公共项目风险管理.doc

目录建议重新组织结构，一定注意围绕公共项目的风险管理展开论述第1章 公共项目风险管理概述11.1项目风险管理11.1.1风险的定义11.1.2风险相关的几个概念21.1.3风险的分类21.1.4项目风险管理的含义51.2公共项目风险管理61.2.1公共项目风险的表现61.2.2公共项目风险产生的原因71.2.3公共项目风险管理的目的8参考文献9第2章 相关研究现状102.1项目风险管理的研究现状国外研究现状与趋势国内研究现状与趋势122.2待补充完善132.3待补充完善13第3章 公共项目风险分析与评价方法133.1 项目风险分析的一般过程133.1.1 风险的识别133.1.2 风险的估计143.1.3 风险的评价143.2 风险的识别143.2.1 风险识别的特点143.2.2 风险识别的过程1153.2.3 风险识别的方法163.3 风险分析与评价方法173.3.1 风险分析的界定173.3.2 风险估计与评价方法18参考文献19第4章 公共项目风险应对204.1 制定风险应对计划204.1.1 制定风险应对计划概述204.1.2 制定风险应对计划的依据204.2 风险应对的方法214.2.1风险回避214.2.2 风险转移措施234.2.3 减轻风险措施254.2.4 风险自留274.2.5应急措施286风险分担措施284.3 制定风险应对计划的成果284.3.1 风险应对计划284.3.2 确定残余风险294.3.3 确定次生风险294.3.4 签署合同协议294.3.5 为其他过程提供的信息输入294.3.6 信息输入修改的项目计划中294.4 风险监控294.4.1 风险监控概述294.4.2 风险监控的依据304.4.3 风险监控的技术和方法314.4.4 风险监控的成果314.5公共项目实施过程中的具体对策324.5.1针对经营风险的对策324.5.2 针对行业风险的对策334.5.3 针对市场风险的对策334.5.4 针对政策性风险的对策334.5.5 针对投资风险的对策344.5.6 提高项目抗风险能力的财务对策344.5.7 针对其他风险的对策35第5章 案例355.1 阳江核电站前期工程简介355.1.1 阳江核电项目前期工程概况355.1.2 阳江核电项目前期工程特点365.2 核电站外部风险因素的分析375.3 核电站内部风险因素分析385.3.1 可研及决策阶段风险因素分析385.3.2 组织设计阶段风险因素分析395.3.4 竣工验收阶段风险因素分析415.4 阳江核电站前期工程风险管理425.4.1 阳江核电站前期工程风险识别425.4.2 阳江核电站前期工程风险应对43第1章 公共项目风险管理概述1.1项目风险管理一般项目（非针对公共项目）的内容需要简化，以突出重点1.1.1风险的定义迄今为止，国内外对于风险的定义很多，并未给出一个权威的定义。据各种文献资料显示，用不同的词来表达“风险”，往往有不同的意思，如“危险(hazard)”或“不确定性(uncertainty)”。一般说来，风险是指在一定条件下和一定时期内可能发生的各种结果的变动程度。以下是关于“风险”的几种定义：1、风险表示不确定性和不确定性的后果，它指的是在决策和规划情况下缺乏对结构和结果的可预见性。12、风险是某一种事业预期后果中较为不利的一面，其中“较为不利”是相对于要达到的目标而言的。23、风险是经济或财务损失或收益、物理损失或伤害发生的可能性，或者在从事某些特殊行动过程中由于不确定性造成的延误。34、风险作为不确定性结果是影响项目目标的不利或有利事件发生的机会。45风险是“在规定的时间范围内不利事件发生的概率”。6、风险与保险协会(The Risk and Insurance Management Society，RIMS)于1985对“风险”的定义：(1)损失或损失暴露的可能性；(2)损失的可能性或机会：(3)可能引起损失的危险点：(4)增加损失频率或严重程度的机会或条件；(5)财产或人员的损失暴露；(6)潜在的货币损失额；(7)实际损失的变数；(8)实际损失同期望损失不同的概率。(9)关于损失的心理不确定性。在风险问题的研究中，大致可以把风险的定义分为两类：第一类定义强调风险的不确定性；第二类定义强调风险损失的不确定性。第一类定义可称为广义风险，第二类可称为狭义风险。风险具有客观性，其大小随时间延续而变化。是“一定时期内”的风险。严格来说，风险和不确定性是有区别的。风险，是指事前可以知道所有可能的后果以及每种后果的概率。不确定性，是指事前不知道所有可能后果以及每种后果的概率。5但是在面对实际问题时，两者难以区分。因此，一般情况下对二者不做区分，都视为“风险”，而把“风险”理解为可测定概率的“不确定性”。概率的测定有两种：一种是客观概率，是指根据大量的历史技术数据推算出来的概率：另一种是主观概率，是在没有大量实际资料的情况下，人们根据有限资料和经验数据合理估计的。通常情况下，人们对意外损失比对意外受益关注的要更多。因此，在做风险研究时，人们侧重于减少损失，从不利的方面来考察风险。