地产集团公司关键绩效指标体系(人力资源管理).doc

北大地产集团公司关键绩效指标体系 （人力资源管理） 目目 录录 第一部分第一部分 导言导言 .2 2 第二部分第二部分 关键绩效指标体系关键绩效指标体系 .2 2 一 财务方面 .2 （001007） .2 （008014） .2 （015021） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （022029） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （030036） .2 （037042） .2 （043048） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （049055） .2 （056063） .2 二 客户方面 .2 （064071） .2 （072079） .2 （080085） .2 （086091） .2 （092098） .2 （099105） .2 三 内部营运方面 .2 （106112） .2 （113119） .2 （120124） .2 （125131） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （132138） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （139145） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （146152） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （153159） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （160166） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （167173） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （174179） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （180186） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （187193） .2 （194200） .2 （201207） .2 （208214） .2 （215220） .2 （221226） .2 （227233） .2 （234240） .2 （241247） .2 （248254） .2 （255260） .2 （261267） .2 （268274） .2 （275281） .2 （282288） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （289295） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （296302） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （303309） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （310316） .2 （317323） .2 （324330） .2 （331337） .2 （338344） .2 （345351） .2 （352358） .2 （359365） .2 （366372） .2 （373378） .2 （379385） .2 （386392） .2 （393400） .2 （401407） .2 （408413） .2 （414420） .2 （421426） .2 （427433） .2 （434438） .2 （439445） .2 （446452） .2 （453459） .2 （460466） .2 （467473） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （474480） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （481487） .2 （488493） .2 （494499） .2 （500506） .2 （507511） .2 （512518） .2 （519525） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （526532） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （533539） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 （540546） .2 （547553） .2 （554560） .2 （561567） .2 （568574） .2 （575581） .2 （582588） .2 （589595） .2 （596602） .2 （603609） .2 （610616） .2 （617623） .2 （624630） .2 （631637） .2 （638642） .2 四 学习和成长方面 .2 （643649） .2 （650656） .2 （657661） .2 第三部分第三部分 分部门分部门/ /分岗位关键绩效指标分岗位关键绩效指标 .2 2 高层管理人员关键绩效指标.2 总经理关键绩效指标(建议) .2 综合管理体系分管高管关键绩效指标（建议） .2 财务体系分管高管关键绩效指标（建议） .2 运营体系分管高管关键绩效指标（建议） .2 研发体系分管高管关键绩效指标（建议） .