】AD。解析：B项期权按照交易标的物的不同进行分类，期权可分为商品期权和金融期权；C项按执行价格，期权可分为平价期权、价内期权和价外期权。E项中，按所选择的权利不同，期权分勾看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权。12操作风险进行评估的要素主要包括（）。A内部操作损失事件数据B外部相关损失数据C情景分析D本行的业务经营环境E内部控制因素12【答案】ABCDE。解析：操作风险评估要素包括内部操作损失事件数据、外部相关损失数据、情景分析、本行的业务经营环境和内部控制因素五个方面。13相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有（）。A内部关联交易频繁B连环担保十分普遍C财务报表真实性差D系统性风险较低E风险识别和贷后监督管理难度较大13【答案】ABCE。解析：D应为系统性风险较高。14常用的风险识别与分析方法有（）。A制作风险清单B资产财务状况分析C失误树分析方法D分解分析法E因果分析法14【答案】ABCD。解析：不包括因果分析法。15贷款重组应当注意的事项包括（）。A是否属于可重组的对象或产品B进入重组流程的原因C是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小D转让贷款的成本费用E对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估15【答案】ABCE。解析：D选项是在贷款转让时要注意的事项。贷款重组应当注意的事项就包括A、B、C、E四项内容。16商业银行风险管理部门的主要职责有（）。A监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额B在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告C负责核准复杂金融产品的定价模型D协助财务控制人员进行复杂金融产品价格评估E全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用16【答案】ABCDE。17有效的声誉风险管理体系应当重点强调（）。A明确战略愿景和价值理念B培养开放、互信、互助的机构文化C建立强大的风险管理系统D建立公平的奖惩机制E完全避免风险事件和未来损失17【答案】ABCD。解析：风险和损失是不能被完全避免的。18下列关于资本监管的说法，正确的有（）。A是银行审慎监管的核心B有利于银行资产规模迅速扩张C有利于提高商业银行的国际竞争力D是促使商业银行可持续发展的有效监管手段E是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段18【答案】ADE。解析：资本监管的重要性体现在：资本监管是审慎银行监管的核心；是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段；是促使商业银行可持续发展的有效监管手段。资本监管有利于控制银行体系的风险，有利于增强银行系统的稳定性，约束银行扩张。19风险监管是一种全面、动态掌握银行情况的监管，检查和评价涉及银行业务的各个方面并关注银行的（）。A业务风险B内部控制C风险管理水平D盈利能力E支付能力19【答案】ABC。20（）属于商业银行内部风险控制部门。A风险管理委员会B内部审计部门C财务控制部门D法律合规部门E风险管理部门20【答案】ABCDE。21单一法人客户的财务状况分析应特别关注（）。A识别和评价财务报表风险B识别和评价经营管理状况C识别和评价资产管理状况D识别和评价负债管理状况E识别和评价现金流状况21【答案】ABCD。解析：财务报表分析应特别关注识别和评价财务报表风险，识别和评价经营管理状况识别和评价资产管理状况，识别和评价负债管理状况。22实施内部评级法的商业银行可用（）估计其各信用等级借款人所对应的违约概率A内部违约经验B映射外部数据C外部违约经验D映射内部数据E统计违约模型22【答案】ABE。23国别风险评估指标中的比例指标包括（）。A外债总额与国内生产总值之比B偿债比例C应付未付外债总额与当年出口收入之比D国际储备与应付未付外债总额之比E财务净现值23【答案】BCD。解析：A项应该是外债总额与国民生产总值之比。24风险预警程序包括（）。A信用信息的收集和传递B风险识别C风险分析D风险处置E后评价24【答案】ACDE。解析：不包括风险识别。25影响贷款最低定价的成本有（）。A资金成本B经营成本C风险成本D监管成本E资本成本25【答案】ABCE。解析：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)贷款额。26金融期货主要包括（）A利率期货B汇率期货C货币期货D黄金期货E指数期货26【答案】ABCE。解析：金融期货主要有四大类：利率期货、货币期货、汇率期货和指数期货。27高级管理层在市场风险管理中的职责包括（）。A确定银行可以承受的市场风险水平B负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程C及时了解市场风险水平及其管理状况D确保银行具备足够的人力、物力以及恰当的组织结构、管理信息系统和技术水平E监控和评价市场风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在市场风险管理方面的履职情况27【答案】BCD。解析：A、E是董事会的职责。28以下属于交易定价错误的有（）。A错误传达信息B账务处理错误C对客户超风险限额D担保品管理失效E系统误操作28【答案】ABDE。解析：c项属于产品设计缺陷。29柜台业务操作风险的起因有（）。A轻视柜台业务内控管理和风险防范B规章制度和业务操作流程本身存在漏洞C0因人手紧张而未严格执行换人复核制度D客户监管难度加大，信息技术手段不健全E柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等29【答案】ABCE。