1.1.2风险相关的几个概念1121风险因素风险因素是指能增加损失的发生率和损失幅度的要素，例如医院里的医疗器械和医生的素质，一个餐厅的装修、食材、厨师的水平以及服务员的素质等。比较常见的是把风险因素分为以下三种：(1)物理风险因素：即有形因素，即有能直接影响某事物的物理性质，如钢材的韧性、混凝土的质量以及机械的具体使用期限和功效等。(2)道德风险因素：即无形的因素，与人的品德修养有关，如商业欺诈。(3)心理风险因素：即人的心理状态变化会影响风险发生的概论，增加不确定性，这也是一种无形因素。1122风险事故风险事故是指在风险管理中，直接或间接造成损失的事故，因此可以说风险事故是损失的媒介物。风险事故不同于风险因素，但在实际情况中，二者有时很难区分。1123损失它在风险管理中是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少，通常以货币单位来衡量。损失一般可分为直接损失和间接损失两种。直接损失即实质性的物质的损失，间接损失则包括收入损失、责任损失和额外费用损失三种。1124风险因素、风险事故和损失三者之间的关系此三者关系有两种理论：一是亨利希的骨牌理论，二是哈同的能量释放理论。虽然两者都认为风险因素引发风险事故，而风险事故导致损失，但侧重点不同。前种理论强调，风险因素、风险事故和损失三张骨牌之所以相继倾倒，主要是人的错误所至；后者理论则强调之所以造成损失，是因为事务所承受的能量超过其所应承受的能量所至，而物理因素起主要作用。1.1.3风险的分类 为了有效地进行风险管理，对各种风险进行分类是必要的，只有这样才能对不同的风险采取不同的处置措施，实现风险管理目标的要求。按照不同的分类基础，风险分为以下几类：1客观风险和主观风险客观风险是指实际结果与预测结果之间相对差异和变动程度，这种变动程度越大，风险就越大；反之，风险就越小。主观风险则是一种由精神和心理状态所引起的不确定性。它是指人们往往对某种偶然的不幸事件造成损害的后果在主观方面有所忧虑。虽然人们可以借助概率论的数学方法将损失的不确定性加以测定，但对于具体的某一风险究竟产生什么后果，仍然不能确定，充满忧虑，也就是存在主观风险。2按风险的对象划分。风险可分为：（1）财产风险（property risk），指财产发生损毁。灭失和贬值的风险。如房屋、设备、运输工具、家具及某些无形资产因自然灾害或意外事故而遭受损失。（2）人身风险（life risk），指人的生、老、病、死，即疾病、伤残、死亡等所产生的风险。虽然这是人生中不可避免的必然现象，但由于何时何地发生，并不确定，而一旦发生，则会给家庭和经济实体带来很大的损失。（3）责任风险（liability risk），指由于团体或个人违背了法律、合同或道义上的规定，形成侵权行为，造成他人的财产损失或人身伤害，在法律上负有经济赔偿责任的风险。责任风险还可细分为过失责任风险和无过失责任风险。前者指团体或个人因疏忽、过失致使他人财产受到损失或人身受到伤害；后者则指绝对责任风险，如根据法律或合同的规定，雇主对其雇员在从事工作范围内的活动中，造成身体伤害所承担的经济责任。（4）信用风险（credit risk）：指权利人与义务人在经济交往中由于一方违约或犯罪而对对方造成经济损失的风险。3按风险产生的原因划分风险，可分为：（1）自然风险（natural risk），指由于自然力的非规则运动所引起的自然现象或物理现象导致的风险。如风暴、火灾、洪水等所导致的物质损毁、人员伤亡的风险。（2）社会风险（society risk）指由于反常的个人行为或不可预料的团体行为所造成的风险。如抢劫、罢工、战争、盗窃、玩忽职守等。（3）经济风险（economic risk），一般指在商品的生产和购销过程中，由于经营管理不力，市场预测失误，价格变动或消费需求变化等因素导致经济损失的风险。以及外汇汇率变动以及通货膨胀而引起的风险。（4）技术风险（techno1ogicai risk）指由于科学技术发展所带来的某些不利因素而导致的风险。如核物质泄漏所致损失的风险。4按风险的性质划分，可将风险划分为：（1）静态风险（pure risk）又称纯粹风险。这种风险只有损失的可能而无获利的可能。也就是说，它所导致的后果只有两种，一种是损失，一种是元损失，是纯损失风险。静态风险的产生一般与自然力的破坏或人们的行为失误有关。静态风险的变化较有规则，可利用概率论中的大数法则预测风险频率，它是风险管理的主要对象。（2）动态风险（dynamic risk），又称投机风险。指既有损失可能又有获利可能的风险。它所导致的结果包括损失、无损失、获利三）种。如股票买卖，股票行情的变化既能给股票持有者带来盈利，也可能带来损失。动态风险常与经济、政治、科技及社会的运动密切相关，远比静态风险复杂，多为不规则的、多变的运动，很难用大数法则进行预测。动态风险在某些国家（如美国）不作为风险管理的对象。5按对风险的承受能力划分，可分为：（1）可接受的风险（acceptable risk），指经济单位在对自身承受能力。