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 综合管理体系关键绩效指标.2 发展计划部关键绩效指标 .2 集团办公室关键绩效指标 .2 保密办关键绩效指标 .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 人力资源部关键绩效指标 .2 财务体系关键绩效指标.2 财务会计部关键绩效指标 .2 审计部关键绩效指标 .2 党群工作部关键绩效指标 .2 运营体系关键绩效指标.2 采购部关键绩效指标 .2 检验计量部关键绩效指标 .2 条件保障部关键绩效指标 .2 建设项目办公室关键绩效指标 .2 质量安全部关键绩效指标 .2 市场开发部关键绩效指标 .2 生产经营部关键绩效指标 .2 研发体系关键绩效指标.错误！未定义书签。错误！未定义书签。 科研管理部关键绩效指标 .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 研究室关键绩效指标 .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 知识管理部关键绩效指标 .错误！未定义书签。错误！未定义书签。 分公司关键绩效指标 .2 下属参控股公司关键绩效指标 .2 第一部分第一部分 导言导言 一本关键绩效指标体系作为考核管理制度实施的基础而被提供。 二本关键绩效指标体系是以全面绩效管理工具平衡计分卡为基础。 （一）平衡计分卡简介 以平衡记分卡为核心的绩效管理体系是目前最有效的管理手段之一，平衡记分卡是一种全面的绩效考核体系，除了传统的财务衡 量指标之外，还提出了三个新的考核领域：客户，内部运营和学习成长。 财务层面：公司是否能够为股东创造价值？ 客户层面：购买公司提供的产品和服务的直接客户是如何评判公司的业绩表现的？ 内部运营：公司如何管理内部业务运作以满足客户的期望？这些内部运作包括满足客户需求，保留客户，财务计划等。 学习成长：公司是否有能力不断创新，改善，从而实现持续增长？ （二）平衡计分卡体系特点 1.平衡记分卡体系包括事前和事后指标； 2.平衡记分卡体系强调不同绩效领域之间的协调和平衡； 3.在一个特定领域的优良业绩表现往往不能补偿其他领域的不良表现 4.公司战略和经营目标决定了选择什么样的衡量指标 三平衡计分卡四个方面指标的要求 （一）财务方面 财务性绩效指标可显示出策略和执行是否改善了公司利润。典型的财务目标和盈利、成长及股东价值有关。财务性指标是一般企 业常用於绩效评估的传统指标。但是，不是所有的长期策略都能很快产生短期的财务盈利，企业应利用其对外部世界的独特认识和对 成功关键因素的理解来帮助自己对客户满意度、内部运营效率、创新和进步作出分析，使这些方面最终在财务指标得到反映。 （二）客户方面 企业应以目标顾客和目标市场为方向，客户面的考核是检视满足核心顾客的关键方面。平衡计分卡要求企业将使命和策略诠释为 具体的与客户相关的目标和要点。客户最关心的不外于五个方面：时间，质量，性能，服务和成本。要使平衡计分卡有效地发挥作用， 公司必须为这五个方面树立清晰的目标，然后将这些目标细化为具体的指标。 （三）内部营运方面 发展平衡计分卡的顺序，通常是在先制定财务和客户方面的目标与指标后，才制定企业内部流程面的目标与指标，这个顺序使企 业能够抓住重点，专心衡量那些与股东和客户目标息息相关的流程。以客户需求为基础而建立目标固然重要，但如何满足客户的需求 则对公司的内部营运提出要求。在这方面应以对客户满意度产生最大影响的业务流程为中心，同时应该努力去确认公司的主要能力以 及为了保持市场领先地位所需的关键技术，进而细化成各项指标。 （四）学习成长方面 关于学习与成长的目标为其他三个方面的宏大目标提供了基础架构，是驱使前述计分卡三个方面获得卓越成果的动力。平衡计分 卡强调投资未来的重要性。为增强长期竞争力，企业不可只投资于传统的领域(如新设备和新产品研发)，而同时必须投资于基础架构。 学习和成长的三个主要范畴：1) 员工的能力 ；2) 信息系统的能力；3) 激励、授权与配合度。一个公司创新、进步和学习的能力与 公司的价值息息相关。只有不断推出新产品，为客户创造价值及不断提高业务运作效率，公司才能成功进入新的市场，提高股东收益 四本关键绩效指标设计的原则 昆明北方科技集团公司关键绩效指标的设计以 SMARTSMART 原则为基础，即： S Specific 具体描述 M Measurable 可以衡量的 A Achievable 可以通过努力实现的 R Result oriented 结果导向性的 T Timed 有时间性的 五本关键绩效指标的特点 有长期和短期的 有数量型和质量型 有结果性的和行为性的 有团队的和个人的 全方位透明的 六使用说明 （一）表格各项的说明 在第二部分的表格中主要包括以下几个项目 1编号：是指标的序列号； 2方面：如上所述，包括财务方面、客户方面、内部营运方面、学习成长方面； 3关键成功因素：揭示了影响成功的每个方面的关键因素； 4绩效指标：为实现关键成功因素考核的标准； 5指标定义/公式：说明绩效指标的概念或给出如何计算的公式； 6信息来源：描述了进行指标计算和评价从何处获取数据或资料； 7评估对象：说明对谁进行评估即由谁承担指标责任； 8评估频率：说明了多长时间为周期进行评估，主要描述了评估信息的收集周期而不是考核周期。 在第三部分的表格中主要包括： 编号：该编号与第二部分的编号一一对应的； 绩效指标、指标定义/公式、评估频率、信息来源几个项目与第二部分相同； 权重：说明该指标在考核中所占比重，具体在考核执行时确定； 质/量化指标：说明该指标是量化还是非量化； 考核标准：主要说明了评分的依据。 （二）实施原则 1关键业绩指标（KPI）的制订过程是一个从上而下的分解过程，各层级间 KPI 要体现其与公司战略目标导向和支撑的关系； 2根据阶段的工作重点从 KPI 指标库中选取适当的指标，合理确定各部门、各岗位的 KPI。