解析：D项属于法人信贷业务操作风险起因。30单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对（）作出预测和分析。A资金来源及使用情况B预期资产负债情况C损益情况D项目建设进度E营运计划30【答案】ABCDE。解析：单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对以下内容作出预测和分析：资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度、营运计划。31国内外金融机构普遍认为声誉管理的最佳实践操作包括（）。A推行全面风险管理理念B改善公司治理C预先做好危机防范准备D。确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理E开发有效的声誉风险管理量化技术31【答案】ABCD。【专家点拨】截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。32以下关于商业银行贷款转让的说法，正确的有（）。A贷款转让通常指贷款有偿转让B贷款转让又被称为贷款出售C贷款转让可以增加商业银行的收益、提高其经济资本配置效率D大多数贷款转让属于一次性、无追索、一组同质性的贷款在贷款二级市场上公开打包出售E与组合贷款转让相比，单笔贷款的转让则相对困难32【答案】ABCD。解析：组合贷款转让的难点就是资产组合的风险与价值评估缺乏透明度，而单笔贷款的转让则相对容易。33风险管理信息系统应当（）。A建立错误承受程序B设置灾难恢复以及应急操作程序C随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D设置严格的网络安全加密系统，防止外部非法入侵E为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志33【答案】ABCD。解析：应当为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换密码或磁卡。34银行监管的必要性原理可以概括为（）。A公共性质论B利益冲突论C债券保护论D银行风险论E适度竞争论34【答案】ABCDE。35对法人客户的财务状况分析主要的方法有（）。A财务报表分析B财务比率分析C现金流量分析D股东权益变动表E综合收益分析35【答案】ABC。解析：对法人客户的财务状况分析主要采取财务报表分析、财务比率分折及现金流量分析三种方法。36个人零售贷款包括（）。A个人住房贷款B汽车消费贷款C信用卡贷款D留学贷款E助业贷款36【答案】BCDE。解析：个人零售贷款包括汽车消费贷款、信用卡贷款、助学贷款、留学贷款、助业贷款等多种方式。37常用的违约概率模型包括（）。ACreditMetrics模型BRiskCalc模型CKMV的CreditMonitor模型DKPMG风险中性定价模型E死亡率模型37【答案】BCDE。解析：常用的违约概率模型包括RiskCalc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG风险中性定价模型、死亡率模型等。38盈利能力监管指标包括（）。A资本金收益率B不良贷款率C净利息收益率D资产收益率E非利息收入比率38【答案】ACDE。解析：盈利能力指标都与收入、收益有关。一般盈利能力监管指标包括资本金收益率资产收益率、净业务收益率、净利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B属于信用风险监管指标。39重要的风险监测指标有（）。A不良资产贷款率B预期损失率C单一(集团)客户授信集中度D贷款风险迁徙率E不良贷款拨备覆盖率39【答案】ABCDE。40监管部门对商业银行风险管理能力的评估主要包括（）。A董事会和高管层对银行风险是否实施有效监督B银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动C银行的风险计量、检测和管理系统是否有效，是否全面涵盖各项业务和各类风险D内部控制制度和审计工作能否及时识别银行内控存在的缺陷和不足E是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化以及其他突发事件的例外安排40【答案】ABCD。解析：E项属于对风险计量模型的监督检查。三、判断题(共15小题。每小题1分。共15分)请对以下各题的描述做出判断-正确选A。错误选B。1商业银行的核心资本不包括少数股权。A对B错1【答案】B。解析：商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。2对于初次使用高级计量法的商业银行，允许使用3年的内部损失数据。（）A对B错2【答案】A。解析：对于初次使用高级计量法的商业银行，允许使用3年的内部损失数据。3用基本指标法计算操作风险配置资本时，如果某年的总收人为负值或0，分子分母中都不能包括该年的数据。（）A对B错3【答案】A。4提交给管理层的风险报告中，关于风险评估结果通常有风险图和风险表两种展示方式，两者没有优劣之分，关键在于高级管理层的偏好。（）A对B错4【答案】A。5商业银行是经营货币和风险的机构。（）A对B错5【答案】A。解析：商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。6违约概率就是违约频率，是商业银行客户借用风险事前分析的一项重要内容。（）A对B错6【答案】B。解析：违约频率是事后检查的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，二者存在本质的区别。违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能竹为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。7分散投资可以在一定程度上消除部分系统风险。