财务状况进行充分分析研究的基础上，确认能够承受最大损失的程度，凡低于这一限度的风险称为可接受的风险。（2）不可接受的风险（unacceptab1e risk），与可接受的风险相对应，是指风险已经超过经济单位在研究自身承受能力、财务状况的基础上所确认的承受最大损失的限度，这种风险不可接受。”6按对风险信息量的了解程度划分，可分为“可视风险”和“真正风险”。在实标的项目操作过程中，将风险划分为“不可控制风险”和“可控制风险”，对比我们将在后面有关风险管理的基本框架中加以详细介绍。“可视”风险和“真正”风险的差别在于用于定义对所期望结果的不确定性的程度的信息量的数量不一样。一个BOT项目的成功经常是依靠项目执行者准确及时地利用现有信息和掌握分析能力（或意愿），大大减少“可视风险”，因而资源能被有效地用来处理“真正风险”。1.1.4项目风险管理的含义项目风险管理就是对在运作或待运作的项目中的风险进行管理，即项目风险管理人员对可能导致损失的项目不确定性进行识别、预测、分析、评估和有效地处置，以最低的成本为项目的顺利完成提供最大安全保障的科学管理方法。项目管理是一种目标管理，只有目标明确才能起到有效的作用。项目风险管理主要包括三个方面：风险识别、风险量化和风险对策。1211 风险识别风险识别包含两方面内容：识别哪些风险可能影响项目进展及记录具体风险的各方面特征。风险识别不是一次性行为，而应有规律的贯穿整个项目中。 风险识别包括识别内在风险及外在风险。内在风险指项目工作组能加以控制和影响的风险，如人事任免和成本估计等。外在风险指超出项目工作组等控力和影响力之外的风险，如市场转向或政府行为等。 严格来说，风险仅仅指遭受创伤和损失的可能性，但对项目而言，风险识别还牵涉机会选择（积极成本）和不利因素威胁（消极结果）。 项目风险识别应凭借对“因”和“果”（将会发生什么导致什么）的认定来实现，或通过对“果”和“因”（什么样的结果需要予以避免或促使其发生，以及怎样发生）的认定来完成。1212风险量化风险量化涉及到对风险和风险之间相互作用的评估，用这个评估分析项目可能的输出。这需要决定哪些风险值得反应。1213风险对策风险对策研究包括对机会的跟踪进度和对危机的对策的定义。对威胁的对策大体分以下三点： 避免-排除特定危胁往往靠排除危胁起源。项目管理队伍绝不可能排除所有风险，但特定的风险事件往往是可以排除的。 减缓-减少风险事件的预期资金投入来减低风险发生的概率（如为避免项目产出的产品报废而使用专利技术），以及减少风险事件的风险系数，或两者双管齐下。吸纳-接受一切后果。这种接受可以是积极的(如制定预防性计划来防备风险事件的发生)，也可以是消极的(如某些工程运营超支则接受低于预期的利润)。1.2公共项目风险管理当今中国正处在经济、社会高速发展阶段。以公共项目为主的政府投资在总投资中比重比较大，涵盖了经济、文化、科教、国防等重要领域。近年来，随着国家中部、西部大开发、振兴东北老工业基地战略，以及近4万亿的国家投资刺激经济计划的实施，带来一轮又一轮的投资热潮。国家投资项目的数量、投资额度、资金管理上的复杂性都大大超过以往。公共项目的风险管理变得尤为重要，对公共项目中存在的问题必须给予高度重视和及时解决，否则贻害严重，影响深远。1.2.1公共项目风险的表现当前政府在公共项目投资上出现了一系列的问题，既有机制体制问题，又有具体程序上和技术上的问题。具体表现为：项目投入运行前论证研究不深入不全面，项目建成后不开展科学的绩效评价：许多地方的区域性规划缺乏稳定性，领导换届或新官到任仓促决策，政绩工程多、献礼工程多；有些为民项目事与愿违，给大众生活造成干扰或不便，有些项目打着为民的旗号，实际上少数特定人群受益；有些项目盲目立项，过度追求高档次，狭隘地相互攀比现象较多，浪费严重；有的项目自身管理差，设计和施工仓促，边建边改，未交付使用即开始维修的现象较多，甚至由于设计质量不达标，无法全面实现预期目标等。而且在公共项目中腐败问题突出，“工程上马、干部落马”现象屡见不鲜。河南是创下了三任交通厅长“前腐后继”的犯罪记录，国家交通建设资金成了贪官的聚宝盆。公共项目不便民是近年来的另一类突出问题北京西客站是典型之一。一篇调查报道对西客站问题描述到：每到客流高峰，站外车辆都排起了长龙，怕晚点的乘客从车队中焦急跳下，拎着大包小包艰难步行赶往车站。成千上万的人们多次领教了西客站令人生畏的“四大难”：进站难、出站难、接人难、停车难。北京西客站这一每日客流量l0多万人的大站其进站车道竟仅容一车通行。迸站口停车点局促狭小如此“羊肠小道”平时十分拥堵。出站也难从下车到出站其间下坡上台阶要走十几分钟，出站口拥挤狭小，所有乘客还要挤爬又陡又窄的几十级台阶。公共项目从立项到项目的验收，每一个阶段都存在着风险，其他的风险还有：（1）合同风险是指工程施工合同当事人行为过错、管理不力、工作疏漏、判断失误等行为所引起的，导致合同当事人一方或双方受损的风险。对于发包人而言，合同风险包括地质勘察报告欠详实；施工图设计不当，存在较大疏漏，并导致施工过程中发生重大变更：工程量清单编制失误：合同条款缺陷；发包人提供的材料设备不符合要求：拖欠工程款；发包人施工现场代表或监理工程师错误指令等。