选择时可根据下列原则： （1）越是高层管理的 KPI 数目越少，结果性越强，量化性越高； （2）越是基层管理的 KPI 数目越多，过程性越强，数量与质量性皆有； （3）下属的 KPI 应和上司的 KPI 有因果关系； （4）每个人的 KPI 不多于 6 个； （5）每个 KPI 必须设定衡量标准； （6）KPI 的比重之和为 100%，应有主次之分，最少的权重不少于 10%； 3KPI 的制订与过程调整，均需按规定进行审批； 4在不同阶段，以及公司进行战略调整，将导致考核的侧重点有所不同，KPI 指标也要发生变化，因此，绩效考核指标调整是 一个不断改进、不断完善的动态过程，但 KPI 体系和对应目标值一年定一次，一般不中途修改。 5KPI 主要衡量与当年营业计划相关的重要成功因素，而不是记流水帐； 6KPI 的目标值是每年水涨船高，反映了企业发展的脚步； 7高层领导共同分享与承担总业绩的成败； 第二部分第二部分 关键绩效指标体系关键绩效指标体系 一一 财务方面财务方面 （001001007007） 编号 方面关键成功因素绩效指标指标定义/公式信息来源评估对象评估频率 001 财务方面1.提高净资产收益率净资产收益率 税后净利润所有者 权益100 合并资产负 债表合并损 益表 公司高管 子分公司 每年 002 财务方面1.1 国有资产保值增值 国有资产保增增值 率 期末国家所有者权益/ 期初国家所有者权益 合并资产负 债表 公司高管 子分公司 每年 003 财务方面1.1.1 提高盈利水平税后净利润率 税后净利润主营业 务收入100 合并损益表 公司高管 子分公司 每年 004 财务方面1.1.1.1 增加总收入当期收入总额当期收入总额合并损益表 公司总经 理 每年 005 财务方面1.1.1.1.1 提高的销售收入的销售收入本期来自的销售收入 销售报告 （销售统计 分析报表） 分管高管 生产经营 部 每年 006 财务方面 1.1.1.1.1.1 增加来自主管 产品的销售收入（） 来自主管产品的销 售收入（） 本期来自主管产品的 销售收入 销售报告 （销售统计 分析报表） 产品主管每季 007 财务方面1.1.1.1.1.1 增加来自主管主管产品的销售收本期来自主管产品的销售报告产品主管每季 产品的销售收入比例（）入贡献率（）销售收入/本期销售收 入100 （销售统计 分析报表） （008008014014） 编号 方面关键成功因素绩效指标指标定义/公式信息来源评估对象评估频率 008 财务方面 1.1.1.1.1.1.1 增加来自新 产品的销售收入（） 来自新产品的销售 收入（） 本期新产品销售收入 （） 销售报告 （销售统计 分析报表） 产品主管每季 009 财务方面 1.1.1.1.1.1.2 增加来自新 客户的销售收入（） 来自新客户的销售 收入（） 本期新客户销售收入 （） 销售报告 （销售统计 分析报表） 产品主管每季 010 财务方面1.1.1.1.2 提高的销售收入的销售收入本期来自的销售收入 销售报告 （销售统计 分析报表） 分管高管 市场开发 部 每年 011 财务方面 1.1.1.1.2 提高的销售收入 比例 集团的销售收入贡 献率 本期来自的销售收入/ 本期销售收入100% 销售报告 （销售统计 分析报表） 市场开发 部 每季 012 财务方面 1.1.1.1.2.1 提高来自的销 售收入 来自的销售收入本期来自的销售收入 销售报告 （销售统计 分析报表） 市场开发 部 每季 013 财务方面 1.1.1.1.2.1.1 增加来自新 开发的销售收入 来自新开发的销售 收入 本期来自新开发的销 售收入 销售报告 （销售统计 分析报表） 市场开发 部 每季 014 财务方面1.1.1.1.2.1.1 提高新开发新开发的销售收入本期来自新开发的销销售报告新业务拓每季 的销售收入贡献贡献率售收入/本期销售收入 100% （销售统计 分析报表） 展 （030030036036） 编号 方面关键成功因素绩效指标指标定义/公式信息来源评估对象评估频率 030 财务方面 1.1.2.1 控制和降低销售成 本 销售成本率 销售成本/销售收入 100% 成本费用明 细科目及预 算资料 市场开发 部 子分公司 每半年 031 财务方面 1.1.2.2 控制与降低销售费 用 销售费用率 销售费用/销售收入 100% 费用明细科 目及预算资 料 分管高管每季 032 财务方面 1.1.2.2.1 控制与降低销售 费用 销售费用率 销售费用/销售收入 100% 费用明细科 目及预算资 料 生产经营 部 每季 033 财务方面 1.1.2.2.2 控制与降低销售 费用 销售费用率 销售费用/销售收入 100% 费用明细科 目及预算资 料 市场开发 部 每季 034 财务方面 1.1.2.2.2.1 控制与降低广 告宣传费用 广告宣传费用率 广告宣传费/销售收入 100% 费用明细科 目及预算资 料 营销管理每月 035 财务方面 1.1.2.2.2.1 控制与降低市 场推广费用（展览、展示 等） 市场推广费用率 市场推广费用/销售收 入100% 费用明细科 目及预算资 料 营销管理每月 036 财务方面 1.1.2.3 控制与降低人均销 售费用 人均销售费用率销售费用/销售人员数 费用明细科 目及预算资 料 分管高管每半年 （037037042042） 编号 方面关键成功因素绩效指标指标定义/公式信息来源评估对象评估频率 037 财务方面 1.1.2.3.1 控制与降低人均 销售费用 人均销售费用率 销售费用/销售人员平 均数 费用明细科 目、预算资 料及人力资 源报表 生产经营 部 每季 038 财务方面 1.1.2.3.2 控制与降低人均 销售费用 人均销售费用率 销售费用/销售人员平 均数 费用明细科 目、预算资 料及人力资 源报表 市场开发 部 每季 039 财务方面 1.1.2.3 控制与降低管理费 用 分管部门费用与预 算的差异率 （当期实际发生部 门费用/当期部门费 用预算）100% 费用明细科 目及预算资 料 分管高管每半年 040 财务方面 1.1.2.3.1 控制与降低各部