（）A对B错7【答案】B。解析：分散投资在一定程度上可以消除部分非系统性风险。8操作风险越大，预期收益越高。（）A对B错8【答案】B。解析：操作风险是一种纯粹风险，能避免、能降低能缓释，不能认为操作风险会与收益相匹配。9违约概率是事后反馈的结果。（）A对B错9【答案】B。解析：违约概率是事前估计的结果。10实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。（）A对B错10【答案】A。解析：实施风险管理是有成本的，风险管理体系_牛不是越复杂越好。此说法正确。11公允价值是指交易时资产或债权的市场价值。（）A对B错11【答案】B。解析：公允价值是指交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。12政府的监管会在一定程度上阻碍商业银行的扩张和发展。（）A对B错12【答案】B。13分散型的商业银行需要建立完善的风险管理部门。（）A对B错13【答案】B。解析：集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素：风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统技术支持。分散型的商业银行不需要建立完善的风险管理部门，因此可以考虑将数据分析、技术支持、价格确认等风险管理职能外包给专业服务供应商。14明确商业银行的战略愿景和价值理念是信用风险管理的内容。（）A对B错14【答案】B。解析：明确商业银行的战略愿景和价值理念是声誉风险管理的内容。15银行可以用久期缺口来测量其资产和负债的汇率风险，（）A对B错15【答案】B。解析：银行可以使用久期缺口来测量其资产和负债的利率风险。1、 单项选择题1【答案】C。解析：信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同，对基础金融产品(如债券、贷款)而言，信用风险造成的损失最多是债务的全部账面价值；而对于衍生产品而言，对于违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由予衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。2【答案】B。解析：会计资本是商业银行资产负债表中的资产减去负债后的所有者权益部分；资本充足率中的资本指的是监管资本；经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本。3【答案】A。解析：银行的风险管理流程是：风险识别风险计量风险监测风险控制。4【答案】A。解析：随机变量x服从二项分布写作：x-B(n，p)，均值公式为np，方差公式为np(1-p)。本题中，x-B(10，01)，n=10，p=01；均值为np=1，方差=np(1-p)=09。5【答案】B。解析：正确的说法是“加强高级管理层的驱动作用”。6【答案】D。解析：业务部门风险管理委员会是由高级管理层设置的。7【答案】A。8【答案】D。解析：在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与003%中的较高者。9【答案】D。解析：可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额(期初可疑类贷款余额一期初可疑类贷款期间减少金额)x100%=100(500150-250)x100%=100%。【专家点拨】期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额。期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。10【答案】B。解析：RiskCale模型是在传统信用评分技术基础上发展起来的一种适用于非上市公司的违约概率模型其核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用LogitProbit回归技术预测客户的违约概率。11【答案】D。解析：留置主要用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同的担保形式。12【答案】D。解析：从我国目前实施经济资本管理的经验看，对信用风险的经济资本管理可通过以下三个环节完成：由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量控制目标。对分行进行初次分配；总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配；总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配。13【答案】A。解析：重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。14【答案】C。解析：商业银行公司治理的核心是所有权与经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。15【答案】C。16【答案】B。解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价目的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高。17【答案】A。解析：这是总头寸限额的定义。18【答案】B。解析：对内部模型法计量出的风险价值设定的限额是风险价值限额，属于风险限额。19【答案】C。解析：这属于系统缺陷方面的风险。20【答案】B。解析：零售银行和资产管理的系数是12%，商业银行的p系数是15%。21【答案】D。解析：本题考核的是健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。22【答案】A。解析：最具有流动性的资产包括现金