对承包人而言，合同风险包括决策失误；策略报价：投标文件缺陷；使用低素质劳务工；自行采购的工程物料缺陷；各项管理制度不健全、不落实，导致质量、安全事故或工期拖延；承包人自行负责设计的图纸存在纰漏；承包人指定的分包人过错或过失行为等。（2）建造风险是指合同当事人双方无法控制或干预，来自合同双方之外的客观事件所导致的风险，包括自然风险、政治及社会风险、经济风险、意外风险和其他风险。自然风险指自然灾害，主要包括地震、海啸、台风、暴雨、冻灾、冰雹、雪崩、火山爆发及其他人力不可抗拒的破坏力强大的自然现象。政治及社会风险，主要是指国家体制变更，制定或修改国家法律、法规、政策等政府行为；罢工、动乱、瘟疫、非典等社会异常事件。经济风险，是指宏观经济剧烈波动、经济环境恶化、物价上涨、利率调整等。意外风险是指非发包人、承包人责任造成的意外事故，如爆炸、火灾。其他风险，主要是指如施工过程中发现文物、化石等有考古、地质研究价值的物品；临近建筑物的影响等。1.2.2公共项目风险产生的原因公共项目问题多多，成因复杂，但归纳起来集中在以下几个方面：1、 错误的思想观念。 “政府经营城市”曾成为我国城市发展的一种“先进理念”。“经营”是市场行为，以牟利为目的。但政府行为是行使社会管理的权力。权力不能牟利。权钱不能交易是现代社会普遍的法治原则之一。公共设施首要考虑的，应是让公众便利和安全。2、 领导干部的考核体制和机制需要完善。干部考核制度就像“指挥棒”一样直接左右着干部的政绩观。不科学的干部考核制度，导致许多地方将公共项目演化为政绩工程。一些被媒体曝光的公共项目工程，却成为腐败工程、形象工程、垄断工程的代名词。如前安徽省副省长、阜阳市委书记王怀忠，一手缔造的阜阳几大工程都无疾而终。3、 巨大的利益诱惑。有些公共项目基本不顾及投入产出的经济效益问题，基本不管国有资产的浪费和大众的真实需求。所有建设都只围绕着一个目标来进行为官僚个人或某个官僚小集团的利益服务。而这种利益主要表现为两种政治利益(仕途升迁)和经济利益(获取工程回扣、土地批租等过程中的权力寻租)。4、 监督不足，处罚不力。这包括多方面一是上级监督不力。在当前体制下，真正的约束主要来自上级。但由于时间、空间的局限性。由于制度缺陷，上级监督的有效性明显不足。二是外部监督十分匮乏。公共项目的好坏不能只由上面来评判，也应由下面社会各界来评判。但广大群众尚未走出位卑言轻的现实。三是同级监督苍白无力。许多公共项目的主办单位与建设主管和监管部门在行政级别上往往是“一样大的菩萨”，监管很难完全到位。5、 缺乏科学的事前审查，事后考评。一些公共项目缺乏科学的事前审查，事后考评。我国的公共项目管理水平与发达国家相比确实还有较大差距。项目管理人员专业化不足，实践经验、建设理念与技术水平均有待提高。同时因为公共项目的资金来源是财政性资金，没有投资回收压力，花“大家的钱”没有精打细算的压力和动力。1.2.3公共项目风险管理的目的公共项目风险管理的主要目的如下所示：(1)重点是在完成或提高项目管理过程中，实现对项目进度、成本、质量风险的有效控制。(2)通过深入的研究和分析，提供对项目现金流预测等更为客观的评价，可以使决策更有把握，从总体上减少项目的风险，确保贷款风险最小的目标实现。(3)通过风险分析，可加深对贷款项目和风险的认识和理解，澄清各种方案的利弊，了解风险对贷款项目的影响，以便减少或分散风险。(4)通过检查和考虑已有的信息、数据和资料，可明确贷款项目的各有关前提的假设。(5)通过风险分析，不但可提高贷款项目各种计划的可信度，还有利于改善贷款项目执行组织内部和外部之间的沟通。(6)编制应急计划时更有针对性。(7)能够将处理风险的后果的各种方式更加灵活地组合起来，在项目管理中使银行减少被动性，增加主动性。(8)为以后类似项目规划和设计工作提供反馈，以便在项目早期就采取措施，以防止和避免风险损失。(9)风险即使无法避免，也能够明确贷款项目到底应该承受多大损失或损害。(10)通过深入的研究，可以使决策更有把握，更符合贷款项目的方针和目标，从总体上使项目减少风险，保证项目目标的实现。(11)有助于贷款项目执行组织和管理班子积累有关风险的资料和数据，以便改进将来的高速公路建设贷款项目管理。参考文献1 Herts，DB，and Thomas，H，Risk analysis and its applications，Johnand 19832 郭仲伟编著，风险分析与决策，北京：机械工业出版社，1987 3 Cooper，Dand Chapman，CB，control and management Risks，modelmethods and cases，John Wiley，UK，1 987 4 AIBahar，JFand Crandall，KC，Systematic risk management approachfor construction projects，Journal of Construction Engineering andManagement，1 990，1 1 6(3)：533547 5 高志文.公路工程风险分析与研究J .万方数据网：/Thesis_Y1362273.aspx6 Baker，S，Ponniah，DandSmith，S。，Techniques for the analysis ofrisks in major projects，Journal ofthe operational research society，1998，49：567-5727 Ho，SSMand Pike，RH，The use of risk analysis techniques incapital investment appraisal，in：Ansell，Jand Wharton，F，Risk：Analysis，Assessment，and Management，Wiley，New York，7 1-948 Hull，JK，Application of risk analysis techniques in Proposal assessment，Project Management，August 1 990，8(3)：19 NSW Public Works Department，Risk management guidelines，NSWGovernment，Sydney，1 993，p4610 Standards Australia，ASNZS 4360：1995：AustralianNew Zealand Standard of Risk Management，Sydney：Standards Australia，1 99511 Management Improvement Advisory Committee(MIAC)，Exposure Draft：Guidelines for Managing Risk in the Australian Public Service，Canberra：Australian Government Printing Service，199512 Canadian Standards Association，CANCSAQ850-97，Risk management：guideline for decisionmakersEtobicoke(Toronto)，Canada：Canadian Standards Association，1 99713 TreasurerSInstruction 109Risk management，Western AustralianGovernment，July 1 99714 Rao，v_M，Leung，THM，Mok，CK，Burchett，JFand Leoung，YH，Practices，Barriers and benefits of using risk management approaches in selected Hong Kong industries，International Journal of Project Management，1997，1 5(5)：29731215 宋明哲，风险管理，台湾：中华企业发展管理中心，198416 李存斌，建设项目经济效果风险分析的函数偏导法，技术经济，1983，3(4)：697417 李正，投资的经济效果及其风险分析，北京水利电力经济学学报，1987年18 郭仲伟编著，风险分析与决策，北京：机械工业出版社，1987第2章 相关研究现状这部分需要重做。紧密围绕公共项目的风险管理展开文献介绍在万方数据库中输入“项目风险管理”符合条件的学术论文1854篇，期刊863篇，学位论文923篇，会议论文68篇，部门规章6份，地方法规规章1份。输入“公共项目风险管理”符合条件的学术论文30篇，期刊9篇，学位论文21篇。在中国知网输入“项目风险管理”符合条件的文献2194个，输入“公共项目风险管理”符合条件的文章是0篇，输入“工程项目风险管理”是504篇文章，输入“政府投资项目风险管理”是10篇文章。2.1项目风险管理的研究现状国外研究现状与趋势1、国外项目风险分析方法的应用情况(1)英国19世纪70年代，英国学者曾就风险分析在工程项目领域的应用情况进行过调查，主要调查英国的建筑承包商和业主在项目开发过程中进行风险分析的情况，调研结果表明“目前风险分析主要应用于石油管道等复杂大型的工程项目，而在一般比较简单的建筑项目进行风险分析的较少”。61992年，英国SsMHo先生的调查研究结果显示“只有四分之一的英国大公司在项目评价过程中采用风险分析方法”。7英国政府在政府公共工程项目采购和管理过程中，较注重风险分析的实际应用，在政府项目评估绿皮书中明确规定了风险分析的操作方法，并要求政府项目必须进行风险管理。英国国防部采购部很早就开始采用各种复杂的风险分析技术，并从1981年开始采用一种更加正规的方法。8(2)美国1931年，美国管理协会(American Management Association)的保险部开展风险管理研究活动；1935年美国风险研究学会(Risk Research Institite)在纽约成立：1955年，更名为美国保险管理协会(American Society of Insurance Management)，1975年再次更名为风险与保险管理协会(Risk and Insurance Management Society)。除此之外，还有其他的风险管理组织，如为公共机构设置的公共风险与保险管理协会(Public Risk and Insurance Management Association)，为各州风险经理设置的州风险与保险管理协会(State Risk and Insurance Management Association)，为学院和大学风险经理设置的大学风险管理与保险协会(University Risk Management and Insurance Association)。美国的风险管理是伴随着保险业而发展起来的。1972年，EECartert就针对“关于工业公司采用风险分析”问题进行了研究，其研究对象为4个大型石油公司，研究发现风险分析是一个困难、费时并费钱的工作。美国航空航天项目要求在进行决策之前必须进行风险分析，包括定性分析和定量分析，简单项目可以只进行定性分析。2000年，美国学者KChelst等人提出了结构化风险管理的思想，由于风险管理还没有出现在决策分析教科书中，另外运筹学和管理科学的教科书中关于不确定性决策方面也不包括风险管理主题，他们认为应将风险管理综合到决策分析方法中去。(3)澳大利亚澳大利亚新南威尔士政府于1993年出版了“风险管理指南”，明文规定“政府机构对于超过五百万澳元的新项目或重要的资产活动在其规划阶段必须进行风险管理，以便对其风险进行控制”。该文规定“风险管理应在项目战略规划阶段开始实施，并在整个生命周期连续进行”。9澳大利亚国家标准(1995)中有关于风险管理的标准，提出了“多层次风险储备”的概念10，类似于不可预见费，由项目经理和更高级的管理层控制。澳大利亚管理促进咨询委员会于1995年出版了“关于澳大利亚公共工程风险管理的指南”。11西澳大利亚合同与管理服务部采用项目风险等级评定方法，以确定项目风险的大小12。并且在1997年7月，以财政部令的形式规定“公共机构必须有其风险管理策略、方法和程序”13并且在第一年采用项目风险等级评定方法的项目就超过了400个。澳大利亚新南威尔士大学建筑学院Thomas教授等人针对澳大利亚在项目概念设计(前期)阶段应用风险分析的情况进行了调查研究，其调查对象包括资产开发商、项目咨询单位(建筑师、结构工程师、其他咨询人员)、总承包商等。调查结果表明：所有被调查者都有一定的风险分析知识，其中最为熟知的是风险分析中的风险辨识，最常采用的风险辨识方法为风险调查表和头脑风暴法，主要采取主观判断方法确定风险量，并且倾向于定性风险分析。在采用风险管理对策方面，不同公司有不同的方法，但一般倾向于通过风险转移来控制风险，其中合同转移比保险更为流行。其结果表明：目前澳大利亚工程领域大多数的参与者都有一定的风险管理意识和风险分析知识，但风险管理水平还比较低，特别是在定量风险分析方面，其原因是从业者的风险分析知识不充分，以及肘英潜在获益认识不足。(4)其他国家和地区除了英国、美国和澳大利亚等国家在项目风险分析理论研究和实践的巨大成就外，其他国家或地区也都有不少学者从事这一领域的探索和实践工作，诸如德国、新加坡、马来西亚、俄罗斯、科威特等。特别是BOT项目在发展中国家的采用，引起了许多学者的关注，对于BOT项目的风险分析、风险管理的研究颇多。1993年香港学者对建设、公共运输和供电三个领域的风险分析方法应用情况进行了调查，结果显示，香港这三个工业领域主要采用简单的风险调整方法，如简单的主观判断和灵敏度分析，尤其风险调整现金流方法在公共运输和供电行业非常流行14。由此表明是否对项目进行风险分析和风险管理取决于项目的规模和复杂程度，并且与管理层对风险的认识有直接的关系。国内研究现状与趋势我国台湾省的风险分析理论研究起步较早，尤以宋明哲先生的风险管理一书最具代表性15。但台湾在风险管理方面的应用并不显著。我国大陆从20世纪80年代初才有人从事工程项目风险分析方面的研究。早期的研究文章，如1983年李存斌发表了“建设项目经济效果风险分析的函数偏导法”16，1984年李正的“投资的经济效果及其风险分析”17。1987年，清华大学郭仲伟教授风险分析与决策一书的出版标志着我国在风险分析理论研究领域正式开始。18此后随着改革开放的深入和投资体制的转变，工程项目管理与评价体制与国际逐渐接轨，国家科委对一些关系国计民生的大项目以国家科委立项的形式进行了基础性研究，为我国的风险分析理论与应用研究创造了条件，并取得了一系列成果。天津大学曾参加了“七五”、“八五”国家科技攻关课题中关于经济风险的研究，在项目投资风险分析研究方面取得了重要的研究成果。同济大学对大型工程项目实旋阶段的风险分析与风险管理进行了研究。武汉水利电力大学对水利工程中的径流随机性、导流风险、发电效益的随机性等许多题进行了大量研究。自20世纪90年代中后期以来，其他许多高校和研究机构均对项目风险理论进行了不同程度的探索性研究，并发表了大量论文。总之，我国在风险研究领域的工作日趋广泛展开，并在工程项目领域开始得到应用。不足之处是在有名的国际期刊上还鲜见我国大陆学者的论文，这也是我们今后努力的方向。2.2待补充完善2.3待补充完善第3章 公共项目风险分析与评价方法本章问题较大，完全教科书的讲解，最重要的是不是针对“公共项目”3.1 项目风险分析的一般过程根据我国目前项目风险管理的基本情况，结合项目风险管理的具体实践，本书认为项目风险分析的一般过程包括风险识别、风险估计、风险评价三大部分，并且这三大部分是一个完整的、不可分割的整体，缺少任何一个部分，项目风险分析过程都是不完整的。3.1.1 风险的识别风险识别是项目风险分析的基础和重要组成部分，它是指项目管理人员识别风险来源、确定风险发生条件、描述风险特征并评价风险影响的一个连续、系统的过程。风险识别需要项目风险管理人员运用相关的知识和方法，系统、全面地发现确定何种风险事件可能影响项目，导致潜在损失和潜在损失的因素，并将这些风险的特性整理成文档。在进行风险识别时，需要确定项目风险来源、项目风险事件和项目风险征兆这三个相互关联的因素，从而达到衡量风险和规避风险的目的。3.1.2 风险的估计风险估计又被称为是风险衡量、风险测定和风险估算等，是项目风险管理的重要手段，是指在对项目风险识别分析的基础之上，运用概率、数理统计的方法对风险事故发生的频率和程度作出量化估算的过程。风险估计是在对项目风险有效的识别基础上进行的，它以充分、有效的数据资料为基础，根据具体项目风险的特点，对已确定的项目风险事件，通过定量分析方法和定性分析方法测量其发生的频率、预期时间、可能的结果范围和危害程度。风险估计在对风险按潜在危险大小进行优先排序和评价、制定风险对策以及选择控制方案方面发挥着极为重要的作用。3.1.3 风险的评价风险评价是项目风险分析过程中的重要步骤，是指在风险识别和风险估计的基础上，把项目风险事件发生的频率、预期时间、危害程度以及其他的一些项目风险因素进行综合分析和评价，并依据风险对项目目标的影响程度进行项目风险分级排序的系统过程。从某种程度上讲，风险评价又包含有决策的成分。风险评价和风险估计既可以分步进行也可以同时进行，正因为如此在项目风险管理实务中，往往很难准确确定风险估计和风险评价的归属。在进行风险评价时，可以应用风险估计中所使用的定量分析方法和定性分析方法，以确定项目风险整体水平和风险等级，为如何处置这些风险提供科学的依据，保障项目的顺利进行。3.2 风险的识别有效地风险识别是项目风险分析的基础和重要组成部分。本节将系统、具体地介绍项目风险识别的特点、过程及其实施方法。3.2.1 风险识别的特点项目风险识别具有如下五大基本特点：（1）全员性。项目风险识别不是项目经理或项目组个别成员的工作，也不仅仅是项目风险管理部门的工作，它需要与之配合的人事部门、生产部门、财务部门等一些相关部门的通力协作，是项目组全体成员参与、更部门沟通共同完成的任务。（2）主观性。风险本身是客观存在的，但风险识别是主观行为造成的。风险管理人员运用相关的知识和方法来进行风险识别，由于个人的知识水平、实践方法等方面存在着差异，因此对于同一风险经由不同风险管理人员识别的结果会有所不同。要尽可能地减少主观性对风险识别结果产生的影响，关键在于提高风险管理人员的专业水平和创新风险识别方法。（3）过程性。项目风险无处不在，无时不有，项目风险识别是一项复杂而具体的系统过程。风险识别并不是一次性的，在项目寿命周期过程中的所有风险都属于项目风险识别的范围。因此，风险识别在项目开始阶段、开展阶段、结束阶段，适时进行项目风险识别是非常必要和重要的，必须要贯穿于项目的全过程。（4）信息性。收集与项目相关的信息是风险识别最为重要的一项基础性工作，尤其是对定量资料和数据的收集和整理。收集信息的全面性、准确性、及时性决定了项目风险识别工作进行得质量的优劣性和结果的可靠性，项目风险识别工作具有信息依赖性。（5）唯一性。不同的项目具有不同的风险，同一项目因时间、地点等因素的不同同样也具有不同的风险。虽然不同项目工程风险有不少共同之处，但一定存在不同之处。因此，在进行风险识别工作时尤其要注意这些不同之处，突出不同风险识别的唯一性。3.2.2 风险识别的过程1风险识别的过程实际上就是收集有关风险事故、风险因素、损失暴露和危害（损失）等方面信息的过程。具体来看，风险识别的过程包括以下几个方面：（1）发现或者调查风险源。在风险事故发生以前，发现引发风险事故的风险源，是风险识别的核心，因为只有发现风险源，才能有的放矢地改变风险因素存在的条件，才能防止风险因素的增加或聚集。（2）减少风险因素增加的条件。在发现或者调查风险源以后，应该寻求引发风险因素减少的条件。采取的措施应该能够分清轻、重、缓、急，对于引发重大事故的风险因素要及时处理，对于危害较小风险事故要进行处理。（3）预见危害或者危险。危险就是造成损失的原因，危险不能用来指那些可能带来收益的原因，因为危险一词具有损失的意义，不同的环境可以产生相同的危险和危害，造成企业、个人财务上的损失。风险识别的重要步骤是能够预见到危害，将产生危害的条件消灭在萌芽状态。（4）重视风险暴露。风险暴露是风险识别的重要组成部分，那些可能面临损失的物体，都有面临风险暴露的可能，必须重视风险的暴露。但遗憾的是，目前，风险管理部门还没有找到适用于解决所有领域风险暴露的方法。3.2.3 风险识别的方法项目风险识别的方法有很多，主要有风险清单分析法、流程图分析法、事故树分析法等方法，这些分析方法各具特色，针对于不同的情境具有不同的优缺点，因此，在具体的风险识别中，需要项目风险管理人员具体情况具体分析，灵活运用各种风险识别方法，及时发现各种可能引发风险事故的风险因素。下面对风险识别的一般方法仅作简单介绍：（1）流程图分析法流程图分析法是一种项目风险识别时常用的方法。流程图分析法是将风险主体按照生产经营的过程、活动内在的逻辑联系绘成流程图，针对流程中的关键环节和薄弱环节调查风险、识别风险的方法。流程图可以帮助项目风险识别人员分析和了解项目所处的具体环节、各个环节之间存在的风险以及风险的起因和影响等内容。流程图由具有专业知识的风险管理人员绘制而成，绘制一个具体的项目流程图通常要包括三个部分。首先，要确定工作过程的起点和终点；其次，要确定工作过程经历的所有步骤和判断；最后，按顺序连接成流程图。一般来说，对流程图各步骤划分比较容易，关键在于找出各步骤不同的风险或风险事件。流程图分析法是识别项目风险比较有效的方法，但由于流程图的绘制需要花费的时间较多，因此其管理成本也相对较高。（2）检查表法检查表在管理中是用来记录、整理数据的常用工具。用检查表进行项目风险识别时，就是将项目可能发生的潜在风险列于一个表上，供项目风险识别人员进行检查核对，用以判别某一项目是否存在表中所列或类似的风险的图表。检查表要尽可能多的囊括更多与项目相关的内容，在检查表中可以包括：项目覆盖范围、融资、资源、成本、质量、进度、采购、人力资源等方面的规划成果，以及项目成功或失败的原因等等内容。如果检查表包括的内容比较全面，项目风险管理人员就能够开发思路根据检查表确定项目所面临得大部分风险。（3）头脑风暴法头脑风暴法是通过营造一个无批评的自由的会议环境，使与会的专家和其他人员聚在一起，畅所欲言、充分交流、互相启迪，从而得以产生出大量创造性意见和想法的过程。头脑风暴法以共同目标为中心，需要坚持三项基本原则：第一，与会者各自发表自己的意见，对别人的意见不做任何评论；第二，发言越多越好，鼓励奇思妙想；第三，与会者在他人的看法上提出自己的意见，可以补充和完善已有的意见。头脑风暴法可以充分发挥集体的智慧，提高风险识别的准确性及其效率。（4）SWOT分析法SWOT分析法是一种定性的分析工具，可操作性强。所谓的SWOT是英文Strength（优势）、Weakness（劣势）、Opportunity（机遇）、Threat（挑战）的简写。SWOT分析法首先是在管理学领域出现的概念，现借用到项目管理中来是指对项目进行战略决策和系统分析。SWOT分析法虽然形式简单，但实质上是一个长期累积的过程，只有在对项目自身和所处行业环境准确的认识后才能对项目的优势、劣势和外部环境的机会与威胁有一个准确的把握。SWOT分析法重在比较，比较的前提是在承认现实，尊重现实的基础上，对项目的优势、劣势进行客观、公正的分析上，量化分析结果而不是凭主观臆断着重与竞争对手进行比较。3.3 风险分析与评价方法3.3.1 风险分析的界定风险分析是对风险识别、风险估计和风险评价做出全面的、综合的分析。从某种程度上讲，风险分析与决策密切相关，它是科学决策的依据，其目的就是为了避免盲目的决策。但风险分析不能取代决策，它是一种分析风险的技术，是决策必不可少的一部分。风险分析常用的一种比较成熟的方法是概率分析法。该方法不但考虑了风险因素在未来变动的幅度，还考虑了这种变动幅度在未来发生变动的可能性大小及对项目主要经济效益指标的影响，因此在公共项目管理中，得到了广泛的应用。3.3.2 风险估计与评价方法风险估计与评价方法是指应用各种管理科学技术，采用定性分析方法与定量分析方法相结合的方式，最终定量地估计项目风险大小，并评价项目风险发生后的可能影响，并以此为依据对项目风险采取相应的对策和措施。正确的方法是成功的一半，要达到识别风险、量化风险、制定有效规避措施的目的，必须要选择行之有效的方法。下面介绍几种常用的风险估计与风险评价方法：（1）蒙特卡洛模拟法蒙特卡洛模拟法是随机地从不确定因素中抽取样本，进行一次整个项目计算，重复进行成百上千次后，模拟各种不同的不确定性组合，以获取各种组合下的成百上千个结果。通过统计和处理这些结果数据，从而达到发现项目变化规律的目的。实质上，蒙特卡洛模拟法是一种通过对随机变量的统计试验、随机模拟求解物理、数学、工程技术问题近似解的数学方法。其突出特点就是应用数学方法在计算机上模拟实际概率过程，然后加以统计处理。概率分析法与蒙特卡洛模拟法二者的主要区别在于：概率分析法要求对影响现金流的各个现金源